内部控制审计 - 审计广东华锋新能源科技股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 审计结果 - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] 其他信息 - 内部控制审计报告签字盖章日期为2025年4月28日[7]

非经营性资金占用整体情况 - 2024年初非经营性资金占用金余额95,601,765.99元[8] - 2024年度占用累计发生金额242,017,478.16元[8] - 2024年度偿还累计发生金额284,631,077.24元[8] - 2024年末非经营性资金占用金余额52,988,166.91元[8] 各子公司资金占用情况 - 肇庆高要华锋电子铝箔2024年初占用资金余额188,804,009.65元[8] - 北京理工华创电动车2024年度占用累计发生金额23,242,809.84元[8] - 广州华创新能源2024年末占用资金余额1,117,178.67元[8] - 肇庆华锋机电装备2024年度占用累计发生金额10,804.86元[8] - 广西梧州华锋电子铝箔2024年度占用累计发生金额15.00元[8] - 宝兴县华锋储能材料2024年度占用累计发生金额28,494,364.01元[8]

业绩总结 - 2024年度公司主营业务收入102,560.13万元，占营业收入比例为99.52%[8] - 2024年营业总收入为7.19亿元，2023年为10.31亿元[30] - 2024年营业总成本为8.01亿元，2023年为10.32亿元[30] - 2024年净利润为 - 3.23亿元，2023年为8387.83万元[30] - 2024年基本每股收益为 - 1.71元/股，2023年为0.45元/股[30] 财务指标变化 - 2024年末流动资产为11.5486856311亿元，2023年末为7.5569137302亿元，同比增长52.82%[27] - 2024年末流动负债为8.746553632亿元，2023年末为4.7479912763亿元，同比增长84.22%[27] - 2024年末非流动资产为9.078765635亿元，2023年末为9.6413712605亿元，同比下降5.83%[27] - 2024年末非流动负债为1.8263171211亿元，2023年末为3.727872445亿元，同比下降51.01%[27] - 2024年末负债合计为10.5728707531亿元，2023年末为8.4758637213亿元，同比增长24.74%[27] - 2024年末所有者权益合计为10.054580513亿元，2023年末为8.7224212694亿元，同比增长15.27%[27] - 2024年末资产总计为20.6274512661亿元，2023年末为17.1982849907亿元，同比增长19.94%[27] - 2024年末股本为1.9623052亿元，2023年末为1.90149253亿元，同比增长3.2%[27] - 2024年末资本公积为9.9799104928亿元，2023年末为9.3707910734亿元，同比增长6.5%[27] - 2024年末未分配利润为 - 2.2698941087亿元，2023年末为 - 3.1319388895亿元，亏损减少27.52%[27] 现金流量情况 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为2646.98万元，2023年为12.60万元[31] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为4011.09万元，2023年为 - 1.35亿元[31] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 1849.36万元，2023年为9110.97万元[31] - 2024年现金及现金等价物净增加额为4843.12万元，2023年为 - 4371.47万元[31] - 2024年期末现金及现金等价物余额为10.85亿元，2023年为6.01亿元[31] 关键审计事项 - 审计将主营业务收入确认认定为关键审计事项[8] - 审计将应收账款预期信用损失确定为关键审计事项[10] - 审计将商誉减值作为关键审计事项[13] 其他财务数据 - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面价值为38,964.96万元，占当年资产总额比例为18.89%，占当年营业收入比例为37.81%[10] - 截止2024年12月31日，公司合并报表中商誉账面价值为24,565.83万元[12] - 2024年其他综合收益的税后净额为 - 419.36万元，2023年为 - 905.79万元[30] - 2024年末货币资金为102,964,544.77元，较2023年末的28,926,257.57元增长约256%[38] - 2024年末短期借款为30,000,000.00元，较2023年末的65,000,000.00元减少约53.85%[38] - 2024年末应收票据为416,950.10元，较2023年末的8,424,336.73元减少约95.05%[38] - 2024年营业收入为51,037,151.32元，较2023年的2,959,712.87元增长约1624.46%[40] - 2024年营业成本为52,373,326.89元，较2023年的2,987,590.86元增长约1653.09%[40] - 2024年营业利润为 - 432,137,285.64元，2023年为2,853,596.98元[40] - 2024年净利润为 - 432,129,854.99元，2023年为2,740,636.24元[40] - 2024年末流动资产合计为199,314,603.38元，较2023年末的179,696,589.82元增长约10.91%[38] - 2024年末流动负债合计为217,021,970.40元，较2023年末的73,426,616.64元增长约195.56%[38] - 2024年末所有者权益合计为852,103,062.96元，较2023年末的800,847,433.39元增长约6.4%[38] - 2023年末所有者权益合计为12.25亿元，2024年末为8.01亿元，减少4.24亿元[46] - 2024年股本增加84.91万元，从1.89亿元增至1.90亿元[46] - 2024年其他权益工具减少153.53万元，从4009.42万元减至3855.89万元[46] - 2024年资本公积增加842.59万元，从9.23亿元增至9.32亿元[46] - 2024年未分配利润减少4.32亿元，从5174.26万元减至 - 3.80亿元[46] - 截至2024年12月31日，公司累计发行股本总数19623.05万股[48]

募集资金年度存放与使用情况专项报告 广东华锋新能源科技股份有限公司 容诚专字[2025]518Z0257 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | | | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | | | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 1 - 2 | | 2 | | | 募集资金年度存放与使用情况专项报告 | 1 - 3 | | 3 | 附表 1 | 2024 | 年度募集资金使用情况对照表 | 4 - 6 | | 4 | 附表 2 | 2024 | 年度变更募集资金投资项目情况 | 7 - 8 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 容诚专字[2025]518Z0257 号 广东华锋新能源 ...

中信建投证券股份有限公司 关于广东华锋新能源科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐人"）作 为广东华锋新能源科技股份有限公司（以下简称"华锋股份"或"公司"）公开 发行可转换公司债券的保荐及持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理 办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号 ——保荐业务》等有关规定，对华锋股份 2024 年度募集资金存放与使用情况进 行了核查，并发表如下核查意见： 一、募集资金基本情况 注：期末余额与单项汇总差异系由四舍五入尾差导致。 截至 2024 年 12 月 31 日止，公司累计直接投入承诺投资项目运用的公开发 行可转换公司债券募集资金 332,664,463.08 元（详见附表 1），加上累计利息收入 扣除手续费净额 4,935,873.01 元，以及募集资金投资项目结项后永久性补充流动 资金 4,432,730 ...

2024 年度营业收入扣除情况的 专项审核报告 广东华锋新能源科技股份有限公司 容诚专字[2025]518Z0259 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了广东华锋新能源科技股 份有限公司（以下简称"华锋股份公司"）2024年度财务报表，并于 2025年 4月 28 日出具了容诚审字[2025]518Z0828 号的无保留意见审计报告。在此基础上我们审 核了后附的华锋股份公司管理层编制的《广东华锋新能源科技股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表》（以下简称营业收入扣除情况表）。 按照《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监 管指南第 1 号——业务办理》的有关规定编制营业收入扣除情况表是华锋股份公 司管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、 误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是在实施审核工作的基础上对华锋股份公司 管理层编制的营业收入扣除情况表发表专项审核意见。 | | | | 序号 | 内 | 容 | 页码 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 营业收入扣除情况的 ...

2024 年度独立董事述职报告 （独立董事 罗玉涛） 各位股东及股东代表： 广东华锋新能源科技股份有限公司 本人作为广东华锋新能源科技股份有限公司（以下简称"公司"或"华锋 股份"）第六届董事会的独立董事，担任公司第六届董事会提名委员会主任委 员；第六届董事会审计委员会、战略委员会委员。在 2024 年度工作中严格按照 中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市公司独立董事管 理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》以及《广东华锋新能源科技股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）《广东华锋新能源科技股份有限 公司独立董事工作制度》（以下简称"《独立董事工作制度》"）等有关法律、 法规、规范性文件、公司内部规章制度的规定，勤勉、尽责、积极发挥独立董 事的独立作用，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，切实维护了公 司利益，较好的发挥了独立董事的监督作用。现就本人 2024 年度履行独立董事 职责情况汇报如下： （二）2024 年度，本人列席股东大会的情况如下： 一、独立董事的基本情况 | | | | 独立董事列席股东大会会议情况 | | | | | --- | --- | --- | -- ...

会议情况 - 2024年独立董事应列席股东大会5次，现场3次，通讯2次[6] - 2024年独立董事应参加董事会13次，通讯参加13次[8] - 2024年第六届董事会审计委员会召开4次会议[7][9] - 2024年第六届董事会提名委员会于12月1日召开会议[9] - 2024年公司未召开独立董事专门会议[9] 报告披露 - 2024年公司按时编制并披露4份报告[19] 议案审议 - 2024年4月25日审议通过内控自评报告议案[20] - 2024年10月14日审议通过聘任会计师事务所议案[21] - 2024年12月2日审议通过聘任董事会秘书议案[24] 合规情况 - 2024年度关联交易合规，无违规占用资金等情况[16] - 2024年度公司及相关方无变更或豁免承诺情形[17] - 2024年度公司无收购决策及措施情形[18] - 2024年度公司无聘任或解聘财务负责人情形[22] - 2024年度公司无会计政策等非准则变更更正情形[23] 其他 - 2024年独立董事现场工作共15日[13] - 2024年独立董事对议案均无异议[6] - 2024年独立董事与内外部审计机构密切沟通[11] - 2024年独立董事与中小股东沟通交流[12] - 2024年度董高薪酬合规，无激励计划变更情况[26][27]

公司基本信息 - 公司于2016年6月29日核准首次向社会公众发行人民币普通股2000万股，7月26日在深交所上市[5] - 公司注册资本为人民币19,623.4877万元[6] - 公司设立时总股本为6000万股，联星集团公司认购3603万股，占比60.05%[13] - 广东省科技创业投资公司认购1725万股，占比28.75%[13] - 肇庆市汇海技术咨询有限公司认购360万股，占比6.00%[13] - 肇庆市端州区城北经济建设开发公司认购312万股，占比5.20%[13] - 公司股份总数为196,234,877股，每股面值1元[13] 股份相关规定 - 公司收购本公司股份用于奖励职工时，不超过已发行股份总额的5%[17] - 公司董事、监事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持总数25%，上市交易1年内不得转让，离职半年内不得转让，离任6个月后12个月内出售股份占比不得超50%[19][20] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东，特定情形下可书面请求监事会或董事会向法院诉讼[23] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份，应自事实发生当日书面报告公司[25] 股东大会相关 - 股东大会审议一年内购买、出售重大资产或担保金额超公司最近一期经审计总资产30%的事项[28] - 股东大会审议交易金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易[28] - 股东大会审议超募集资金净额10%以上的闲置募集资金用于补充流动资金事项[28] - 公司及控股子公司对外担保总额达或超最近一期经审计净资产50%后提供的任何担保须经股东大会审议[29] - 连续十二个月内担保金额达或超公司最近一期经审计总资产30％须经股东大会审议[29] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50％且须经股东大会审议[29] - 绝对金额超5000万元人民币的担保需关注[30] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保需关注[30] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保需关注[30] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东可请求召开临时股东大会[30][35] - 董事会收到召开临时股东大会提议后10日内需反馈[34][35] - 董事会同意召开临时股东大会后5日内发出通知[34][35] - 单独或合计持有公司3%以上股份的股东可在股东大会召开10日前提临时提案[38] - 召集人收到临时提案后2日内发出补充通知[38] - 年度股东大会召开20日前通知股东，临时股东大会召开15日前通知股东[38] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日[39] - 股东大会会议记录保存期限不少于10年[47] - 股东大会作出普通决议需出席股东所持表决权二分之一以上通过[49] - 股东大会作出特别决议需出席股东所持表决权三分之二以上通过[49] - 公司一年内购买、出售重大资产或担保金额超最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[50] - 股东大会审议影响中小投资者利益重大事项时对中小投资者表决单独计票并及时公开披露[50] 董事、监事相关 - 非独立董事候选人由董事会或持股3%以上股东提名，提名需股东大会召开10日前书面提交[52] - 独立董事候选人由董事会、监事会或持股1%以上股东提名，需通过证监会审核[52] - 非职工代表监事候选人由监事会或持股3%以上股东提名[52] - 董事或监事选举实行累积投票制，当选者得票需超出席股东表决权股份总数二分之一[52] - 董事任期三年，可连选连任，兼任高管的董事不超董事总数二分之一[58][59] - 董事连续两次未亲自或委托出席董事会会议，董事会建议股东大会撤换[61] - 董事辞职应书面报告，董事会2日内披露情况[61] - 董事对公司商业秘密保密义务至秘密公开，其余忠实义务持续2年[62] - 因贪污等犯罪被判刑执行期满未逾5年等7种情形不能担任董事[58] 董事会相关 - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名[64] - 董事会决定对外投资、收购出售资产、委托理财所涉金额占最近一期经审计净资产30%以下，资产抵押所涉金额占最近一期经审计总资产30%以下[65] - 关联交易金额在3000万元以上，且占公司最近一期经审计的净资产绝对值5%以上，由董事会提请股东大会审议批准[66] - 董事会每年至少召开两次会议，会议召开10日以前书面通知全体董事和监事[67] - 代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会，可提议召开董事会临时会议，董事长应在10日内召集和主持[68] - 董事会临时会议应于会议召开5日以前通知全体董事，经全体董事一致同意不受此限[68] - 董事会会议应有过半数的董事出席方可举行，决议须经全体董事的过半数通过[69] - 董事会对关联交易表决，由过半数无关联关系董事出席，决议须经无关联关系董事过半数通过，无关联关系董事不足3人提交股东大会审议[69] - 董事会会议记录保管期限不少于10年[70] - 董事会决议违反规定致使公司受损，参与决议董事负赔偿责任，但表决时表明异议并记载的董事可免责[71] 其他规定 - 公司董事会成员需有三分之一以上独立董事，其中至少一名为会计专业人士[76] - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东可对独立董事提出质疑或罢免提议[76] - 公司重大关联交易、聘用或解聘会计师事务所等，需1/2以上独立董事同意才可提交董事会讨论[77] - 公司股东、实际控制人及其关联企业对公司现有或新发生总额高于300万元或高于公司最近经审计净资产值5%的借款或其他资金往来，独立董事需发表独立意见[77] - 公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%[78] - 对外担保需取得董事会全体成员2/3以上签署同意，或经股东大会批准[79] - 不得为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保[79] - 公司设总经理1名，副总经理若干名，均由董事会聘任或解聘[81] - 总经理每届任期三年，可连聘连任[82] - 独立董事连任时间不得超过两届[79] - 财务总监每届任期3年[85] - 最近2年内曾担任过公司董事或高管的监事人数不得超总数1/2，单一股东提名的监事不得超总数1/2[88] - 监事每届任期3年，任期届满可连选连任[89] - 监事会由3名监事组成，设主席1名，职工代表比例不低于1/3[91] - 监事会每6个月至少召开一次会议，决议需半数以上监事通过[92] - 监事会会议记录至少保存10年[93] - 公司在会计年度结束之日起4个月内报送年度财报，前6个月结束之日起2个月内报送半年度财报，前3个月和前9个月结束之日起1个月内报送季度财报[96] - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，法定公积金累计额达注册资本50%以上可不再提取[96] - 公积金不得少于转增前公司注册资本的25%[98] - 公司董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利（或股份）的派发事项[98] - 公司至少每三年重新制定一次具体的股东回报规划[98] - 公司调整既定利润分配政策须经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过[100] - 重大投资计划或重大资金支出指未来十二个月拟对外投资等累计支出达到或超过公司最新一期经审计净资产的50%且超5000万元，或达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%[101] - 满足现金分红条件下，公司每年以现金方式分配的利润不少于该年实现的可分配利润的15%[102] - 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排，现金分红在当期利润分配中所占比例最低应达80%[102] - 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排，现金分红在当期利润分配中所占比例最低应达40%[102] - 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排，现金分红在当期利润分配中所占比例最低应达20%[102] - 公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，应提前30天事先通知[108] - 持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可请求法院解散经营管理严重困难的公司[117] - 修改章程使公司存续，须经出席股东大会会议的股东所持表决权的三分之二以上通过[117] - 公司因部分情形解散，应在15日内成立清算组开始清算[117] - 清算组应自成立之日起10日内通知债权人，并于60日内在指定报刊公告[118] - 债权人接到通知30日内、未接到通知自公告45日内，向清算组申报债权[118] - 控股股东指持公司股本总额50%以上股份或表决权足以影响股东大会决议的股东[126]

经核查公司独立董事周乔先生、罗玉涛先生、王大方先生的任职经历以及 签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也 未在公司主要股东公司担任任何职务。与公司以及主要股东之间不存在利害关 系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的 情况。因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》中对独立董事独立 性的相关要求。 广东华锋新能源科技股份有限公司 董事会 广东华锋新能源科技股份有限公司 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上 市公司规范运作》等要求，广东华锋新能源科技股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会，就公司在任独立董事周乔先生、罗玉涛先生、王大方先生的独立 性情况进行评估并出具如下专项意见： 二〇二五年四月二十九日 P A G E ...