规定修订 - 2024年4月修订版，动用交易保证金和权利金上限占净利润50%以上且超500万元，需董事会和股东大会审议[1] - 2024年4月修订版，任一交易日最高合约价值占净资产50%以上且超5000万元，需董事会和股东大会审议[1] 旧版规定 - 2021年4月版，年度内可循环使用保证金不超净资产20%，由董事会审议[1] - 2021年4月版，年度内可循环使用保证金超净资产20%，需股东大会审议[1]

审计情况 - 天职国际对道道全2023年度财报出具无保留意见审计报告[1] - 审计委员会与天职国际协商确定审计时间并审阅审计计划[1][2] - 审计委员会督促天职国际并记录沟通情况[2] - 审计委员会认为天职国际审计程序到位、结论有充分证据[3] - 天职国际表现良好，人员独立且胜任工作，审计程序合理[4]

董事会审计委员会情况 - 第四届董事会审计委员会中独立董事占比为2/3[1] - 2023年董事会审计委员会共召开5次会议[2] 会议议案审议情况 - 2023年4 - 10月各次会议共审议通过20项议案[3][4] 审计相关决策 - 同意续聘天职国际为2023年度审计机构[6] 审计评价 - 认为公司财报真实准确、内控有效[7]

证券代码：002852 证券简称：道道全 公告编号：2024-【011】 2．审议通过《关于公司 2023 年度董事会工作报告的议案》 具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023 年度董事会工作报告》。 独立董事吴苏喜、陈浩、谢丽彬向董事会递交了 2023 年度述职报告，并将 在公司 2023 年年度股东大会上述职，具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）的《2023 年度独立董事述职报告》。 道道全粮油股份有限公司 第四届董事会第三次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 道道全粮油股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第三次会议于 2024 年 4 月 10 日以电话、电子邮件等形式发出通知，并于 2024 年 4 月 25 日在 湖南省长沙市开福区湘江中路凯乐国际城9栋10楼公司会议室以现场方式召开。 本次会议应到董事 7 名，实到董事 7 名，公司监事、高级管理人员列席了会议， 本次会议的召集、召开和表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定 ...

业绩总结 - 2023年度公司营业收入总额为70.01亿元[5] - 2023年度包装油销售收入为39.90亿元，占营业收入总额的比重为56.99%[5] - 2023年末总资产47.81亿元，较2022年末下降1.65%[17][18][22] - 2023年营业总收入70.01亿元，较2022年下降0.39%[24] - 2023年营业总成本68.61亿元，较2022年下降8.70%[24] - 2023年净利润为84066252.33元，上年同期亏损428869366.93元[25] - 2023年度营业总收入54.26亿元，较上一年度增长122.00%[49] - 2023年度营业总成本53.39亿元，较上一年度增长112.45%[49] - 2023年度净利润4583.39万元，上一年度亏损7494.51万元[50] 资产与负债 - 2023年12月31日，公司存货结存金额为17.84亿元，占资产总额的比重为37.31%[5] - 2023年末流动资产23.77亿元，较2022年末增长1.48%[17] - 2023年末存货17.84亿元，较2022年末增长21.26%[17] - 2023年末流动负债26.47亿元，较2022年末下降3.60%[20][21] - 2023年末所有者权益20.47亿元，较2022年末增长0.66%[22] - 2023年末资产总计40.04亿元，较2022年末下降8.81%[43][47] - 2023年末流动资产合计33.22亿元，较2022年末下降10.48%[42] - 2023年末非流动资产合计6.82亿元，较2022年末增长0.33%[43] - 2023年末负债合计18.88亿元，较2022年末下降16.17%[47] - 2023年末所有者权益合计21.16亿元，较2022年末下降1.05%[47] 现金流量 - 销售商品、提供劳务收到的现金为7307065558.70元，上年同期为7964370026.59元[28] - 经营活动产生的现金流量净额为3004457631.52元，上年同期为1522539951.19元[29] - 投资活动产生的现金流量净额为 -80812382.86 元，上年同期为 -404771972.37 元[29] - 筹资活动产生的现金流量净额为 -2966226726.54 元，上年同期为 -1180898364.23 元[30] - 现金及现金等价物净增加额为 -87954946.33 元，上年同期为 -58531082.98 元[30] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为6,066,526,622.99元，上期为2,215,567,985.28元[53] - 经营活动产生的现金流量净额本期为2,545,025,910.40元，上期为1,235,208,888.09元[54] - 投资活动产生的现金流量净额本期为10,804,799.43元，上期为 - 145,037,935.86元[54] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 2,554,377,129.04元，上期为 - 1,208,812,644.51元[55] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 37,862,566.33元，上期为 - 123,587,795.37元[55] 股本与权益 - 2023年年初股本为3.59亿元，年末为3.43968305亿元[33][35] - 2023年综合收益总额为8235.865773万元[33] - 2023年所有者投入和减少资本中，股份支付计入所有者权益的金额为651.799852万元[33][34] - 2023年利润分配中，提取盈余公积458.338762万元，对所有者（或股东）的分配为7552.083049万元[34] - 2023年所有者权益增减变动金额为-65,168,119.82元[61] 审计与关键事项 - 审计认为公司2023年财务状况及经营成果等在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映相关情况[2] - 经销商销售收入确认、存货的存在性被确定为关键审计事项[5] 会计政策与标准 - 重要的单项计提坏账准备的应收账款单项金额标准为超过200万元人民币[79] - 重要的在建工程项目单项金额标准为发生额或期末余额超过500万人民币[79] - 账龄超过1年的重要应付账款等单项金额标准为超过800万元人民币[79] - 收到/支付的重要的投资活动有关的现金单项金额标准为超过5000万元人民币[79] - 重要非全资子公司判断标准为营业收入金额占合并营业收入总额5%以上[79] 收入确认 - 公司收入主要为商品销售，在客户取得商品控制权时确认收入[183] - 包装油销售有经销商、直营商超和电商模式，不同模式有不同收入确认方式[199] - 散装油销售以货权转让书或销售出库单等关键性单证确认收入[200]

业绩总结 - 2023年度归母净利润75767532.07元，累计可供分配利润 - 26212489.96元，拟不分配利润[1] 公司决策 - 2024年度公司及子公司互相担保额度不超659000.00万元[10] 议案表决 - 《关于公司2023年度利润分配预案的议案》等多议案表决均3票同意，0票反对，0票弃权[2][4][5][6][8][9][11][12]

套保业务定义与范围 - 期货套保业务盈亏指建仓期货合约与实际被套现货价格变化形成盈亏的合计[3] - 套期保值业务品种限于生产经营相关产品，数量不超实际购买原材料或待销售产成品数量[10] 审批规则 - 年度套期保值计划需报董事会或股东大会审批通过后执行[10] - 预计动用交易保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润50%以上且绝对金额超500万元人民币，应经董事会审议后提交股东大会审议[11] - 预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超5000万元人民币，应经董事会审议后提交股东大会审议[11] - 从事不以套期保值为目的的期货和衍生品交易，应经董事会审议后提交股东大会审议[11] 业务管理 - 套保业务实行每日内部报告制度，期货部制作套保业务日报表并向总经理报告[14] - 建立专门的期货业务领导小组统筹套期保值工作[5] - 设立专门业务期货部为期货业务执行机构[6] - 资产财务中心设立专门的期货业务财务核算岗位[6] 监督检查 - 审计部负责监督检查境内期货业务，直接对董事会负责[20] - 协助总经理监督期货业务人员遵守法规和执行内部制度[20] - 监督检查职责包括监督法规遵守、制度执行等多项内容[20] - 每季度结束后十日内完成季度合规检查并上报总经理[20] - 上半年结束后二十日内完成上半年合规检查并上报总经理[21] - 每年度结束后三十日内完成年度合规检查并上报总经理[21] 异常处理 - 董事会跟踪期货业务，出现较大损失等异常情况应采取措施并披露[23] - 期货套保业务遇重大变化风险增加可能致重大损失时应及时报告并平仓或锁仓[23] - 不可抗力导致的损失按相关法规或合同约定处理[23] 制度相关 - 制度由董事会负责解释和修订，自董事会通过之日起施行[25]

关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 道道全粮油股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开 了公司第四届董事会第三次会议，公司董事会决定以现场表决与网络投票相结 合的方式召开公司 2023 年年度股东大会（以下简称"本次股东大会"或"本次 会议"）。现将有关情况通知如下： 一、召开本次股东大会的基本情况 证券代码：002852 证券简称：道道全 公告编号：2024-【005】 道道全粮油股份有限公司 1、本次股东大会届次：道道全粮油股份有限公司 2023 年年度股东大会 2、本次会议召集人：公司董事会 3、本次会议召开的合法、合规性：公司 2024 年 4 月 25 日召开了公司第四 届董事会第三次会议审议通过了《关于召开 2023 年年度股东大会的议案》，公 司董事会召集本次股东大会符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件 和公司章程的规定。 4、本次会议召开的日期、时间： （1）现场会议召开时间：2024 年 5 月 21 日（星期二）14：30； （2）网络投票时间： ① ...

会议情况 - 2023年监事会召开5次会议[2] - 2023年监事列席各次董、股东大会，程序合法[14] 报告情况 - 2022 - 2023年多份报告真实可靠完整[5] - 2022年内控自评报告反映内控实际情况[8] 资金情况 - 募集资金投入与承诺一致，无使用不当[7] 利润分配 - 2022年不进行利润分配和转增股本[9] - 2023年前三季度每10股派2.2元，共75673027.1元[9] 其他事项 - 2023年续聘天职国际为审计机构[10] - 董事会执行股东大会决议，无违规情形[12][13]

审计相关 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次[2] - 内部审计部门至少每季度对多项事项进行一次检查[2] - 审计委员会至少每季度召开一次会议审议报告[2] - 审计委员会至少每季度向董事会报告内部审计工作情况[2] 信息自查与报送 - 公司在报告和公告后5个交易日内进行内幕交易自查[3] - 发现内幕交易等情况2个工作日内报送有关部门[3] 关联人信息管理 - 公司上市后10个交易日内向深交所报备关联人信息[4] - 关联人信息变化2个交易日内更新[4] 独立董事检查 - 独立董事吴苏喜每年现场检查24天[4] - 陈浩每年现场检查17天[4] - 夏劲松/谢丽彬每年现场检查19天[4] 控股股东相关 - 新控股股东等变更后一个月内完成签署和备案工作[4] 投资者关系 - 公司活动结束后两个交易日内编制记录表并刊载附件[3]