业绩总结 - 2023年度公司计提资产和信用减值准备总额10,894.71万元[2] - 本次计提使2023年度利润总额减少10,894.71万元[11] 各项减值损失 - 长期应收款坏账损失本期计提18,464.08元[2] - 应收票据坏账损失本期计提 -247,961.49元[2] - 其他应收款坏账损失本期计提40,709.05元[2] - 应收账款坏账损失本期计提21,743,610.69元[2] - 存货跌价损失及合同履约成本减值损失本期计提62,013,609.30元[2] - 长期股权投资减值损失本期计提19,574,492.91元[2] - 合同资产减值损失本期计提1,604,126.14元[2] - 商誉减值损失本期计提4,200,057.35元[2]

担保额度 - 2023年度为子公司提供累计不超10亿元担保额度[2] - 对江西宇轩增加担保额度1000万元，增加后预计6000万元[3] 授信担保 - 江西宇轩向九江银行申请不超1400万元综合授信，公司最高担保994万元[5] 担保情况 - 截至披露日，对全资及控股子公司担保额度累计发生48043.08万元[8] - 累计担保金额占2022年末经审计净资产比例为44.55%[8] 其他 - 公告日期为2024年4月18日[11]

新产品和新技术研发 - 公司近日取得发明专利证书，号为第6841374号[1] - 专利申请日为2017年12月19日，授权公告日为2024年03月29日[1] - 发明名称为一种双相耦合电感器及电源[1] 未来展望 - 发明专利对生产经营无重大影响，但对开拓市场及推广产品有积极影响[2][3]

新产品和新技术研发 - 公司近日取得发明专利证书，号为第6824380号[1] - 专利申请日为2019年12月31日，授权公告日为2024年3月26日[1] - 专利可降低内存占用等，提高光模块响应速度[1] 未来展望 - 专利取得利于发挥自主知识产权优势，对开拓市场有积极影响[2]

股权变动 - 杨先进及其一致行动人焦彩红持股比例由41.39%变为34.15%[7] - 本次变动前杨先进持股38.42%，焦彩红持股2.97%[15] - 变动后杨先进持股32.40%，焦彩红持股1.75%[15] 股本变动 - 2022 - 2023年公司总股本多次增减[18][19] - 发行2362.6062万股后总股本增至2.3614226亿股[20] 未来计划 - 截至报告签署日未明确未来12个月增持或减持计划[14][35] 股份状态 - 截至报告披露日杨先进持股7650.2422万股，比例32.40%[21] - 杨先进限售股份5737.6816万股，质押1180万股[23]

公司信息 - 公司证券代码为002902，简称为铭普光磁[1] 公告情况 - 公司发布向特定对象发行A股股票新增股份变动报告及上市公告书披露提示性公告[2] - 相关文件于2024年3月21日在巨潮资讯网披露[2][4]

公司概况 - 公司成立于2008年6月25日，注册资本21,152.00万元，2017年9月29日上市[9] 财务数据 - 2023年9月30日资产总计274,827.62万元，负债合计168,126.23万元，所有者权益合计106,701.40万元[14] - 2023年1 - 9月营业总收入155,568.54万元，营业总成本160,703.86万元，净利润 - 3,968.52万元[17] - 2023年1 - 9月经营活动现金流量净额3,850.60万元，投资活动净额 - 6,180.60万元，筹资活动净额1,948.53万元[18] - 2023年1 - 9月汇率变动影响为127.25，现金及等价物净增加额 - 254.22，期末余额16,027.24[19] - 2023年1 - 9月非经常性损益合计636.85万元[21] - 2023年9月30日流动比率1.19倍，速动比率0.75倍，母公司资产负债率47.98%，合并资产负债率61.18%[22] - 2023年1 - 9月应收账款周转率3.13次/年，存货周转率3.08次/年[23] - 2023年1 - 9月毛利率15.26%，净利率 - 2.55%[23] - 2023年1 - 9月加权平均净资产收益率 - 3.48%，扣非后 - 4.08%[23][24] - 2023年1 - 9月基本每股收益 - 0.17元/股，扣非后 - 0.20元/股[23][24] - 报告期内直接材料占主营业务成本比例分别为71.21%、76.65%、78.05%和79.21%[26] - 报告期各期末应收账款账面价值分别为62,970.92万元、71,151.91万元、69,386.88万元和62,954.28万元，占比分别为38.78%、38.85%、37.29%和36.77%，周转率为2.90、3.16、3.21和3.13[36] - 报告期各期末存货账面价值分别为49,825.29万元、60,675.56万元、57,830.55万元和56,286.90万元，占比分别为30.69%、33.13%、31.08%和32.88%[38] - 报告期各期末商誉账面价值分别为2,878.13万元、420.01万元、420.01万元和420.01万元[41] - 报告期内扣非后归母净利润分别为 - 497.69万元、 - 9,238.85万元、3,110.21万元和 - 4,311.45万元[46] - 报告期内外销占比分别为25.81%、33.39%、29.42%和30.61%，整体上升[50] - 报告期内汇兑损益分别为952.75万元、435.94万元、 - 1065.51万元和 - 931.65万元，波动大[51] 经营风险与措施 - 公司面临重要客户流失、原材料价格波动、技术研发、核心技术泄密和人力成本上升等经营风险[25][26][27][28][29][30] - 公司与核心技术人员签署《保密协议》防止核心技术外泄[29] 募投项目 - 本次募集资金不超41700.00万元，用于四个项目及补充流动资金[53] - 募投项目建成后新增产能：光伏储能磁性元器件5952万个/年、片式通信磁性元器件22.8亿个/年、车载BMS变压器及相关产品8800万个/年、安全智能光储系统6800件/年[54] - 光伏储能等产品设计产能较2022年实际产量扩张倍数分别为1.84倍、3.88倍、74.39倍[54] - 2022年公司营业收入232340.43万元，募投项目达产后预计年增量收入143896.58万元[54] - 募投项目完全达产首年预计毛利率与2022年对比：磁性元器件等项目有不同变化[56] - 募投项目建成达产后每年新增折旧摊销2431.91万元，占新增营业收入1.99%[57] 股票发行 - 2024年2月27日向特定对象发行A股股票，数量23626062股，价格17.65元/股，募集资金416,999,994.30元[61][62][65] - 发行最终获配对象9家，均现金认购[65] - 定价基准日2024年2月23日，发行底价14.90元/股，发行价格与底价比率118.46%[67] - 发行对象所认购股份6个月内不得转让或上市交易[68] - 发行募集资金净额407,594,687.17元，未超上限[70] - 发行前滚存未分配利润由新老股东按股份比例共享[72] 其他 - 国泰君安指定杨可意、陈李彬为保荐代表人，刘刚为项目协办人[74][75] - 截至2023年10月31日，国泰君安持有发行人股份105,960股，占总股本0.50%[78] - 保荐人承诺尽职调查，同意推荐公司发行股票并上市，将进行持续督导[84][91] - 公司多次召开董事会和股东大会审议发行股票相关议案[85][86][87][88][89]

股票发行 - 公司向特定对象发行股票23,626,062股[1] - 每股发行价格17.65元[1] - 募集资金总额416,999,994.30元[1] 资金情况 - 扣除发行费用9,405,307.13元[1] - 实际募集资金净额407,594,687.17元[1] 董监高情况 - 董监高均非本次发行认购对象[1] - 发行前后董监高持股数量不变[1] - 发行后董监高持股比例被动稀释[1]

股权变动 - 2022 年 1 月 11 日至 3 月 25 日，焦彩红减持 65 万股，减持后持股 5589362 股，占总股本 2.66%[2] - 2022 年 12 月 9 日，公司总股本由 21000 万股增至 21152 万股，杨先进、焦彩红持股比例稀释[3] - 2023 年 3 月 21 日，公司总股本减至 21122 万股，杨先进、焦彩红持股比例增加[4] - 2023 年 4 月 25 日，公司总股本增至 21152 万股，杨先进、焦彩红持股比例稀释[4] - 2023 年 5 月 31 日至 7 月 14 日，焦彩红减持 144.52 万股，减持后持股 4144162 股，占总股本 1.96%[4] - 2023 年 7 月 13 日至 8 月 24 日，杨先进减持 417.57 万股，减持后持股 76502422 股，占总股本 36.17%[4] - 2023 年 12 月 12 日至今，公司总股本增至 212516198 股，杨先进、焦彩红持股比例稀释[5] - 公司向特定对象发行 23626062 股，总股本增至 236142260 股，杨先进、焦彩红持股比例稀释[5] - 本次变动前杨先进持股 80678138 股，占比 38.42%，变动后持股 76502422 股，占比 32.40%[6] - 本次变动前焦彩红持股 6239362 股，占比 2.97%，变动后持股 4144162 股，占比 1.75%[7]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行23,626,062股A股，募集资金总额416,999,994.30元[1] - 扣除发行费用后，实际募集资金净额407,594,687.17元[1] 资金监管安排 - 公司及子公司与国泰君安及银行签署监管协议[3] - 开设6个募集资金专项账户[4] - 保荐机构每半年现场检查，代表人可查资料[6][10] - 银行按月出对账单，大额支取通知[6][10]