公司基本信息 - 公司名称为广东凌霄泵业股份有限公司，证券代码 002884，证券简称凌霄泵业 [2] - 投资者关系活动时间为 2021 年 8 月 31 日 10:00 - 11:00、16:00 - 17:00，地点在公司会议室，接待人员为董事会秘书刘子庚先生、证券事务代表邱燕妃 [3] 主营业务 - 主营业务为民用离心泵的研发、设计、生产及销售，主要产品有塑料卫浴泵、不锈钢泵、清水泵、潜水泵、管道泵等 [3] - 民用离心泵应用于水上康体及卫浴、楼宇暖通和给排水工程等领域，公司形成了集设计、生产、销售和售后服务为一体的完整服务体系，是我国最大的水上康体及卫浴泵供应商之一 [3] 2021 年上半年财务情况 - 营业收入 9.22 亿元，同比增长 62.48%，净利润 2.10 亿元，同比增长 32.32%，每股收益 0.59 元/股 [4] - 国外销售 4.07 亿元，同比增长 55.87%，国内销售 5.15 亿元，同比增长 68.11% [4] 问答环节要点 成本与价格 - 原材料价格仍在高位，产品提价无法抵消原材料影响 [4] - 塑料卫浴泵和出口销售毛利率下跌多，是因为材料价格上涨快，提价后执行的订单才按新价格执行 [4][5] 存货情况 - 存货增加主要系销量增长，库存商品及在制品增加，受疫情影响出口发货延迟，库存商品增多 [4] - 按会计准则，库存商品不能确认收入 [4] 海运费情况 - 2021 年海运受疫情管控影响，费用大幅上涨，公司海运费用大部分由客户承担，影响不大，主要受原材料价格影响 [4] 产品销售增长原因 - 不锈钢泵增长较快是因为各行各业对铸铁泵的需求部分转移到了不锈钢泵 [6] - 2018、2019 年受中美贸易摩擦和国内经济下行影响，公司增速慢；2020、2021 年国内经济形势好，海外部分订单流入，加上积极营销，增长较快 [6] 未来展望 - 三、四季度市场滞涨，原材料价格上涨，企业承压大，公司目前订单正常，但后续可能受影响 [6][7]

公司概况 - 公司主营民用离心泵研发、设计、生产及销售，产品有塑料卫浴泵、不锈钢泵等，应用于水上康体及卫浴等领域，是我国最大的水上康体及卫浴泵供应商之一 [3] 业绩情况 - 2021年前三季度销售、利润指标分别增长51.97%、29.38%，第四季度出口保持增长，国内销售不景气 [3][4] 产能问题 - 随着民用离心泵产业化项目建成，生产场地已具备，若市场需求增加，投入设备、培训人员后产能可满足需求 [4] 产品优势 - 塑料卫浴泵因安装后不易翻修，公司有40多年水泵制造经验，严格把控质量，实现电机水泵一体化设计，有稳定性、统一性和成本优势，还具备持续供货能力、规模和服务优势 [4] 海运情况 - 海运受多种因素影响较困难，2021年第四季度相对前段时间有所缓解 [4] 销售模式 - 塑料卫浴泵大部分为直销，是下游制造商配套产品；直销和经销都是重要销售模式，公司都会发展；经销商基本覆盖全国 [4][5] 产品应用场景 - 通用泵用于河流等提水工程及工业和城市给排水等方面；不锈钢泵用于管道供水、工业增压等多个场景 [4][5] 市场销售情况 - 2021年上半年通用泵市场需求旺盛，下半年受经济景气度影响市场疲软，下游行业需求下降 [4] 下游行业影响 - 房地产行业是水泵行业下游之一，其发展对公司营收有正面影响，但目前无房地产客户销收占比数据 [5] 毛利情况 - 2021年国内销售毛利相对较高，海外销售受多种因素影响毛利较低；不锈钢泵毛利相对较高，塑料卫浴泵和通用泵毛利差不多 [5] 分红情况 - 公司重视对投资者的合理投资回报，董事会根据实际经营情况制定分红方案 [5] 未来展望 - 2022年公司主观希望增长，但受国内经济景气度、上游原材料、海外需求等因素影响有不确定性 [5] - 未来重点巩固塑料卫浴泵龙头地位，布局不锈钢离心泵等生产销售，开拓国内外市场；开发新产品，完善产品链条；加大自动化、智能化设备投入，提高效率、降低成本；严格进行全方位质量管理，提升产品质量 [6]

公司基本信息 - 证券代码为 002884，证券简称为凌霄泵业 [1] - 2022 年 7 月 29 日在公司会议室开展投资者关系活动，参与单位有中金公司、兴证资管、宽远资产，上市公司接待人员为董事会秘书刘子庚先生、证券事务代表邱燕妃 [2] 塑料卫浴泵情况 - 公司塑料卫浴泵主要应用于按摩浴缸、SPA 浴缸和泳池配套，在中国乃至全球规模处于龙头地位，主要市场在美洲、欧洲 [2] - 因疫情使家居及家庭休闲娱乐设施需求增加，当地生产厂家未恢复，海运和港口困难，客户加大订单，出口销售金额增长 [2] 不锈钢泵情况 - 公司不锈钢泵总体以卧式、立式多级不锈钢泵为主，民用领域涵盖农业、商业、养殖业、种植业、工业、市政建筑工程等行业 [2][3] - 产能可通过增加生产线和组织工人快速提升 [4] - 毛利率与材料价格和销售策略有关，价格调整会使毛利率有升有降 [4] 公司经营情况 - 2021 年受益于疫情或产业转移增长快速，2022 年上半年下游客户消耗库存，二季度情况待看半年报 [4] - 公司近几年分红较高，2021 年分红比例下降但总数增加，未来分红比例受大项目资金投入影响不确定 [4] 公司发展优势 - 2000 年开始研发塑料卫浴泵，市场占比高，生产工艺和成本控制好，获客户认可；不锈钢泵找准市场方向，上市获资本市场优势 [4][5] - 秉持做好产品理念，内部管理严格控制成本，优化生产工艺，提高效率 [5]

公司概况 - 主营业务为民用离心泵的研发、设计、生产及销售，主要产品有塑料卫浴泵、不锈钢泵、清水泵、潜水泵、管道泵等，是我国最大的水上康体及卫浴泵供应商之一 [3] 财务情况 - 第一季度营业收入增长5.47%，净利润增长27.25%，第二季度行业形势不容乐观，具体半年度数据待报告披露 [4] 产品应用 - 塑料卫浴泵应用于水上康体设施、卫浴设施配套及延伸领域；不锈钢泵应用于管道供水、工业增压等广泛领域；通用泵应用场景与不锈钢泵有所重叠，如农田灌溉、污水处理等 [4] 营收占比与关联 - 塑料卫浴泵占公司营收60%，市场主要在欧美，国内房地产有一定需求 [4] 市场地位与优势 - 公司卫浴泵规模在中国乃至世界处于龙头地位，产品价格有竞争优势 [4][5] 关税影响 - 公司产品在第一批美国加征关税名单里，关税由客户处理，公司有一定让利，对毛利、净利有影响，解除关税有利于出口 [5] 毛利率情况 - 2021年不锈钢泵毛利率34%左右，塑料卫浴泵毛利率28%左右 [5] 产品发展方向 - 公司会提高不锈钢泵比例，完善产品规格，开拓应用市场，开发大功率产品 [5] 成本控制 - 成本控制贯穿产品研发、生产工艺、生产管理全过程，通过适配性设计、设备工艺改进等降低成本 [5] 销售方式 - 2021年公司营收直销占56%，经销占44%，两种方式都受重视 [5][6] 国外销售情况 - 出口产品主要是塑料卫浴泵，受疫情影响，国外对家居休闲娱乐设施需求增加，客户加大订单，出口销售金额增长；2022年有压力，后续经济好转公司将争取订单 [6] 业绩增长策略 - 开发适销对路新产品，提升企业综合能力，扩大应用场景和产品规格 [6] 分红情况 - 过去分红较高，未来分红比例要考虑经营业绩和可持续发展 [6]

公司产品与业务 - 公司主要产品为塑料卫浴泵、不锈钢泵和通用泵，应用于水上康体及卫浴、机床、洗碗机等多领域，暂无新能源车泵阀产品，未来将按需开发新产品 [3] - 塑料卫浴泵已具规模且处龙头地位，后续会优化完善产品、拓展海内外市场，还将向海水泵、化工泵细分领域延伸 [4] - 不锈钢泵是未来发展方向，经多年研发推广规模不断增长，处国内第一梯队，将继续研发适销产品、寻找行业配套 [4] 公司发展与规划 - 公司目标是为投资者创造最大利益，坚持发展主营业务，夯实主业后利用资本市场平台寻找时机发展壮大 [3] - 规划未来五年民用离心泵年产能达 800 万台套，会根据市场需求调整，将通过创新、开发适销产品、延长产品线、开拓配套行业市场、完善销售渠道、加强企业管理等措施增加产能 [5][6] 市场与行业情况 - 泵是通用产品，市场广泛，满足各行各业需求；民用泵属通用设备，在中国经济向好形势下将稳步发展，公司民用离心泵产品有多种应用领域 [5][6] - 今年国内外经济环境严峻，公司面临销售疲软等挑战，未来市场具不确定性，但会推动各项工作开展，确保经营连续性与稳定性 [5] 投资者关注问题解答 - 分红是回报投资者举措，不代表发展受限 [3] - 产品能满足房地产行业水泵需求，会开发新产品满足未来市场需求 [4] - 陆总减持是个人资金需求 [4] - 股价受多种因素影响，公司将提升内在价值和综合能力，为股东带来更好回报 [4] - 公司关注度由二级市场决定 [4] - 投资深圳森国科科技股份有限公司事项未达披露标准，不影响正常生产经营和业绩 [5] - 通常情况下，人民币贬值对出口企业有正面影响 [5]

公司基本信息 - 证券代码 002884，证券简称凌霄泵业 [1] - 投资者关系活动时间为 2022 年 9 月 27 日 - 2022 年 9 月 30 日，地点在公司会议室，参与单位有宽远资产、天盈资本等，上市公司接待人员为董事会秘书刘子庚先生、证券事务代表邱燕妃 [2] 主营业务 - 主营业务为民用离心泵的研发、设计、生产及销售，主要产品有塑料卫浴泵、不锈钢泵等，应用于水上康体及卫浴、工业配套等领域，是我国最大的水上康体及卫浴泵供应商之一 [2] 产品市场与发展 不锈钢泵 - 广泛应用于市政工程、工业配套等多领域，比塑料卫浴泵市场更广阔，是公司重要发展方向 [3] - 公司已着手开发暖通系统配套、机床配套等行业配套市场，拓宽销售覆盖面 [3] 塑料卫浴泵 - 通过分析市场前景开发产品，经 20 多年在美国市场推广、技术改造等，保有竞争优势 [3] - 目前主要配套水上康体及卫浴等行业，处于龙头地位，未来将保持优势，拓展海内外市场及海水泵、化工泵等细分领域 [3] 海水泵和化工泵 - 销售团队积极开拓市场，海水泵在沿海地区有一定布局，化工泵积极开拓行业配套 [3][4] 行业相关情况 - 海水养殖大多是近海养殖，风险高，陆地养殖发展使水泵需求增加 [4] 公司竞争力与经营情况 竞争力原因 - 是先进研发能力、完善产品品类、严谨生产流程管控等综合体现 [4] 产品价格和毛利率 - 毛利率与原材料价格有关，不同时期销售策略调整可能影响毛利率，有优势产品毛利率相对较高 [4] 分红情况 - 要考虑经营业绩及可持续发展等因素，目的是为股东创造最大价值 [4] 出口与汇率影响 - 人民币贬值对出口企业是利好，对公司有正面影响 [4] 净利率高的原因 - 受汇率变动、原材料价格波动、销售产品品种变化及以成本和效率为中心的经营模式影响 [4] 适配性研究设计 - 根据客户性能指标要求，使电动机功率和水泵功率效率完美配合，节约原材料、降低成本和耗能 [5] 下半年经营业务 - 国内外经济形势不好，市场需求减少，销售疲软，公司将推进各方面工作，推动精细化管理 [5] 未来规划 - 建成 80000 平方米不锈钢泵生产厂房，购置自动化生产设备，为拓展市场等打下基础 [5] - 塑料卫浴泵主要出口欧美，拓展海水泵、化工泵市场；不锈钢泵发展空间大，坚持做最好水泵产品，在细分领域做大做强 [5]

收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入3.31亿元人民币，同比下降40.46%[4] - 年初至报告期末营业收入11.94亿元人民币，同比下降19.21%[4] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润9970.93万元人民币，同比下降27.81%[4] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润3.35亿元人民币，同比下降3.69%[4] - 营业总收入同比下降19.2%至11.94亿元[28] - 净利润同比下降3.7%至3.35亿元[30] - 基本每股收益0.94元，同比下降4.1%[32] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本同比下降24.2%至8.21亿元[28] - 研发费用同比下降20.7%至3649万元[28] - 财务费用为负3468.58万元人民币，主要因汇兑收益增加59.72%[9] - 所得税费用同比下降0.8%至5282万元[30] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额4.57亿元人民币，同比大幅增长255.82%[4][11] - 经营活动现金流量净额同比大幅增长255.8%至4.57亿元[33] - 销售商品提供劳务收到现金同比下降15.6%至12.34亿元[33] - 购买商品接受劳务支付现金同比下降44.0%至6.64亿元[33] - 投资活动现金流出小计为15.00亿元，对比上年同期的3.15亿元大幅增加[34] - 投资活动产生的现金流量净额为-2891.07万元，上年同期为9.01亿元[34] - 筹资活动现金流入小计为399.78万元，上年同期为276.13万元[34] - 分配股利利润或偿付利息支付的现金为3.58亿元，上年同期为3.30亿元[34] - 筹资活动产生的现金流量净额为-3.54亿元，上年同期为-3.27亿元[34] - 现金及现金等价物净增加额为7431.22万元，较上年同期的7.02亿元显著减少[34] - 期末现金及现金等价物余额为3.52亿元，上年同期为11.99亿元[34] 资产和负债变动 - 货币资金10.52亿元人民币，较年初增长40.71%[9] - 交易性金融资产3.46亿元人民币，较年初下降39.79%[9] - 存货2.85亿元人民币，较年初下降33.36%[9] - 货币资金从年初7.48亿元增长至10.52亿元，增幅40.7%[23] - 交易性金融资产从5.74亿元减少至3.46亿元，降幅39.7%[23] - 应收账款从2.08亿元下降至1.57亿元，降幅24.5%[23] - 存货从4.28亿元减少至2.85亿元，降幅33.4%[23] - 合同负债从8708万元下降至3110万元，降幅64.3%[23] - 归属于母公司所有者权益从21.42亿元微降至21.23亿元[27] 投资收益和公允价值变动 - 公允价值变动收益917.09万元人民币，同比增长44.48%[11] - 公允价值变动收益同比增长44.5%至917万元[30] 股东结构和股权信息 - 报告期末普通股股东总数为12,581户[12] - 第一大股东王海波持股比例为29.57%，持股数量为105,781,089股，其中有限售条件股份79,335,817股[12] - 第二大股东施宗梅持股比例为16.97%，持股数量为60,710,090股，均为无限售条件股份[12][14] - 中国农业银行－大成高新技术产业基金持股比例为4.79%，持股数量为17,141,959股[12] - 大成基金－社保基金1101组合持股比例为4.25%，持股数量为15,187,924股[12] - 前10名股东中机构投资者合计持股比例超过14%[12][14] 股票期权激励计划 - 2018年股票期权激励计划授予股票期权2,968,000份，行权价格为19.84元/股[17] - 2019年调整后股票期权数量为4,665,600份，行权价格调整为11.46元/股[18] - 第一个行权期行权股份数量为1,861,120股[19] - 行权后尚未行权股票期权数量为2,791,680份[19] - 2018年股票期权激励计划第三个行权期完成行权208.48万份，收到行权资金1163.55万元[22] - 股票期权行权价格经两次调整：从11.46元/股降至9.11元/股[20]，再降至5.58元/股[22] - 激励对象人数从198名经多次调整最终减少至183名[20][22] - 未行权期权数量从279.17万份经调整最终行权208.48万份[20][22] 其他重要事项 - 公司第三季度报告未经审计[35]

财务数据关键指标变化 - 营业收入为20.63亿元人民币，同比增长43.72%[24] - 归属于上市公司股东的净利润为4.83亿元人民币，同比增长34.81%[24] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为4.72亿元人民币，同比增长44.66%[24] - 经营活动产生的现金流量净额为2.74亿元人民币，同比下降1.14%[24] - 基本每股收益为1.36元/股，同比增长29.52%[24] - 稀释每股收益为1.36元/股，同比增长30.77%[24] - 加权平均净资产收益率为23.83%，同比增加4.10个百分点[24] - 总资产为23.67亿元人民币，同比增长9.09%[26] - 归属于上市公司股东的净资产为21.42亿元人民币，同比增长8.44%[26] - 公司实现营业收入20.6288亿元，同比增长43.72%[57] - 公司实现归属于上市公司股东的净利润4.8331亿元，同比增长34.81%[57] - 公司总资产达到23.6748亿元，同比增加9.09%[57] - 公司归属于上市公司股东的净资产为21.4207亿元，同比增加8.44%[57] - 营业收入20.63亿元，同比增长43.72%[61][66] - 整体毛利率31.53%，同比下降1.94个百分点[66] - 塑料卫浴泵毛利率28.14%，同比下降3.98个百分点[66] - 国外销售毛利率30.11%，同比下降4.30个百分点[66] - 水泵销售量同比增长23.37%至444.94万台[69] - 水泵生产量同比增长23.80%至463.15万台[69] - 库存量同比增长38.24%至64.5万台，主要因生产订单未发货及备货增加[69] - 研发投入金额6423.84万元，同比增长37.81%[60] - 研发投入金额增长37.81%至6423.84万元[83] - 研发费用同比增长37.81%至6423.84万元，主要因公司加大研发投入[79] - 财务费用大幅下降554.21%至-2560.24万元，主要因银行存款利息收入增加[79] - 经营活动现金流入同比增长45.24%至21.38亿元[84] - 投资活动现金流入同比下降68.58%至12.18亿元[84] - 筹资活动现金流入同比下降97.79%至1039.66万元[84] - 货币资金占总资产比例增长8.67%至31.58%[86] - 应收账款占总资产比例增长3.83%至8.80%[86] - 存货占总资产比例增长4.91%至18.10%[86] - 研发人员数量增加78.51%至216人[81] - 直接材料成本同比大幅增长51.42%至11.91亿元，主要因营业收入增长及原材料价格上涨[71][73] - 营业成本同比增长47.92%至14.13亿元，其中直接材料成本占比84.33%[71][73] - 塑料卫浴泵营业成本同比增长90.21%至8.97亿元[73] 各条业务线表现 - 公司民用离心泵产品包括塑料卫浴泵、不锈钢泵、通用泵等类别[13] - 公司民用离心泵产品分为塑料卫浴泵、不锈钢泵和通用泵三大类[43] - 不锈钢泵销售额5.07亿元，同比增长15.62%[61][66] - 通用泵销售额2.35亿元，同比下降13.91%[61][66] - 塑料卫浴泵销售额12.49亿元，同比增长79.67%[61][66] - 公司塑料卫浴泵系列产品在国内市场占有龙头地位[40] - 公司不锈钢泵系列产品处于国内同行业第一梯队[40] - 公司是塑料卫浴泵系列产品国内最大配套供应商之一[54] - 加快开发符合美国能源之星3.0标准的泳池泵产品[116] - 推动不锈钢泵新款CA泵作为年度重点产品[116] 各地区表现 - 国内销售额10.10亿元，同比增长25.13%[61][66] - 国外销售额10.53亿元，同比增长67.60%[61][66] - 公司产品销售覆盖全球80多个国家和地区，包括美国、欧洲、中东和东南亚等[55] - 境外销售覆盖美国、法国、德国等10余个国家地区[119] - 继续扩张国内经销网点并开拓新客户[115] 管理层讨论和指引 - 公司规划未来五年民用离心泵年产能达800万台套[40] - 公司规划未来五年民用离心泵年产能达800万台套[111] - 2022年产销量计划同比增长约-10%至10%[112] - 2022年营业收入计划同比增长约-10%至10%[112] - 2022年归属母公司净利润计划同比增长约-10%至10%[112] - 计划申报专利2至3项[113] - 评估布局不锈钢泵增产增量及场地扩展[113] - 通过成本控制管理实现节流目标[117] - 原材料价格高位运行导致产品毛利率下降[118] - 疫情及国际局势对2022年宏观环境造成影响[119] - 出口产品以美元报价结算，汇率变动影响毛利率[119] - 公司面临原材料价格波动、存货减值、市场竞争、境外客户销售占比较高、汇率变动和贸易摩擦等风险[4] - 通用泵行业同质化竞争激烈[118] 研发与技术能力 - 公司拥有发明专利7项[40] - 公司产品拥有UL、TUV、CE、RoHS、GS、ETL等多种国际认证[13][15] - 公司产品通过CE、UL、TUV等多项国际安全认证[40] - 公司参与起草水泵用小功率异步电动机技术条件机械行业标准[40] - 公司为智能恒温休闲泳池团体标准起草单位[40] - 公司拥有20项专利，包括7项发明专利、12项实用新型专利和1项外观设计专利[50] - 公司参与制订了5项国家标准和行业标准[50] - 研发投入占营业收入比例为3.11%[83] 公司治理与股东信息 - 公司2021年度利润分配预案为以356,966,065股为基数，每10股派发现金红利10.00元（含税）[4] - 公司上市以来主营业务及控股股东均未发生变更[22] - 公司确认不存在同业竞争情况[130] - 公司确认在资产、人员、财务、机构及业务方面保持独立[128][129] - 现金分红总额3.57亿元，占可分配利润8.42亿元的42.4%[170] - 每10股派息10元，分红总额3.57亿元[170] - 公司总股本3.57亿股，分红后剩余可分配利润留待以后年度分配[172] - 2020年年度股东大会投资者参与比例为66.10%[131] - 2021年第一次临时股东大会投资者参与比例为67.12%[131] - 2021年董事会共召开5次会议，所有董事均出席5次[155] - 独立董事徐军辉、邵明、杨大贺均以通讯方式参加全部5次董事会[155] - 审计委员会2021年召开4次会议[159] - 公司2021年未出现董事对有关事项提出异议的情况[156][157] - 审计委员会审议通过续聘天衡会计师事务所为公司2021年度审计机构[159] - 公司完成了上市公司治理专项自查[192] 募集资金使用情况 - 2017年首次公开发行股份募集资金总额50,692.15万元，累计使用42,294.99万元，尚未使用8,397.16万元[93] - 2020年配股公开发行股份募集资金净额43,614.62万元，已全部转流动资金43,625.17万元[93] - 不锈钢离心泵扩建项目累计投入15,744.98万元，投资进度91.37%，实现效益7,313.62万元[94] - 年产60万台塑料卫浴泵扩建项目累计投入10,274.25万元，投资进度71.63%，实现效益9,378.64万元[94] - 年产100万台潜水泵及清水泵扩建项目变更后投资总额1,375.71万元，累计投入1,375.71万元，投资进度100%[94] - 技术中心建设与信息管理系统升级项目累计投入3,160.64万元，投资进度100%[94] - 民用离心泵产业化项目一期建设投资进度79.65%，实现效益2,041.63万元[99] - 募集资金专户理财收益和利息收入净额2,470.64万元[93] - 募投项目节余资金转流动资金总额10,867.81万元[93] - 累计变更用途募集资金总额13,965.64万元，占比14.81%[93] - 年产60万台塑料卫浴泵扩建项目募集资金节余，预备费未使用且通过技术革新和流程优化节约了建设费用[102] - 民用离心泵产业化项目一期建设项目募集资金结余13,965.64万元，截至期末累计投入11,124.23万元，投资进度79.65%[104] - 民用离心泵产业化项目一期建设项目本报告期实现效益2,041.63万元[104] - 公司使用部分闲置募集资金进行现金管理获得投资收益，同时产生存款利息收入[102] - 募投项目部分设备选型于2017年10月进行调整优化，未改变募集资金用途且不影响产能[102] - 民用离心泵产业化项目一期建设项目原计划延期至2021年6月30日完成[102] - 公司2018年变更部分募投项目，将原年产100万台潜水泵及清水泵扩建项目变更为民用离心泵产业化项目一期建设项目[104] - 变更后民用离心泵项目预计达产效益为3,519.01万元，高于变更前原项目的2,370.95万元[104] - 变更募投项目原因系市场需求变化及以销定产策略导致原项目投资进度滞后[104] - 公司募集资金存放、使用及披露不存在违规情形[102] 股权激励计划 - 2018年股票期权激励计划授予对象为204人，授予数量为2,968,000份，行权价格为19.84元/股[175] - 2019年因权益分派调整授予数量至4,748,800份，行权价格调整为11.46元/股，并因离职注销83,200份期权，最终授予数量为4,665,600份，激励对象减至199人[176] - 2019年进一步因离职调整激励对象至198人，授予数量调整为4,652,800份，第一次行权数量调整为1,861,120份[179] - 2019年第一个行权期行权完毕，增发股份1,861,120股，未行权期权数量为2,791,680份[179] - 2020年因配股和权益分派调整行权价格至9.11元/股，未行权数量调整为3,165,469份，并因离职注销87,084份期权，激励对象减至192人，未行权数量变为3,078,385份[179] - 2020年第二个行权期可行权数量调整为1,541,370份[179] - 2021年第二个行权期行权完毕，增发股份1,541,370股，未行权数量为1,537,015份[179] - 2021年因离职注销47,896份期权，激励对象减至183人，未行权数量变为1,489,119份，后因权益分派调整行权价格至5.58元/股，未行权数量调整为2,084,766份[179] - 2021年第三个行权期已行权数量为1,564,590份，公司收到行权资金及利息7,634,424.98元，增发股份1,368,322股[179] - 董事兼副总经理陈家潮期末持有股票期权46,198份，报告期内已行权30,000份，行权价格为5.58元/股[179] - 刘子庚年初持有第二个行权期尚未行权期权数量为54,427份，第三个行权期尚未行权期权数量为54,427份[182] - 2021年5月公司实施权益分派，以资本公积金按每10股转增4股比例转增股本，高管第三个行权期未行权期权数量由54,427份调整为76,198份（调整幅度40%）[182] - 李光勇（董事兼副总经理）年末持有期权数量76,198份，行权价格5.58元[183] - 陆凤娟（财务总监）年末持有期权数量31,500份，年内行权44,698份，行权价格5.58元[183] - 股票期权激励计划第三个行权期于2021年达成行权条件[184] 董事、监事及高级管理人员情况 - 董事长兼总经理王海波期末持股数量为105,781,089股，较期初增加30,223,168股（40.0%）[132] - 董事兼副总经理陈家潮期末持股数量为1,989,750股，较期初增加559,928股（40.0%）[132] - 董事兼董事会秘书刘子庚期末持股数量为2,644,746股，较期初增加755,642股（41.2%）[132] - 董事兼副总经理李光勇期末持股数量为1,284,408股，较期初增加345,202股（40.0%）[132] - 财务总监陆凤娟期末持股数量为1,239,174股，较期初增加345,050股（40.0%）[135] - 董事、监事及高级管理人员期末持股总数112,939,167股，较期初增加32,228,990股（40.0%）[135] - 公司董事兼董事会秘书刘子庚自1993年起在公司任职，历任部长、副总经理等职务[139] - 公司董事兼副总经理李光勇自1996年起在公司任职，曾获2019年广东省机械工业科学技术奖励二等奖和2021年科技二等奖[139] - 独立董事徐军辉为北京市炜衡（广州）律师事务所合伙人，曾获2006年广州市律师协会业务成就奖和2021年业务成果奖[139] - 独立董事邵明为工学博士、教授，曾获国家科学技术进步二等奖和广东省科学技术一等奖[140] - 独立董事杨大贺为注册会计师，现任中勤万信会计师事务所部门经理[140] - 董事曾美容为非执业注册会计师，现任阳春市第二建筑工程公司和阳春市银达实业投资有限公司财务顾问[140] - 监事梁瑞军为高级工程师，曾获2017年广东省科学技术奖三等奖和2021年广东省机械工业科学技术奖二等奖[145] - 财务总监陆凤娟自2005年起在公司任职，2019年获得中山大学卓越经理人研修班结业证书[147] - 公司董事、监事及高级管理人员薪酬根据2020年及2021年审议通过的津贴议案发放[150] - 部分董事及监事在外部单位任职并领取报酬津贴，包括律师事务所、会计师事务所及机械工程学会等[148] - 公司董事、监事和高级管理人员2021年税前报酬总额为888.48万元[151] - 董事长兼总经理王海波税前报酬最高为583.24万元，占高管总报酬的65.6%[151] - 董事兼副总经理陈家潮税前报酬67.5万元[151] - 董事兼董事会秘书刘子庚税前报酬48.17万元[151] - 财务总监陆凤娟税前报酬46.05万元[151] - 高级管理人员薪酬由基本工资和绩效工资组成，并建立以年初经营目标为考核内容的绩效考核机制[184] 员工与薪酬结构 - 公司报告期末在职员工总数1,256人，其中生产人员1,010人占比80.4%[165] - 母公司员工817人，主要子公司员工439人[165] - 员工教育程度中专以下977人占比77.8%，大专223人占比17.8%，本科56人占比4.5%[165] - 销售人员70人占比5.6%，技术人员87人占比6.9%[165] - 财务人员11人占比0.9%，行政人员78人占比6.2%[165] - 公司无劳务外包情况且无离退休职工需承担费用[165][169] - 薪酬体系包含高级管理人员年度薪酬制和普通员工按件计酬制度[166] 内部控制与风险管理 - 公司纳入内部控制评价范围单位资产总额占合并财务报表资产总额比例100%[189] - 公司纳入内部控制评价范围单位营业收入占合并财务报表营业收入比例100%[189] - 公司未发现财务报告内部控制重大缺陷[187] - 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[187] - 公司2021年财务报告重大缺陷数量为0个[191] - 公司2021年非财务报告重大缺陷数量为0个[191] - 公司2021年财务报告重要缺陷数量为0个[191] - 公司2021年非财务报告重要缺陷数量为0个[191] - 公司内部控制审计报告不适用[192] - 计提存货跌价损失4,277,077.72元，占净利润0.88%[118] - 存货规模较大占资产总额比例较高[118] - 通过中国信保对外销客户信用额度全保[120] - 原材料包含硅钢片、漆包线、不锈钢等6大类大宗商品[118] 其他重要事项 - 公司注册地址及办公地址均为阳春市春城镇春江大道117号，邮编529600[18] - 公司股票简称凌霄泵业，股票代码002884，在深圳证券交易所上市[18] - 公司董事会秘书刘子庚及证券事务代表邱燕妃联系电话0662-7707236，电子信箱LX7236@126.COM[19] - 公司年度报告披露媒体为《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网[20] - 公司组织机构代码为914417007075999693[22] - 第四季度营业收入为5.85亿元人民币

收入和利润（同比环比） - 营业收入4.55亿元，同比增长5.47%[4] - 营业总收入为4.55亿元，同比增长5.5%[23] - 归属于上市公司股东的净利润1.16亿元，同比增长27.25%[4] - 净利润为1.16亿元，同比增长27.2%[25] - 加权平均净资产收益率5.26%，同比增加0.77个百分点[4] - 综合收益总额为11.56亿元人民币，同比增长27.2%[29] - 基本每股收益为0.32元，稀释每股收益为0.32元[29] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为3.01亿元，同比下降1.6%[23] - 管理费用1108.73万元，同比增长77.86%[6] - 研发费用为1148万元，同比下降11.5%[25] - 财务费用-334.55万元，同比增加41.05%[6] - 财务费用为-335万元，主要因利息收入463万元[25] - 所得税费用为1837万元，同比增长30.1%[25] - 应收账款信用减值损失转回43万元，同比改善116%[25] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额7471.95万元，同比增长196.76%[4] - 经营活动产生的现金流量净额为7471.95万元人民币，同比增长196.9%[32] - 投资活动产生的现金流量净额3.4亿元，同比增长122.24%[9] - 投资活动产生的现金流量净额为3.40亿元人民币，同比增长122.2%[32] - 销售商品、提供劳务收到的现金为4.41亿元人民币[30] - 收到的税费返还为2476.21万元人民币，同比增长181.9%[32] - 购建固定资产、无形资产支付的现金为2688.55万元人民币[32] - 期末现金及现金等价物余额为6.95亿元人民币[34] - 现金及现金等价物净增加额为4.18亿元人民币[34] 资产和负债变动 - 货币资金期末余额为8.553亿元人民币，较年初增加14.4%[18] - 交易性金融资产期末余额为5.221亿元人民币，较年初减少9.1%[18] - 应收账款期末余额为1.988亿元人民币，较年初减少4.5%[18] - 存货期末余额为4.393亿元人民币，较年初增加2.5%[18] - 在建工程期末余额为7843.86万元人民币，较年初增加17.4%[18] - 总资产24.42亿元，较上年度末增长3.16%[4] - 资产总计为24.42亿元，较期初增长3.2%[20] - 归属于上市公司股东的所有者权益22.6亿元，较上年度末增长5.51%[4] - 归属于母公司所有者权益为22.60亿元，较期初增长5.5%[22] - 合同负债为5432万元，较期初下降37.6%[20] 股权激励计划相关 - 股票期权激励计划第三个行权期行权资金及利息收入1088.47万元人民币[16] - 2021年第三个行权期实际行权期权数量206.82万份[16] - 截至2021年3月31日累计行权增发股份195.05万股[16] - 2020年股票期权行权价格从9.11元/股调整为5.58元/股[16] - 2021年未行权期权数量从153.70万份调整为208.48万份[16] 股东持股信息 - 施宗梅持有无限售条件股份60,710,090股[13] - 王海波持有无限售条件股份26,445,272股[13] - 中国农业银行股份有限公司－大成高新技术产业股票型证券投资基金持股17,141,959股[13] - 中国工商银行股份有限公司－中欧价值智选回报混合型证券投资基金持股11,447,730股[13] - 大成基金管理有限公司－社保基金1101组合持股10,248,985股[13] - 张肃宁持有无限售条件股份8,392,010股[13] - 基本养老保险基金一零零一组合持股7,000,000股[13] - 大成基金－农业银行－大成基金蓝筹精选1号集合资产管理计划持股4,554,617股[13] - 中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)持股4,012,366股[13] - 中国工商银行股份有限公司－大成核心价值甄选混合型证券投资基金持股3,628,827股[13] 其他财务和运营数据 - 投资收益42.26万元，同比增长69.48%[6] - 公司第一季度报告未经审计[35]

收入和利润表现 - 公司2021年营业收入20.63亿元，同比增长43.72%[20] - 归属于上市公司股东的净利润4.83亿元，同比增长34.81%[20] - 扣除非经常性损益的净利润4.72亿元，同比增长44.66%[20] - 公司2021年营业收入2,062,880,131.93元，同比增长43.72%[51][53] - 归属于上市公司股东的净利润483,308,187.19元，同比增长34.81%[51] - 2021年营业收入20.63亿元同比增长43.72%[57] - 第四季度营业收入5.85亿元，为全年最高季度[24] 成本和费用 - 营业成本14.13亿元同比增长47.92%[59] - 公司总成本同比增长47.92%，达到1,412,538,015.69元[64] - 直接材料成本11.91亿元同比增长51.42%[62] - 直接材料成本同比增长51.42%，达到1,191,193,546.72元，占成本总额84.33%[64] - 塑料卫浴泵成本同比大幅增长90.21%，达到897,457,988.43元[64] - 研发费用同比增长37.81%，达到64,238,426.37元[68][71] - 研发投入64,238,426.37元，同比增长37.81%[53] - 销售费用同比增长22.39%，达到21,444,265.69元[68] - 管理费用同比增长24.65%，达到28,928,232.22元[68] - 财务费用同比下降554.21%，为-25,602,412.21元，主要因利息收入增加[68] 业务线表现 - 公司产品分为塑料卫浴泵、不锈钢泵和通用泵三大类[36] - 不锈钢泵销售同比增长15.62%，塑料卫浴泵销售同比增长79.67%[53] - 通用泵销售同比下滑13.91%[53] - 塑料卫浴泵销售额12.49亿元同比增长79.67%[57] - 塑料卫浴泵在国内行业占有龙头地位[34] - 不锈钢泵系列产品站在国内同行业第一梯队位置[34] - 销售量444.94万台同比增长23.37%[60] - 库存量64.5万台同比增长38.24%[60] 地区表现 - 国内销售1,010,210,468.30元，同比增长25.13%[53] - 国外销售1,052,669,663.63元，同比增长67.60%[53] - 国外销售额10.53亿元同比增长67.60%[57] - 公司境外销售占比较高，主要出口美国、法国、德国等国家[104] - 国外市场销售以直销为主采用TT模式、OA模式及信用证结算[43] 盈利能力指标 - 毛利率同比下降1.95个百分点[53] - 不锈钢泵毛利率33.94%同比下降2.45个百分点[59] - 国外销售毛利率30.11%同比下降4.30个百分点[59] - 加权平均净资产收益率23.83%，同比提升4.10个百分点[20] - 直销模式收入11.56亿元占比56.05%[57] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额2.74亿元，同比微降1.14%[20] - 第四季度经营活动现金流量净额1.46亿元，环比大幅增长[24] - 经营活动现金流入同比增长45.24%至21.38亿元，流出同比增长56.01%至18.63亿元，现金流量净额微降1.14%至2.74亿元[73] - 投资活动现金流入同比大幅下降68.58%至12.18亿元，流出下降65.54%至13.92亿元，现金流量净额亏损扩大至-1.74亿元[73] - 筹资活动现金流入暴跌97.79%至1039.66万元，流出增长30.39%至3.30亿元，现金流量净额由正转负至-3.20亿元，主要因2020年配股募集资金影响[73][74] 资产和负债状况 - 总资产23.67亿元，同比增长9.09%[21] - 归属于上市公司股东的净资产21.42亿元，同比增长8.44%[21] - 公司总资产2,367,475,225.16元，同比增加9.09%[51] - 归属于上市公司股东的净资产2,142,068,079.84元，同比增加8.44%[51] - 货币资金占总资产比例上升8.67个百分点至31.58%，金额增至7.48亿元[75] - 存货占总资产比例上升4.91个百分点至18.10%，金额增至4.28亿元[75] - 应收账款占比上升3.83个百分点至8.80%，金额增至2.08亿元[75] - 在建工程金额大幅增长至6682.87万元，占比上升2.46个百分点[75] - 交易性金融资产期末余额为5.74亿元，本期公允价值变动收益922.51万元[77] - 交易性金融资产投资收益1110.44万元[26] 研发和技术创新 - 公司拥有7项发明专利和累计多项高新技术产品认证[33] - 公司拥有20项专利包括7项发明专利12项实用新型专利1项外观设计专利[44] - 公司参与制订了5项国家标准和行业标准[44] - 公司通过ISO9001质量管理体系认证及多项国际产品安全认证[33] - 研发人员数量同比增长78.51%，达到216人[70][71] - 公司2022年拟申报专利2至3项[97] 募投项目进展 - 不锈钢离心泵扩建项目投资进度达91.37%，本期实现效益7313.62万元[85] - 营销网络升级及建设项目投资额5045.9万元，投资进度100%[86] - 民用离心泵产业化项目一期建设投资额13965.64万元，实际投入11124.23万元，投资进度79.65%[86] - 补充流动资金项目投入43614.62万元，投资进度100%[86] - 承诺投资项目累计投入94306.77万元，实际支出85909.61万元[86] - 民用离心泵产业化项目因疫情延期至2021年6月30日完成[86] - 年产100万台潜水泵及清水泵扩建项目在建设完成前已变更[86] - 2017年使用募集资金12454.85万元置换预先投入的自筹资金[86] - 不锈钢离心泵扩建项目因预备费未使用及设备优化产生资金结余[86] - 年产60万台塑料卫浴泵扩建项目通过技术革新节约建设费用[87] - 民用离心泵产业化项目通过现金管理获得投资收益及存款利息[87] - 民用离心泵产业化项目一期建设累计投入资金11,124.23万元，投资进度达79.65%[89] - 民用离心泵项目本报告期实现效益2,041.63万元[89] - 变更后项目预计达产效益3,519.01万元，较原项目2,370.95万元提高48.4%[89] - 民用离心泵产业化项目受疫情影响延期至2021年6月30日达到预定状态[89] - 公司确认募投项目时间为2013年，因市场需求变化导致原项目投资滞后[89] - 2017年IPO募集资金累计使用4.23亿元，2020年配股募集资金4.36亿元已全部转流动资金[82][83] 未来规划和指引 - 公司规划未来五年民用离心泵年产能将达到800万台套[34] - 公司规划未来五年民用离心泵年产能目标达到800万台套[95] - 2022年公司计划产销量同比增长区间为-10%至10%[97] - 2022年公司预计营业收入同比增长区间为-10%至10%[97] - 2022年公司目标归属母公司净利润同比增长区间为-10%至10%[97] - 2022年将加快开发符合美国能源之星3.0标准的泳池泵产品[101] - 继续推广不锈钢泵及自动潜水泵至欧洲、亚洲市场[101] - 通过原材料采购比价管理降低采购成本[105] - 加快自动化设备投入以降低生产成本[105] - 2022年国内扩张经销网点并开拓专业性配套工业泵市场[100] 风险因素 - 公司面临原材料价格波动、存货减值、市场竞争、境外销售占比较高、汇率变动及贸易摩擦等风险[5] - 2021年公司计提存货跌价损失4,277,077.72元，占净利润0.88%[103] - 2021年原材料高位运行导致产品毛利率下降[103] - 出口产品以美元报价结算，人民币升值将降低毛利率[104] - 公司对全部外销客户信用额度在中国信用保险公司进行全保[105] 公司治理和股东结构 - 公司上市以来主营业务及控股股东均未发生变更[19] - 董事长兼总经理王海波持股从期初75,557,964股增至期末105,781,089股，增幅40%[114] - 董事兼副总经理陈家潮持股从期初1,989,750股增至期末2,644,746股，增幅33%[114] - 董事兼董事会秘书刘子庚持股从期初863,008股增至期末1,239,174股，增幅44%[114] - 董事兼副总经理李光勇持股从期初559,928股增至期末755,642股，增幅35%[114] - 财务总监陆凤娟持股从期初862,624股增至期末1,239,174股，增幅44%[115] - 董事、监事及高级管理人员合计持股从期初80,518,052股增至期末112,939,167股，增幅40%[115] - 公司董事、监事及高级管理人员持股变动主要原因为期权激励和公积金转增股本[114][115] - 公司实际控制人股份限售承诺正常履行中[168] - 公司控股股东及实际控制人承诺不从事与公司构成竞争的业务[169] - 公司承诺若招股说明书存在虚假记载将回购全部新股并赔偿投资者损失[169] - 控股股东承诺承担公司及子公司可能产生的全部社保及住房公积金补缴费用[169] - 控股股东承诺不存在且未来不会以任何形式占用公司资金[169] - 所有承诺自2015年10月22日起长期有效且处于正常履行中[169] - 公司控股股东及实际控制人王海波、施宗梅承诺承担因租赁房产问题导致的经济损失和行政处罚[170] - 王海波、施宗梅承诺若招股说明书存在虚假记载将依法购回股份并赔偿投资者损失[170] - 公司董事及高管承诺若招股说明书存在虚假记载将依法赔偿投资者损失[170] - 股东施宗梅和王海波承诺自2020年7月13日起至增持完成期间不减持公司股票且已履行完毕[172] 利润分配和投资者回报 - 公司2021年度利润分配预案为以356,966,065股为基数，每10股派发现金红利10.00元（含税）[5] - 现金分红总额3.57亿元，占可分配利润8.42亿元的42.4%[143] - 每10股派发现金股利10元，分红股本基数3.57亿股[143] - 现金分红占利润分配总额比例100%[143] 股权激励计划 - 2018年股票期权激励计划初始授予数量为2,968,000份，行权价格为19.84元/股，覆盖激励对象204人[148] - 因2018年度权益分派，股票期权数量调整为4,748,800份，行权价格调整为11.46元/股，同时因离职注销83,200份期权[149] - 激励对象人数从204人调整为199人，第一个行权期可行权期权数量调整为1,866,240份[149] - 2019年因1名激励对象离职，期权数量调整为4,652,800份，激励对象人数调整为198人[150] - 第一个行权期行权完毕，增发股份1,861,120股，未行权期权数量剩余2,791,680份[150] - 2020年因配股和权益分派，行权价格调整为9.11元/股，未行权数量调整为3,165,469份，并注销87,084份期权[150] - 激励对象人数调整为192人，第二个行权期可行权数量调整为1,541,370份[150] - 第二个行权期行权完毕，增发股份1,541,370股，未行权期权数量剩余1,537,015份[151] - 2021年注销47,896份期权，激励对象人数调整为183人，未行权数量调整为1,489,119份[152] - 因2020年度权益分派，行权价格调整为5.58元/股，未行权数量调整为2,084,766份[152] - 董事兼副总经理陈家潮报告期内行权30,000股，行权价格为5.58元/股，期末持有股票期权数量为46,198股，期末市价为27.97元/股[154] - 董事兼董事会秘书刘子庚报告期内行权54,427股，行权价格为9.11元/股，期末持有股票期权数量为76,198股，期末市价为27.97元/股[154] - 董事兼副总经理李光勇报告期内行权76,198股，行权价格为5.58元/股，期末持有股票期权数量为0股，期末市价为27.97元/股[155] - 财务总监陆凤娟报告期内行权31,500股，行权价格为5.58元/股，期末持有股票期权数量为44,698股，期末市价为27.97元/股[155] - 公司高管合计报告期内行权192,125股，期末持有股票期权数量为167,094股[155] - 2021年5月公司实施权益分派，以资本公积金按每10股转增4股的比例转增股本，高管第三个行权期的未行权期权数量由54,427份调整为76,198份[155] - 公司2018年推出的股票期权激励计划于2021年达成第三个行权期行权条件[155] - 公司2018年股票期权激励计划第三个行权期采取自主行权模式[171] - 公司承诺在第三个行权期届满后5个工作日内完成到期未行权期权的注销程序[171] - 公司高管承诺在第三个行权期行权后六个月内不减持所持公司股份[171] - 公司高管曾就第二个行权期行权后六个月内不减持股份的承诺已于2021年5月10日履行完毕[171] - 公司2018年股票期权激励计划第二个行权期于2021年11月03日至10月14日完成自主行权[172] - 公司承诺不为激励对象提供任何形式的财务资助包括贷款或担保[172] 管理层和董事会 - 公司董事、监事及高级管理人员2021年税前报酬总额为888.48万元[128] - 董事长兼总经理王海波税前报酬最高为583.24万元[128] - 董事兼副总经理陈家潮税前报酬为67.5万元[128] - 财务总监陆凤娟税前报酬为46.05万元[128] - 董事兼董事会秘书刘子庚税前报酬为48.17万元[128] - 董事兼副总经理李光勇税前报酬为50.75万元[128] - 监事梁瑞军税前报酬为34.13万元[128] - 监事黄荣光税前报酬为19.42万元[128] - 监事柯远东税前报酬为18.5万元[128] - 独立董事徐军辉、邵明、杨大贺税前报酬均为5万元[128] - 公司2021年共召开5次董事会会议，所有董事均无缺席记录[131] - 董事徐军辉、邵明、杨大贺各委托出席董事会5次[131] - 董事对公司有关事项未提出异议[132][133] - 审计委员会2021年召开4次会议[135] - 审计委员会审议通过2020年第四季度审计报告及2021年度审计工作计划[135] - 公司续聘天衡会计师事务所为2021年度审计机构[135] - 审计委员会审议通过2021年第一、二季度理财产品专项审计报告[135] - 审计委员会审议通过2021年第一、二季度募集资金专项审计报告[135] - 审计委员会认为审计报告符合法规要求并能有效监督公司规范运作[135] - 董事提出的文字表达建议被公司采纳[134] - 董事肖超盛于2021年4月7日因个人原因离任[117] - 董事柯妮于2021年5月12日被选举任职[117] - 公司报告期内存在董事离任情况，肖超盛不再担任任何职务[115] 内部控制与审计 - 公司内部控制评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例为100%[159] - 公司内部控制评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例为100%[159] - 公司于内部控制评价报告基准日未发现财务报告内部控制重大缺陷和非财务报告内部控制重大缺陷[157][159] - 公司2021年财务报告重大缺陷数量为0个[160] - 公司2021年非财务报告重大缺陷数量为0个[160] - 公司2021年财务报告重要缺陷数量为0个[160] - 公司2021年非财务报告重要缺陷数量为0个[160] - 公司内部控制重大缺陷定量标准：利润总额错报≥10%或资产总额错报≥5%[160] - 公司内部控制重要缺陷定量标准：利润总额错报5%-10%或资产总额错报2.5%-5%[160] - 境内会计师事务所天衡报酬为50万元人民币[180] - 境内会计师事务所审计服务连续年限为10年[180] 关联交易和委托理财 - 关联交易销售水泵金额88.24万元人民币，占同类交易比例0.04%[185] - 关联交易场地租赁金额1.92万元人民币，占同类交易比例34