监事会会议召开情况 - 公司第四届监事会第八次会议于2025年8月15日以现场会议方式召开，会议应出席监事3人，实际出席3人 [1] - 会议通知于2025年8月4日通过电子邮件和电话方式发出，由监事会主席王岩女士主持 [1] - 会议召集及召开程序符合《公司法》等法律法规及《公司章程》规定 [1] 监事会会议审议情况 - 监事会审核通过公司2025年半年度报告，认为其编制程序合法且内容真实、准确、完整 [1][2] - 监事会全票通过（3票同意）关于注销2023年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分股票期权的议案 [2][3] - 注销股票期权事项符合《上市公司股权激励管理办法》及公司相关激励计划规定，决策程序合法合规 [2] 信息披露 - 2025年半年度报告及股票期权注销相关公告同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） [2][3] - 备查文件包括第四届监事会第八次会议决议 [3]

财务表现 - 公司上半年实现营业收入23.61亿元，同比增长5.22% [1] - 归属于母公司所有者的净利润1.19亿元，同比减少0.91% [1] - 基本每股收益0.14元 [1] 业务板块收入 - 软件及IT解决方案板块收入15.69亿元，占比66.47% [1] - 金融科技解决方案产品线收入7.09亿元，增速15.94% [1] - 人工智能及大数据创新产品线收入0.64亿元，增速73.48% [1] - 业务数字化运营板块收入7.92亿元 [1] - 智慧客服及消费金融精准营销产品线收入4.62亿元，增速18.46% [1]

公司财务表现 - 公司2025年上半年营业收入为23.61亿元，同比增长5.22% [1] - 归属于上市公司股东的净利润为1.19亿元，同比减少0.91% [1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.1亿元，同比减少6.64% [1] - 基本每股收益为0.14元 [1]

公司业绩 - 2025年上半年营业收入约23.61亿元，同比增加5.22% [2] - 归属于上市公司股东的净利润约1.19亿元，同比减少0.91% [2] - 基本每股收益0.14元，同比增加0% [2]

京北方2025年半年度报告 财务表现 - 公司营业收入为23.61亿元，同比增长5.22% [1] - 归属于上市公司股东的净利润为1.19亿元，同比下降0.91% [1] 利润分配计划 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本 [1]

非经营性资金占用 - 2025年半年度非经营性资金占用涉及深圳京北方信息技术有限公司、合肥京北方信息技术有限公司、山东京北方金融科技有限公司三家全资子公司 [1] - 深圳京北方信息技术有限公司占用金额最大，期初余额16,891.89万元，半年度新增占用9,340.17万元，累计发生18,502.00万元 [1] - 合肥京北方信息技术有限公司期初余额6,027.44万元，半年度新增占用584.59万元 [1] - 山东京北方金融科技有限公司期初余额215.64万元，半年度新增占用24.22万元 [1] - 三家公司占用性质均为"非经营性资金往来"，形成原因均为"流动资金周转" [1] 其他关联资金往来 - 2025年半年度其他关联资金往来总额23,134.97万元 [1] - 半年度新增其他关联资金往来9,948.98万元 [1] - 半年度偿还累计发生14,581.95万元 [1] 会计核算情况 - 所有非经营性资金占用均通过"其他应收款"科目核算 [1] - 深圳京北方信息技术有限公司期末占用资金余额7,730.06万元 [1] - 合肥京北方信息技术有限公司期末占用资金余额6,612.03万元 [1] - 山东京北方金融科技有限公司期末占用资金余额239.86万元 [1]

财务表现 - 2025年上半年营业总收入为23.61亿元，同比增长5.2% [5] - 净利润为1.12亿元，同比下降2.2% [6] - 经营活动产生的现金流量净额为-5.91亿元，同比改善4.6% [8] - 研发费用为2.17亿元，同比增长4.3% [5] 资产负债情况 - 总资产为35.03亿元，较期初增长3.6% [3] - 货币资金期末余额为4.84亿元，较期初下降51% [2] - 应收账款为13.82亿元，较期初增长58% [2] - 合同资产为10.17亿元，较期初增长27.5% [2] 业务发展 - 公司主营业务为金融科技解决方案和软件开发服务 [16] - 采用"咨询+产品+解决方案+服务"四位一体的服务模式 [16] - 基于人工智能、大数据、云计算等新一代信息技术 [16] - 主要客户为金融机构，助力其数字化转型升级 [16] 投资活动 - 长期股权投资为2.53亿元 [2] - 在建工程为6.13亿元，较期初增长109% [2] - 投资活动产生的现金流量净额为0.99亿元 [8] - 无形资产为3.30亿元，较期初下降1.1% [2]

董事会授权贷款额度 - 公司第四届董事会第十一次会议审议通过《关于授权董事长审批贷款额度的议案》，授权董事长审批未清偿贷款总额8亿元（含8亿元）以内的贷款 [1] - 授权期限为自董事会审议通过之日起一年内，旨在满足公司各项业务顺利进行及日常经营资金需求，提高决策效率 [1] - 具体融资金额将视公司运营资金的实际需求来确定，最终以银行审批的贷款额度为准 [1] - 公司董事长将根据实际经营情况需求在上述额度范围内具体执行并签署相关文件 [1]

资产减值准备概述 - 公司2025年半年度计提各项资产减值准备总额为4190.04万元，其中存货跌价准备44.78万元、合同资产减值准备1123.43万元、应收账款减值准备3021.84万元，其他应收款减值准备0元 [1] - 本期转回金额24.48万元，合计净影响资产减值损失4165.56万元 [1] - 减值测试覆盖存货、合同资产、应收账款及其他应收款，计入2025年1月1日至6月30日报告期 [1] 存货跌价准备计提依据 - 采用成本与可变现净值孰低计量，按存货类别计提差额 [2] - 执行销售合同的存货以合同价为基础计算可变现净值，直接出售存货按估计售价减销售费用及税费确定 [2] - 需加工存货按产成品估计售价减完工成本及费用确定可变现净值 [2] 合同资产减值准备计提方法 - 对不含重大融资成分的合同资产采用预期信用损失简化模型，按整个存续期预期损失全额计提 [2] - 包含重大融资成分的合同资产同样采用简化模型计提 [2] - 2025年上半年计提1123.43万元合同资产减值准备 [3] 应收账款减值处理逻辑 - 不含重大融资成分的应收款项采用预期信用损失简化模型，按存续期全额计提损失准备 [4] - 单项金额重大或存在减值迹象的应收账款单独测试，按未来现金流量现值低于账面价值的差额计提 [4] - 无法单独评估的应收账款按信用风险特征划分组合（银行类/非银金融类/非金融类/关联方），基于账龄迁徙模型测算历史损失率 [5] 减值准备财务影响 - 2025年半年度减值损失合计减少归属于母公司净利润3540.72万元，同等减少所有者权益 [6] - 影响已体现在2025年半年度财务报告中，符合企业会计准则及公司会计政策 [6]

京北方股票期权与限制性股票激励计划 - 公司于2023年7月10日通过第三届董事会第十四次会议审议通过《2023年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》，首次授予股票期权5,757,384份及限制性股票420,000股 [4][6] - 2024年4月24日调整激励计划授予权益数量及价格，预留部分授予股票期权976,576份和限制性股票119,000股 [7] - 2024年9月26日首次授予股票期权第一个行权期启动，95名激励对象可行权1,962,732份期权，行权期限至2025年7月25日 [9] 股票期权注销事项 - 首次授予第一个行权期结束后，公司于2025年8月15日通过第四届董事会第十一次会议决议注销未行权的46份股票期权 [12][13] - 此前在2024年10月11日已完成注销首次授予部分股票期权751,422份 [9] 限制性股票管理动态 - 首次授予限制性股票第一个解除限售期于2024年11月14日完成168,000股上市流通 [10] - 2025年1月24日及7月29日分别回购注销限制性股票8,400股和330,260股 [10][11] 审批程序与合规性 - 激励计划经2023年7月26日股东大会批准，并履行了内幕信息知情人自查、授予登记及公示程序 [5][6] - 独立财务顾问认为注销事项符合《公司法》《证券法》及《管理办法》规定 [13]