财务数据关键指标变化 - 本报告期末总资产13.86亿元，较上年度末增长39.22%[8] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产10.88亿元，较上年度末增长37.32%[8] - 本报告期营业收入3.52亿元，较上年同期增长30.54%；年初至报告期末营业收入9.16亿元，较上年同期增长31.00%[8] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润2370.71万元，较上年同期增长47.46%；年初至报告期末为7120.73万元，较上年同期增长47.13%[8] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为 - 2127.67万元，较上年同期减少419.84%；年初至报告期末为229.05万元，较上年同期减少94.50%[8] - 报告期末货币资金169,198,715.70元，较期初增加92.31%，因股票定向增发[17] - 年初至报告期末营业收入915,794,679.50元，较上期增加31.00%，因业务量增长[17] - 报告期末在建工程148,508,231.77元，较期初增加308.93%，因工程项目投入[17] - 年初至报告期末收回投资收到的现金100,000,000.00元，较上期增加697.84%，因出售子公司收回投资成本[17] - 年初至报告期末取得借款收到的现金216,285,633.79元，较上期增加318.46%，因新增银行借款[17] - 2017年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度为40.00%至70.00%[31] - 2017年度归属于上市公司股东的净利润变动区间为8,845.79万元至10,741.32万元[31] - 2016年度归属于上市公司股东的净利润为6,318.42万元[31] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数35257户，表决权恢复的优先股股东总数为0[12] - 郑创发持股比例34.52%，持股数量1.29亿股，质押3830万股[12] - 陈汉昭持股比例6.66%，持股数量2491.29万股，质押1930万股[12] - 郑靭持股比例6.66%，持股数量2491.29万股，质押2349万股[12] - 郑侠持股比例6.28%，持股数量2349万股，质押836.7万股[12] 股权交易与公司变更 - 2017年6月29日公司向4名特定投资者发行14,228,798股A股，募集资金249,999,980.86元[18] - 2017年8月公司注册资本由36,000万元变更为374,228,798元[18] - 非公开发行股票之发行情况报告暨上市公告书披露日期为2017年7月7日[24] - 非公开发行股票事宜完成公司工商营业执照变更日期为2017年8月9日[24] 对外投资 - 2017年3月公司拟以不超新台币4400万元（约合人民币1000万元）认购台湾恩巨恩科技股份有限公司新增股份，完成后持股51%[19] - 2017年5月公司审议通过收购北京北化开元化学品有限公司股权并增资议案[20] - 2017年7月公司拟以3000万元在广州设立广州市华商生物科技有限公司，8月完成工商注册[21] - 对外投资台湾恩巨恩科技股份有限公司日期为2017年3月28日，该公司完成工商变更登记日期为2017年7月19日[24] - 购买北京北化开元化学品有限公司股权并增资的对外投资日期为2017年6月1日，该公司完成股权变更工商登记日期为2017年8月15日[24] - 投资设立全资子公司日期为2017年7月20日，全资子公司取得营业执照日期为2017年8月12日[24] 公司议案与计划 - 公司分别于2017年8月28日和9月18日审议通过公开发行可转换公司债券和第一期员工持股计划相关议案，公告于8月29日和9月19日发布[22][23] - 截止2017年9月30日，公司第一期员工持股计划尚未购买公司股票[23] 股东承诺 - 发行人上市之日起36个月内，郑创发、郑靭等承诺不转让或委托管理本人持有发行人公开发行股票前已发行股份，任职期间每年转让股份不超本人持有股份总数的25%，离职后半年内不转让，申报离职6个月后的12个月内出售股票数量占本人持有公司股票总数比例不超50%[26] - 发行人上市之日起12个月内，汕头市创景投资有限公司、汕头市锦煌投资有限公司承诺不转让本人持有发行人公开发行股票前已发行股份，锁定期满后12个月内减持股份数量不超持有股份总数的20%，24个月内累计不超50%[27] - 广东光华科技股份有限公司承诺若招股说明书存在虚假记载等违法违规情形，将依法回购首次公开发行的全部新股，并在认定之日起30个交易日内执行[27] - 公司将在股份回购义务触发之日起6个月内完成回购，回购价格不低于两者中孰高者[28] - 郑创发、郑靭等关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺自2015年02月16日起长期正常履行[29] - IPO稳定股价承诺自2015年02月16日起36个月正常履行，包括公司回购股票、控股股东及实际控制人增持、董事及高级管理人员增持[30] 合规情况 - 公司报告期无违规对外担保情况[32] - 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金[33] 公司活动情况 - 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动[34]

收入和利润（同比环比） - 营业收入5.64亿元，同比增长31.29%[17] - 归属于上市公司股东的净利润4750.02万元，同比增长46.97%[17] - 扣除非经常性损益的净利润3649.40万元，同比增长30.36%[17] - 基本每股收益0.1319元/股，同比增长46.88%[17] - 加权平均净资产收益率5.84%，同比上升1.50个百分点[17] - 营业收入5.64亿元，同比增长31.29%[36] - 归属于上市公司股东的净利润4750.02万元，同比增长46.97%[36] - 营业收入同比增长31.29%至5.64亿元[42] - 营业收入从4.30亿元增长至5.64亿元，增幅31.3%[139] - 净利润从3232万元增长至4750万元，增幅46.9%[139] - 营业利润从3311万元增长至4734万元，增幅43.0%[139] - 母公司营业收入从3.65亿元增长至4.68亿元，增幅28.4%[142] - 母公司净利润从2696万元增长至3777万元，增幅40.1%[142] - 基本每股收益从0.0898元增长至0.1319元，增幅46.9%[140] - 综合收益总额为3777.39万元，同比增长40.1%[144] - 基本每股收益为0.1049元，同比增长40.1%[144] 成本和费用（同比环比） - 研发投入1931.25万元，同比增长38.67%[41] 各条业务线表现 - PCB化学品收入3.39亿元占总收入60.07%同比增长19.52%[42] - 锂电池材料业务从零增长至4932万元收入占比8.74%[42] - 公司PCB化学品客户覆盖行业前十强企业，前50强中超50%为公司客户[32] 各地区表现 - 华东区收入2.47亿元同比增长58.66%占比提升至43.8%[42][44] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额2356.71万元，同比下降32.65%[17] - 经营活动产生的现金流量净额2356.71万元，同比下降32.65%[36] - 投资活动产生的现金流量净额-1.15亿元，同比下降187.37%[41] - 筹资活动产生的现金流量净额3.67亿元，同比增长20540.84%[41] - 经营活动现金流入小计为5.45亿元，同比增长34.8%[147] - 经营活动产生的现金流量净额为2356.71万元，同比下降32.6%[147] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.15亿元，同比扩大187.4%[147] - 筹资活动产生的现金流量净额为3.67亿元，扭转上期-179.44万元净流出[148] - 期末现金及现金等价物余额为3.59亿元，较期初增长221.6%[148] - 母公司经营活动现金流量净额为-438.18万元，同比转负[149] - 母公司投资活动现金流出1.24亿元，同比扩大232.3%[151] - 母公司取得借款收到的现金为2.16亿元，上期无借款流入[151] 资产和负债 - 货币资金3.75亿元，同比增长326.76%[41] - 短期借款2.44亿元，同比增长172.78%[41] - 货币资金增长至3.75亿元占总资产比例提升14.24个百分点[46] - 短期借款大幅增加至2.44亿元占总资产比例上升13.72个百分点[46] - 货币资金期末余额为3.75亿元人民币，较期初8,798万元人民币增长326.8%[129] - 应收账款期末余额为3.03亿元人民币，较期初2.82亿元人民币增长7.4%[129] - 短期借款期末余额为2.44亿元人民币，较期初8,948万元人民币增长172.7%[130] - 在建工程期末余额为1.10亿元人民币，较期初3,632万元人民币增长202.0%[129] - 资产总计期末余额为14.40亿元人民币，较期初9.95亿元人民币增长44.7%[129] - 其他应付款期末余额为2.49亿元人民币，较期初602万元人民币增长4,032.8%[131] - 归属于母公司所有者权益合计期末余额为8.22亿元人民币，较期初7.92亿元人民币增长3.7%[132] - 母公司货币资金期末余额为3.42亿元人民币，较期初7,918万元人民币增长331.4%[134] - 母公司应收票据期末余额为7,517万元人民币，较期初2,205万元人民币增长240.9%[134] - 母公司存货期末余额为1.18亿元人民币，较期初1.37亿元人民币下降14.0%[134] - 公司总资产从8.93亿元增长至13.07亿元，增幅46.3%[135][136] - 短期借款从8948万元大幅增加至2.44亿元，增幅172.8%[135] - 在建工程从3505万元增长至1.10亿元，增幅212.9%[135] - 其他应付款从152万元激增至2.45亿元，增幅超160倍[135] 管理层讨论和指引 - 2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润预计增长40.00%至70.00%[64] - 2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润预计区间为6,775.59万元至8,227.51万元[64] - 2016年1-9月归属于上市公司股东的净利润为4,839.71万元[64] - 公司面临项目投资回报风险，包括产品价格波动、市场容量变化及政策环境变动等因素[66] - 公司存在管理风险，需完善现代企业管理制度并加大人才引进力度[66] - 公司面临人力资源风险，需加强高层次管理及技术人才引进[66] - 公司存在环保风险，未来可能需增加环保投入[67] 研发和技术实力 - 公司及子公司拥有52项发明专利和2项实用新型专利[29] - 报告期内公司七项发明专利获得授权包括高纯超细草酸钴粉体制备方法等关键技术[29] - 公司主持12项国家标准和1项行业标准制修订并参与6项国家标准和2项行业标准制修订[30] - 报告期内公司主持的二项国家标准硝酸盐测定和醛测定通用方法已报批[30] - 公司备案了700多个产品的企业标准部分技术指标达国际知名品牌水平[30] - 公司被认定为广东省电子化学品企业重点实验室[31] - 公司从事专用化学品30多年华大和JHD商标被评为广东省著名商标[31] - 公司为罗门哈斯霍尼韦尔富士康等国际知名跨国企业供应商[31] 投资和项目进展 - 公司在建工程新增投资约7530万元用于技术中心升级改造及年产1.4万吨专用化学品扩产项目[28] - 报告期投资额1100万元较上年同期零投资实现100%增长[48] - 募集资金累计投入3.29亿元其中企业技术中心项目投入1320万元[52][53] - 年产1万吨电子化学品项目累计投入1.66亿元超预算0.14%[53] - 年产1万吨电子化学品扩建技改项目一期月新增产能550吨年新增产能6,600吨投产率66%[55] - 项目二期月新增产能285吨两期工程年总产能达1万吨投产率100%[55] - 项目效益低于预期因铜镍等金属价格较可研期间下跌约20%[55] - 公司预先投入募集资金项目自筹资金131,372,256.53元并于2015年置换完毕[55] - 年产1.4万吨专用化学品扩建项目计划投资总额25,000万元[59] - 专用化学品项目本期投入6,650.29万元累计投入8,335.34万元[59] - 项目进度为33.34%尚未完工[59] - 公司非公开发行股票募集资金总额为人民币2.5亿元（249,999,980.86元）[100] - 公司认购台湾恩巨恩科技股份有限公司股权投资额不超过新台币4400万元（约人民币1000万元）[101] - 公司设立上海子公司计划投资人民币3000万元[100] - 非公开发行股票完成新股登记数量为14,228,798股[100] - 公司撤销上海子公司投资计划[101] - 认购台湾恩巨恩科技后持股比例达51%[101] 资产处置和子公司交易 - 处置子公司收益389.51万元[22] - 公司处置子公司减少无形资产约970万元[28] - 出售惠州东硕科技100%股权交易价格1,247.22万元[62] - 被出售股权本期初至出售日贡献净利润-16.10万元[62] - 出售股权产生净利润占公司净利润总额比例为-0.34%[62] - 公司出售惠州市东硕科技有限公司100%股权对价为人民币1247.22万元（12,472,151.75元）[103] - 惠州东硕股权交易完成工商变更登记[103] 非经常性损益 - 获得政府补助1229.68万元[21] - 政府补助1239万元占利润总额22.08%[45] 股东和股权结构 - 公司实际控制人郑创发、郑靭、郑侠股份限售承诺正常履行中，锁定期36个月[72] - 股东陈汉昭、新余市创景投资有限公司、汕头市锦煌投资有限公司股份限售承诺正常履行中，锁定期36个月[73] - 公司股份回购承诺触发后需在6个月内完成回购[75] - 公司股份回购价格不低于新股发行价加同期银行活期存款利息或认定违法违规日收盘价两者孰高者[75] - 公司控股股东及实际控制人承诺36个月内不减持股份[76] - 公司实际控制人郑创发等人承诺不从事同业竞争业务[76] - 有限售条件股份减少11,890,800股，比例从62.29%降至58.98%[107] - 无限售条件股份增加11,890,800股，比例从37.71%升至41.02%[107] - 境内法人持股减少10,980,000股，比例从8.13%降至5.08%[107] - 2017年2月16日解禁首发前限售股总计18,027,000股[108] - 陈汉昭解禁7,047,000股，其中5,872,500股转为高管锁定股[108][111] - 汕头市锦煌投资解禁6,480,000股，期末限售股数为10,800,000股[108][111] - 新余市创景投资解禁4,500,000股，期末限售股数为7,500,000股[108][111] - 蔡雯增持173,300股，其中129,975股转为高管锁定股[108][111] - 杨荣政增持178,300股，其中133,725股转为高管锁定股[108][111] - 报告期末普通股股东总数为40,337人[113] - 公司实际控制人郑创发、郑靭和郑侠合计持股48.93%[165] 法律和诉讼事项 - 公司涉及福建福泉卫浴买卖合同纠纷案涉案金额12.7万元[80] - 公司涉及清远圣达陶瓷买卖合同纠纷案涉案金额150.89万元[80] - 公司涉及重庆特飞塑胶买卖合同纠纷案涉案金额24.83万元[80] - 公司报告期内无重大诉讼仲裁事项[80] - 买卖合同纠纷案涉及金额合计人民币127.46万元（厦门同利源8.63万/宣城得镱38.38万/四川科能45.76万/重庆阳都14.6万/镇江恒宇20.09万）[81] - 买卖合同纠纷已收回款项合计人民币54.39万元（厦门同利源8.63万+四川科能45.76万）[81] 所有者权益和利润分配 - 归属于上市公司股东的净资产8.22亿元，较上年度末增长3.72%[17] - 公司本期归属于母公司所有者权益合计增加29,485,791.53元[154] - 公司本期综合收益总额为47,485,791.53元[154] - 公司本期未分配利润增加29,500,192.14元[153] - 公司本期其他综合收益减少14,400.61元[153] - 公司本期对股东分配利润18,000,000.00元[154] - 公司上期归属于母公司所有者权益合计增加32,351,498.21元[157] - 公司上期综合收益总额为32,351,498.21元[157] - 公司上期未分配利润增加32,320,361.52元[157] - 公司上期其他综合收益增加31,136.69元[157] - 公司期末所有者权益合计为821,568,132.64元[154] - 公司股本保持稳定为3.6亿股[160][162] - 资本公积保持稳定为8.735亿元[160][162] - 本期综合收益总额为3777.39万元[160] - 本期对股东分配利润为1800万元[160][161] - 未分配利润从期初2.154亿元增至期末2.352亿元，增长9.2%[160][161] - 所有者权益总额从期初6.924亿元增至期末7.122亿元，增长2.9%[160][161] - 专项储备本期提取236.8万元，使用236.8万元[161] - 上期综合收益总额为2695.99万元[162][163] - 上期专项储备提取191.96万元，使用191.96万元[163] 会计政策和内部控制 - 公司财务报表编制遵循企业会计准则和中国证监会信息披露规定[169] - 公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力[170] - 公司营业周期确定为12个月[174] - 现金流量表中现金等价物需满足期限短（三个月内到期）、流动性强等四个条件[179] - 外币业务采用交易发生日即期汇率折算，汇兑差额一般计入当期损益[180] - 金融资产初始确认按公允价值计量，交易费用计入当期损益[181] - 持有至到期投资按公允价值加交易费用初始确认，采用摊余成本后续计量[183] - 可供出售金融资产公允价值变动计入其他综合收益[184] - 金融资产转移满足条件时终止确认，差额计入当期损益[184] - 合并财务报表范围包括母公司控制的所有子公司[178] - 单项金额重大应收款项标准为单个客户期末余额占应收账款2%以上且达到200万元人民币或以上 其他应收款为2%以上且达到20万元人民币或以上[189] - 按账龄分析法计提坏账准备比例1年以内0.50% 1-2年10.00% 2-3年30.00% 3-4年50.00% 4-5年80.00% 5年以上100.00%[191] - 存货发出计价采用加权平均法[192] - 金融负债终止确认时账面价值与支付对价差额计入当期损益[185] - 可供出售金融资产公允价值发生严重非暂时性下降时确认减值损失[188] - 持有至到期投资减值损失计量比照应收款项减值损失方法处理[188] - 金融资产转移不满足终止确认条件时对价确认为金融负债[185] - 存货可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定[193] - 低值易耗品和包装物摊销采用一次转销法[194] - 划分为持有待售资产需满足不可撤销转让协议及一年内完成转让等条件[195] - 非同一控制下企业合并以购买日合并成本作为长期股权投资初始投资成本[197] - 追加投资实现控制时按原账面价值加新增投资成本作为成本法核算初始投资成本[197] - 支付现金取得长期股权投资按实际支付购买价款作为初始投资成本[197] - 发行权益证券取得长期股权投资按发行证券公允价值作为初始投资成本[197] - 具备商业实质的非货币交换按换出资产公允价值确定初始投资成本[197] - 债务重组取得长期股权投资按公允价值确定初始投资成本[197] - 成本法核算下按享有被投资单位宣告现金股利确认投资收益[197] - 权益法核算下初始投资成本小于应享份额的差额计入当期损益[198] - 权益法核算按应享被投资单位净损益份额确认投资收益并调整账面价值[198] - 处置长期股权投资时账面价值与实际价款差额计入当期损益[199] 承诺履行 - 2016年年度股东大会投资者参与比例为61.02%[70] - 公司所有承诺均处于正常履行状态[77]

收入和利润（同比） - 营业收入为2.597亿元人民币，同比增长30.17%[8] - 营业收入同比增长30.17%至25.97亿元[15] - 归属于上市公司股东的净利润为878.56万元人民币，同比增长42.07%[8] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为594.99万元人民币，同比增长32.01%[8] - 基本每股收益为0.0244元人民币/股，同比增长41.86%[8] - 营业外收入因政府补贴增加同比上升264.35%[15] 成本和费用（同比） - 营业成本同比增长33.29%至20.42亿元[15] - 财务费用同比暴涨378.67%至1778万元[15] 现金流和资本支出 - 经营活动产生的现金流量净额为1027.91万元人民币，同比下降16.03%[8] - 购建长期资产现金支出同比增520.49%达6276万元[15] 资产和负债变化 - 应付票据同比激增165.72%至4.23亿元[15] - 在建工程同比增长85.24%至6.73亿元[15] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助及科技项目经费为722.28万元人民币[9] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为43,182户[11] - 实际控制人郑创发持股比例为35.88%，持股数量为129,180,000股[11] 投资和融资活动 - 非公开发行股票申请于2016年11月获证监会审核通过[17] - 公司投资3000万元在上海设立子公司[18] - 以约1000万元人民币认购台湾恩巨恩科技51%股权[18] 股东股份减持承诺 - 公司股东锁定期满后每年转让股份不超过持有总数的25%[21] - 公司股东离职后半年内不转让所持股份[21] - 公司股东申报离职6个月后的12个月内通过交易所出售股票数量不超过持有总数的50%[21] - 公司股东锁定期满后12个月内减持股份数量不超过持有总数的20%[22] - 公司股东锁定期满后24个月内累计减持股份数量不超过持有总数的50%[22] 公司回购承诺 - 公司承诺若招股说明书存在虚假记载将依法回购全部新股[22] - 公司将在触发回购义务后6个月内完成股份回购[23] - 公司股份回购价格不低于发行价加同期银行存款利息或认定日收盘价[23] 公司治理和承诺 - 公司实际控制人承诺不从事与公司构成竞争的业务[24] - 公司IPO稳定股价承诺包括回购股票及控股股东增持等多项措施[25] - 公司报告期无违规对外担保情况[27] - 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金[28] 业绩指引 - 2017年1-6月归属于上市公司股东的净利润预计增长20.00%至50.00%[26] - 2017年1-6月归属于上市公司股东的净利润预计区间为3,878.44万元至4,848.05万元[26] - 2016年1-6月归属于上市公司股东的净利润为3,232.04万元[26] 其他重要事项 - 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动[29]

收入和利润（同比环比） - 公司2016年营业收入为9.92亿元人民币，同比增长14.93%[17] - 归属于上市公司股东的净利润为6318.42万元人民币，同比增长9.02%[17] - 基本每股收益为0.18元/股，同比增长12.50%[17] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为5566.37万元人民币，同比增长3.26%[17] - 公司2016年营业收入为991,714,331.83元，同比增长14.93%[37][41] - 归属于上市公司股东的净利润为63,184,200元，同比增长9.02%[37] - 加权平均净资产收益率为8.31%，较上年下降0.48个百分点[17] - 公司第一季度营业收入为1.995亿元，第二季度为2.302亿元，第三季度为2.693亿元，第四季度为2.926亿元[21] - 公司第一季度归属于上市公司股东的净利润为618.39万元，第二季度为2613.64万元，第三季度为1607.67万元，第四季度为1478.71万元[21] - 公司第一季度扣除非经常性损益的净利润为450.72万元，第二季度为2348.85万元，第三季度为1505.11万元，第四季度为1261.68万元[21] 成本和费用（同比环比） - PCB化学品主营业务成本同比增长8.19%至4.526亿元，占营业成本比重从63.98%降至59.54%[47] - 化学试剂主营业务成本同比下降18.81%至1.744亿元，占营业成本比重从32.84%降至22.94%[47] - 配套贸易业务新增主营业务成本1.237亿元，占营业成本比重16.27%[47] - 其他业务成本同比大幅增长346.37%，但金额较小仅3.66万元[47] - 销售费用同比增长28.77%至7164万元，主要因业务增长导致人员薪酬及运费增加[51] - 财务费用同比下降64.45%至192万元，主要因上年度汇率波动产生的汇兑损失减少[51] - 研发投入金额同比增长18.34%至3389万元，占营业收入比例3.42%[54][55] 各条业务线表现 - PCB化学品收入613,235,132.50元，占总收入61.84%，同比增长8.65%[41][44] - 化学试剂收入237,335,209.84元，占总收入23.93%，同比下降13.12%[41][44] - PCB化学品毛利率26.19%，同比增加0.31个百分点[44] - 化学试剂毛利率26.53%，同比增加5.15个百分点[44] - 化工行业销售量59,812.1吨，同比增长21.39%[45] 各地区表现 - 华南区收入435,071,532.78元，占总收入43.87%，同比增长11.49%[42] - 华东区收入394,833,705.26元，占总收入39.81%，同比增长26.74%[42] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为4305.08万元人民币，同比大幅改善163.65%[17] - 经营活动产生的现金流量净额为43,050,800元，同比增长163.65%[37] - 公司第一季度经营活动产生的现金流量净额为1224.16万元，第二季度为2274.88万元，第三季度为665.24万元，第四季度为140.79万元[21] - 经营活动产生的现金流量净额同比大幅增长163.65%，从2015年的-67,639,919.40元转为2016年的43,050,784.46元[56] - 经营活动现金流入小计同比增长19.25%至945,625,223.33元[56] - 投资活动产生的现金流量净额同比下降142.86%至-133,745,672.02元，主要因购建固定资产支出增加[56][57] - 筹资活动产生的现金流量净额同比下降66.37%至56,131,357.21元，主要因上期发行新股收到募集资金[56][57] 管理层讨论和指引 - 公司以分析化学品建立的广泛优质客户群为基础，拓展电子信息、新能源、新材料等产业升级热点行业[74] - 公司将继续实施新能源新材料的战略布局，抓住锂电池行业快速发展的节点，增加新的利润增长点[74] - 公司凭借三十余年的技术沉淀优势，充分利用企业技术中心、院士工作站、博士后工作站等科研平台提升自主创新能力[75] - 公司开发出高品质含钴正极材料、磷酸铁锂材料等锂离子电池正极材料，提升在新能源新材料领域的竞争力[76] - 公司将进军IC专用化学品领域，开发系列产品以改变高端产品长期依赖进口的局面[77] - 公司积极寻求外延式发展机会，实现低成本扩张和产品经营与资本经营的结合[78] - 募集资金投资项目存在因市场容量变化、政策变动等因素无法达到预期收益的风险[78] - 公司面临环保标准提高的风险，可能需增加环保投入并影响盈利水平[80] 研发和技术能力 - 公司拥有45项发明专利和2项实用新型专利，核心产品技术处于行业领先地位[30] - 公司主持了12项国家标准和1项行业标准的制修订，并参与了6项国家标准和2项行业标准的制修订[31] - 公司制订了700多个产品的企业标准，部分产品技术指标达到国际知名品牌水平[31] - 研发人员数量128人，占比18.16%，较上年下降0.78%[54] - PCB产品需向更精细线路（如50um以下精细线路蚀刻）、更薄板、更高可靠性发展，对化学品技术门槛要求提升[77] 募集资金使用情况 - 2015年通过发行新股募集资金总额327,747,200元，累计已使用募集资金315,470,100元[62] - 年产1万吨电子化学品项目投资进度达100.14%，累计投入166,240,000元[64] - 报告期内募集资金账户获得净利息收入281,900元，累计净利息收入904,700元[62] - 年产1万吨电子化学品扩建技改项目正式投产后年新增产能达10,000吨，两期工程总投产率为100%[65] - 项目投产期间铜、镍等金属价格较可研期间下跌约20%，直接影响预计效益[65] - 企业技术中心升级改造项目投资总额3,000万元，实际投入1,700.96万元，投资进度为57.94%[65] - 补充流动资金及偿还银行贷款项目实际投入13,184.85万元，占计划投资额13,200万元的99.89%[65] - 公司预先投入募集资金项目的自筹资金为131,372,256.53元，已于2016年12月31日前全部置换完毕[65] 子公司表现 - 子公司广东东硕科技有限公司净利润达14,723,282.77元，对公司净利润影响超10%[70] 行业背景与竞争格局 - 国内电子化学品市场约50%需求依赖进口，高端产品基本被国外公司垄断[71] - 超净高纯试剂国内市场被国际巨头垄断80%份额，国内企业市场占有率仅10.5%[72] - 锂离子动力电池正极材料（钴酸锂/磷酸铁锂/三元材料）将在"十三五"期间进一步完善安全性和成本[73] - PCB化学品是电子技术与化工材料相结合的创新产物，具有技术门槛高、资金投入量大等特点，是化工领域最具发展前景的产品之一[74] 客户与供应商集中度 - 前五名客户合计销售金额1.949亿元，占年度销售总额比例19.66%[48][49] - 前五名供应商合计采购金额3.716亿元，占年度采购总额比例52.92%[49] 资产和负债变动 - 2016年末总资产达9.95亿元人民币，同比增长10.57%[17] - 归属于上市公司股东的净资产为7.92亿元人民币，同比增长8.69%[17] - 货币资金占总资产比例下降8.32个百分点至8.84%，金额减少至87,983,512.38元[59] - 在建工程占总资产比例上升3.20个百分点至3.65%，金额大幅增加至36,315,995.12元[59] - 短期借款占总资产比例上升2.23个百分点至8.99%，金额增加至89,479,865.31元[59] - 货币资金期末余额为87,983,512.38元，较期初154,465,799.82元下降43.0%[193] - 应收账款期末余额为282,251,530.93元，较期初247,352,515.50元增长14.1%[193] - 存货期末余额为152,383,827.46元，较期初161,662,824.78元下降5.7%[193] - 在建工程期末余额为36,315,995.12元，较期初4,019,093.80元大幅增长803.1%[194] - 短期借款期末余额为89,479,865.31元，较期初60,879,668.76元增长47.0%[194] - 应付账款期末余额为41,238,198.18元，较期初65,840,925.86元下降37.4%[194] - 资产总计期末余额为995,484,835.98元，较期初900,310,802.15元增长10.6%[194] - 归属于母公司所有者权益合计期末余额为792,082,341.11元，较期初728,725,298.07元增长8.7%[196] - 母公司货币资金期末余额为79,177,990.78元，较期初132,631,674.81元下降40.3%[197] - 母公司应收账款期末余额为214,778,881.53元，较期初202,267,544.12元增长6.2%[197] - 公司总资产从8.274亿元增长至8.932亿元，同比增长7.95%[198][199] - 无形资产从1215万元减少至1169万元，同比下降3.78%[198] - 长期待摊费用从39.68万元大幅增至277.79万元，同比增长600.2%[198] - 其他非流动资产从694.79万元激增至8353.23万元，同比增长1102.3%[198] - 短期借款从6088万元增至8948万元，同比增长46.97%[198] - 应付账款从8534.95万元降至5141.05万元，同比下降39.75%[198] - 应交税费从-2596.88万元转为225.67万元，改善明显[198] - 递延收益从3599.87万元降至3370.95万元，同比下降6.35%[199] - 未分配利润从1.7079亿元增至2.1544亿元，同比增长26.13%[199] - 所有者权益从6.427亿元增至6.924亿元，同比增长7.73%[199] 利润分配和分红 - 公司以总股本3.6亿股为基数，每10股派发现金红利0.50元（含税）[4] - 2016年现金分红金额为18,000,000元，占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的28.49%[87] - 2015年现金分红金额为24,000,000元，占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的41.41%[87] - 2014年未进行现金分红，分红金额为0元，占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的0.00%[87] - 2016年年度利润分配方案为每10股派发现金0.5元（含税），总股本基数为360,000,000股[88] - 2016年现金分红总额为18,000,000元，占利润分配总额的比例为100.00%[88] - 2016年合并报表归属于上市公司普通股股东的净利润为63,184,248.18元[87] - 2015年半年度利润分配方案为每10股派2元现金（含税）并以资本公积金每10股转增20股，总股本基数为120,000,000股[85] - 2014年及2015年年度利润分配方案均为不进行利润分配且不实施公积金转增股本[85] 非经常性损益 - 公司2016年非经常性损益项目合计752.06万元，其中政府补助858.89万元[23] - 公司2016年非流动资产处置损益为19.84万元，所得税影响额为138.61万元[23] 公司经营范围变更 - 公司经营范围在2016年10月完成工商变更登记，新增危险化学品生产等业务[15] 股权结构和股东信息 - 有限售条件股份减少4576.8万股（降幅17.0%）至2.24亿股[129] - 无限售条件股份增加4576.8万股（增幅50.9%）至1.36亿股[129] - 股份总数保持3.6亿股不变[129] - 2016年2月18日解除限售4144.8万股[129] - 2016年4月27日解除限售432万股[130] - 陈汉昭解除限售469.8万股后仍持有1879.2万股限售股[133] - 汕头锦煌投资解除限售432万股后仍持有1728万股限售股[133] - 期末限售股份合计4807.2万股[133] - 报告期末普通股股东总数为46,100名[136] - 报告期末前十大股东持股比例最高为郑创发持股35.88%对应129,180,000股[136] - 股东郑靭持股6.53%对应23,490,000股其中质押19,200,000股[136] - 股东郑侠持股6.53%对应23,490,000股其中质押7,650,000股[136] - 股东陈汉昭持股6.53%对应23,490,000股其中质押14,000,000股[136] - 汕头市锦煌投资持股4.80%对应17,280,000股全部质押[136] - 新余市创景投资持股3.33%对应12,000,000股报告期内减持3,000,000股[136] - 郑若龙持有无限售条件股份数量最多为6,301,586股[137] - 公司实际控制人为郑创发郑靭郑侠三人且存在一致行动关系[136][138][140] - 报告期内公司控股股东及实际控制人均未发生变更[139][140] - 董事长郑创发期末持股129,180,000股，占报告期初及期末持股总数的64.7%[145][146] - 董事兼副总经理郑靭期末持股23,490,000股，占持股总数的11.8%[145][146] - 董事兼副总经理郑侠期末持股23,490,000股，占持股总数的11.8%[145][146] - 董事兼总经理陈汉昭期末持股23,490,000股，占持股总数的11.8%[145][146] - 公司董事、监事及高级管理人员合计持股199,650,000股，报告期内无任何增减持变动[146] 承诺履行情况 - 公司实际控制人郑创发、郑靭、郑侠承诺自股票上市之日起36个月内不转让或委托他人管理所持股份[89] - 股东陈汉昭等承诺锁定期满后12个月内减持股份不超过持有股份总数的20%[90] - 主要股东及关联方承诺自股票上市之日起12个月内不转让或委托他人管理其持有的发行人公开发行前股份[91] - 锁定期满后12个月内股东减持股份数量不超过持有股份总数的20%[91] - 锁定期满后24个月内股东累计减持股份数量不超过持有股份总数的50%[91] - 公司承诺若招股说明书存在虚假记载将依法回购全部新股[92] - 股份回购方案需在触发之日起30个交易日内公告并在6个月内完成回购[92] - 回购价格不低于新股发行价加同期活期存款利息或认定日二级市场收盘价[92][93] - 控股股东及实际控制人承诺不从事与公司主营业务构成竞争的业务[93][94] - 公司及控股股东承诺通过股票回购或增持等方式稳定股价[94] - 所有承诺均正常履行中且未出现违约情况[91][94] - 报告期不存在控股股东及其关联方非经营性占用资金情况[95] 公司治理和人员变动 - 独立董事梁振锋、卫建国及监事余军文、谢少贤因任期届满于2016年09月02日离任[147] - 麦堪成、辛宇于2016年09月03日新任独立董事，王志勇、王珏新任监事[147][148] - 杨应喜于2016年09月03日由副总经理改任董事[147] - 杨荣政于2016年09月03日由董事改任副总经理兼董事会秘书[148] - 所有新任及离任变动均源于2016年度的董事会及监事会换届选举[147][148] - 公司董事总经理陈汉昭自1980年迄今就职于公司[150] - 公司财务总监蔡雯为注册会计师及注册税务师自2008年迄今任职[150] - 独立董事沈忆勇自2011年9月任公司独立董事并兼任汕头大学副教授[151] - 独立董事麦堪成自2016年9月任公司独立董事为中山大学材料科学教授[151] - 独立董事辛宇自2016年9月任公司独立董事为中山大学管理学院教授[152] - 监事会主席洪朝辉2005年迄今就职于公司曾获全国石油化工协会劳动模范[153] - 监事王志勇自1993年迄今就职于公司现任计划部经理[153] - 监事王珏自2011年任职公司研发部现任工会主席[153] - 副总经理杨荣政2005年迄今就职于公司现任董事会秘书[153] - 公司董事监事及高管报酬根据岗位职责和业绩完成情况综合确定[

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入2.69亿元人民币，同比增长21.67%[8] - 年初至报告期末营业收入6.99亿元人民币，同比增长13.54%[8] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润1607.67万元人民币，同比增长36.90%[8] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润4839.71万元人民币，同比增长12.67%[8] 成本和费用（同比环比） - 本报告期基本每股收益0.04元/股，同比下降60.00%[8] - 年初至报告期末基本每股收益0.13元/股，同比下降63.89%[8] - 加权平均净资产收益率6.43%，同比下降0.25个百分点[8] 资产和负债变化 - 货币资金减少47.567亿元，降幅30.79%，主要因应收票据结算量增加[15] - 应收票据增加7.131亿元，增幅41.57%，主要因票据结算量上升[15] - 预付款项增加20.437亿元，增幅76.40%，主要因境外原料采购增长[15] - 在建工程增加93.522亿元，增幅2326.95%，主要因工程项目投入加大[15] - 其他应付款增加14.75亿元，增幅444.65%，主要因工程项目投入增加[15] 现金流量变化 - 经营活动现金流量净额改善192.987亿元，增幅316.52%，主要因销售商品收到现金增加[15] - 投资活动现金流量净额恶化46.163亿元，降幅155.95%，主要因购建固定资产支付现金增加[15] - 筹资活动现金流量净额减少185.232亿元，降幅99.64%，主要因上期发行新股募集资金[15] 管理层讨论和指引 - 2016年度归属于上市公司股东的净利润预计变动幅度为-15.00%至15.00%[25] - 2016年度归属于上市公司股东的净利润预计变动区间为4926.3万元至6665万元[25] - 2015年度归属于上市公司股东的净利润为5795.65万元[25] 投资活动 - 公司以自有资金3000万元在上海投资设立化工科技子公司[17] - 期货初始投资成本为339万元[27] - 期货本期公允价值变动损益为-32.638万元[27] - 期货计入权益的累计公允价值变动为-32.638万元[27] - 期货报告期内购入金额为2406.024万元[27] - 期货报告期内售出金额为894.781万元[27] - 期货累计投资收益为13.5662万元[27] - 期货期末金额为1529.944万元[27] 公司治理和承诺 - 公司控股股东及实际控制人承诺上市后36个月内不转让所持股份[20] - 公司控股股东及实际控制人承诺任职期间每年转让股份不超过持有总数的25%[20] - 公司控股股东及实际控制人承诺离职后6个月内不转让股份[20] - 公司控股股东及实际控制人承诺离职后12个月内通过交易所出售股份数量不超过持有总数的50%[20] - 股东陈汉昭等承诺锁定期满后12个月内减持股份数量不超过持有总数的20%[21] - 股东陈汉昭等承诺锁定期满后24个月内累计减持股份数量不超过持有总数的50%[21] - 公司及相关方承诺不从事与公司构成同业竞争的业务[21][22] - 公司承诺若招股说明书存在虚假记载将依法回购全部新股[22][23] - 公司承诺在触发回购义务后6个月内完成回购[23] - 公司承诺回购价格不低于发行价加同期活期存款利息或认定违法违规日公司股价的较高者[23] 其他重要事项 - 公司总资产9.96亿元人民币，较上年度末增长10.67%[8] - 归属于上市公司股东的净资产7.77亿元人民币，较上年度末增长6.64%[8] - 计入当期损益的政府补助601.83万元人民币[9] - 公司非公开发行股票申请获证监会受理并完成反馈意见回复[16][17]

收入和利润 - 营业收入4.3亿元，同比增长8.97%[20] - 归属于上市公司股东的净利润3232万元，同比增长3.55%[20] - 基本每股收益0.09元/股，同比下降65.38%[20] - 加权平均净资产收益率4.34%，同比下降0.85个百分点[20] - 营业收入达4.3亿元，同比增长8.97%[34] - 公司营业总收入为4.2976亿元人民币，同比增长9.0%[135] - 公司净利润为3232.04万元人民币，同比增长3.5%[135] - 基本每股收益为0.09元，同比下降65.4%[136] - 母公司营业收入为3.6452亿元人民币，同比增长14.9%[138] - 母公司净利润为2695.99万元人民币，同比增长15.3%[138] 成本和费用 - 营业成本达3.23亿元，同比增长10.02%[34] - 研发费用投入1393万元，同比增长9.74%[31] - 销售费用3093万元，同比增长18.65%[30] - 营业成本为3.2281亿元人民币，同比增长10.0%[135] - 销售费用为3092.59万元人民币，同比增长18.6%[135] - 管理费用为4047.88万元人民币，同比增长9.7%[135] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额3499万元，同比增长157.39%[20] - 经营活动产生的现金流量净额同比大幅增加157.39%，主要因销售商品收到的现金增加[32][34] - 投资活动产生的现金流量净额同比下降34.73%，主要因购建固定资产和其他长期资产支付的现金增加[32][35] - 筹资活动产生的现金流量净额同比下降100.97%，主要因上期发行新股募集的资金[35] - 现金及现金等价物净增加额同比下降106.99%，主要因上期发行新股募集的资金[35] - 销售商品提供劳务收到的现金为3.98亿元人民币，同比增长16.7%[142] - 经营活动产生的现金流量净额由负转正，为3499万元人民币，上期为-6097万元人民币[143] - 投资活动产生的现金流量净额为-3988万元人民币，同比恶化34.7%[143] - 筹资活动产生的现金流量净额为-179万元人民币，同比大幅下降100.97%[144] - 期末现金及现金等价物余额为1.12亿元人民币，同比下降34.5%[144] - 母公司经营活动现金流量净额改善明显，为4621万元人民币，上期为-1.09亿元人民币[146] - 母公司购买商品接受劳务支付的现金为2.52亿元人民币，同比下降20.8%[146] - 母公司投资活动现金流出为3740万元人民币，同比增长34.9%[147] - 母公司取得借款收到的现金上期为1.41亿元人民币，本期无相关流入[147] - 汇率变动对现金的影响为-9681.57元人民币[147] 业务线表现 - PCB化学品收入3.27亿元，同比增长22.27%，但毛利率下降2.16个百分点至24.14%[46] - 化学试剂收入9472万元，同比下降12.55%，但毛利率提升2.28个百分点至27.39%[46] 地区表现 - 华南地区收入1.99亿元，同比增长24.92%，毛利率29.27%[46] - 华北地区收入1376万元，同比大幅增长124.11%，但毛利率下降16.13个百分点至12.94%[46] 资产和负债 - 总资产9.52亿元，较上年度末增长5.73%[20] - 归属于上市公司股东的净资产7.61亿元，较上年度末增长4.44%[20] - 货币资金期末余额为1.177亿元人民币，较期初1.545亿元下降23.8%[125] - 在建工程期末余额为9093.68万元，较期初401.91万元大幅增长2162.8%[126] - 资产总计期末余额为9.519亿元，较期初9.003亿元增长5.7%[126] - 短期借款期末余额为3201.78万元，较期初6087.97万元下降47.4%[126] - 应付账款期末余额为5462.27万元，较期初6584.09万元下降17.0%[127] - 未分配利润期末余额为2.916亿元，较期初2.593亿元增长12.4%[128] - 公司总负债为2.1142亿元人民币，同比增长14.5%[132] - 所有者权益为6.6970亿元人民币，同比增长4.2%[132] - 母公司货币资金期末余额为1.096亿元，较期初1.326亿元下降17.4%[130] - 母公司应收账款期末余额为2.037亿元，与期初2.027亿元基本持平[130] - 母公司应付账款期末余额为7870.61万元，较期初8534.95万元下降7.8%[131] - 母公司其他应付款期末余额为5845.71万元，较期初176.95万元激增3203.5%[131] 募集资金使用 - 募集资金总额为32774.72万元[57] - 报告期投入募集资金总额为248.29万元[57] - 已累计投入募集资金总额为29873.24万元[57] - 年产1万吨电子化学品扩建技改项目投资进度达100.14%[60] - 企业技术中心升级改造项目投资进度仅2.15%[60] - 补充流动资金及偿还银行贷款项目投资进度达99.89%[60] - 年产1万吨电子化学品项目实现效益1566.18万元[60] 子公司表现 - 主要子公司广东东硕科技营业收入为4946.50万元[65] - 主要子公司广东东硕科技净利润为659.68万元[65] 业绩指引 - 2016年1-9月归属于上市公司股东的净利润预计变动幅度为-15.00%至15.00%[67] - 2016年1-9月归属于上市公司股东的净利润预计变动区间为3,651.3万元至4,940万元[67] - 2015年1-9月归属于上市公司股东的净利润为4,295.65万元[67] 股东和股权结构 - 公司股东郑创发、郑靭、郑侠承诺自股票上市日起36个月内不转让或委托他人管理所持公开发行前股份[95] - 股东陈汉昭承诺锁定期满后每年转让股份不超过持有总数的25%[96] - 汕头市锦煌投资有限公司承诺锁定期满后12个月内减持不超过持股总数20%[97] - 有限售条件股份减少45,768,000股至224,232,000股（降幅16.95%）[106] - 无限售条件股份增加45,768,000股至135,768,000股（增幅50.85%）[106] - 境内法人持股减少20,820,000股至29,280,000股（降幅41.56%）[106] - 境内自然人持股减少24,948,000股至194,952,000股（降幅11.35%）[106] - 2016年2月18日共计41,448,000股限售股解除流通限制[106] - 汕头市锦煌投资有限公司所持4,320,000股限售股于2016年4月27日解除流通限制并上市流通[107] - 报告期末公司普通股股东总数为53,414人[111] - 实际控制人郑创发持股比例为35.88%，持有129,180,000股普通股[111] - 股东陈汉昭持股比例为6.53%，持有23,490,000股，其中18,792,000股为限售股[112] - 汕头市锦煌投资有限公司持股比例为5.00%，持有18,000,000股，其中17,280,000股为限售股[112] - 新余市创景投资有限公司持股比例为3.33%，持有12,000,000股限售股[112] - 郑若龙持股比例为1.75%，持有6,301,586股无限售条件普通股[112] - 招商移动互联网产业股票型证券投资基金持股比例为0.78%，持有2,791,741股[112] - 交通银行-博时新兴成长混合型证券投资基金持股比例为0.51%，持有1,835,508股[112] - 报告期内公司限售股份总额减少45,768,000股，从93,840,000股降至48,072,000股[109] - 公司于2016年6月29日获证监会受理非公开发行股票申请（受理号：161664）[102] - 公司股本保持稳定为360,000,000元[149][150] - 资本公积为84,698,484.77元[149][150] - 其他综合收益由上年末的-23,102.42元增至8,034.27元，增加31,136.69元[149][150] - 专项储备为462,753.20元[149][150] - 盈余公积为24,331,441.24元[149][150] - 未分配利润从259,255,721.28元增至291,576,082.80元，增加32,320,361.52元[149][150] - 归属于母公司所有者权益合计从728,725,298.07元增至761,076,796.28元，增长4.4%[149][150] - 综合收益总额为32,351,498.21元[149] - 上年度期末所有者权益合计为366,979,519.13元[152] - 本期专项储备提取和使用金额均为2,455,129.00元[150] - 公司股东投入普通股资金3亿元人民币，资本公积增加2.977亿元人民币，合计所有者投入资本3.277亿元人民币[153] - 公司综合收益总额为3121.08万元人民币[153] - 公司提取盈余公积233.8万元人民币[153] - 专项储备本期提取224.33万元人民币，使用224.33万元人民币[154] - 母公司所有者权益期末余额为6.697亿元人民币，较期初增加2695.99万元人民币[156][157] - 母公司综合收益总额为2695.99万元人民币[156] - 母公司专项储备本期提取245.51万元人民币，使用245.51万元人民币[157] - 公司上年同期所有者权益为2.992亿元人民币[158] - 公司上年同期资本公积为2960.31万元人民币[158] - 公司上年同期未分配利润为1.59亿元人民币[158] - 综合收益总额为23,380,040.90元[159] - 股东投入普通股总额为327,747,223.52元[159] - 提取盈余公积金额为2,338,004.09元[159] - 专项储备本期提取金额为2,243,300.08元[159] - 专项储备本期使用金额为2,243,300.08元[159] - 期末所有者权益余额为650,304,874.82元[159] - 公司注册资本为360,000,000元[160] - 实际控制人合计持股比例为48.93%[160] - 累计流通股数为90,000,000股[160] - 公司纳入合并报表范围的子公司包括广州市金华大化学试剂有限公司等4家[161] 会计政策和估计 - 单项金额重大应收款项标准为应收账款单个客户期末余额占比2%以上且达到200万元人民币或其他应收款达到20万元人民币[196] - 应收账款和其他应收款1年以内账龄坏账准备计提比例均为0.5%[197] - 1-2年账龄应收款项坏账计提比例为10%[197] - 2-3年账龄应收款项坏账计提比例为30%[197] - 3-4年账龄应收款项坏账计提比例为50%[197] - 4-5年账龄应收款项坏账计提比例为80%[197] - 5年以上账龄应收款项坏账计提比例为100%[197] - 可供出售金融资产公允价值严重下降时确认减值损失[193] - 持有至到期投资减值损失计量比照应收款项减值处理方法[195] - 金融资产转移满足终止确认条件时将账面价值与对价差额计入当期损益[187] - 存货分类为原材料、包装物、库存商品和在产品[198] - 存货发出计价采用加权平均法[199] - 产成品及商品存货可变现净值按估计售价减销售费用和相关税费确定[200] - 材料存货可变现净值按产成品估计售价减至完工成本及销售费用确定[200] - 合同持有存货可变现净值以合同价格为基础计算[200] - 超合同数量存货按一般销售价格确定可变现净值[200] - 期末按单个存货项目计提存货跌价准备[200] - 低单价存货按存货类别计提跌价准备[200] - 相同用途存货可合并计提跌价准备[200] - 资产负债表日市场价格作为可变现净值确定基础[200] 其他重要事项 - 收到政府补助516万元[25] - 公司及子公司拥有43项发明专利和2项实用新型专利[48] - 报告期无重大诉讼仲裁事项，但存在多起小额买卖合同纠纷诉讼，涉案金额合计约254.22万元[75][76] - 报告期无非募集资金投资的重大项目[66] - 报告期未实施利润分配方案，不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[69][70] - 报告期接待机构调研一次，对象为国元证券及国海证券[71] - 报告期未发生资产收购、出售或企业合并情况[79][80][81] - 报告期无重大关联交易及关联债权债务往来[84][85][86][87][88] - 报告期无担保、托管、承包、租赁等重大合同事项[89][90][91][92][93][94] - 公司承诺若招股书存在虚假记载将依法回购全部新股[98]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为1.995亿元人民币，同比增长16.17%[8] - 归属于上市公司股东的净利润为618.39万元人民币，同比增长10.01%[8] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为450.72万元人民币，同比下降11.95%[8] - 基本每股收益为0.0172元人民币/股，同比下降63.25%[8] 成本和费用（同比环比） - 财务费用减少1143.45万元，降幅75.48%，主要因银行借款减少[15] - 资产减值损失减少220.42万元，降幅181.50%，主要因结转上期计提存货跌价准备[15] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为1224.16万元人民币，上年同期为-4069.77万元人民币[8] - 销售商品提供劳务收到现金增加49.76亿元，增幅31.87%，主要因现金回笼货款增加[15] - 收到其他与经营活动有关现金增加359.23万元，增幅784.22%，主要因收到专项经费和保证金利息[15] - 取得借款收到现金减少14.09亿元，降幅100%，主要因未新增银行借款[15] 资产和负债变动 - 应收票据增加13.49亿元，增幅78.63%，主要因应收票据结算量增加[15] - 在建工程增加6.29亿元，增幅156.58%，主要因工程项目投入增加[15] - 短期借款减少29.68亿元，降幅48.76%，主要因偿还到期借款[15] - 总资产为8.549亿元人民币，同比下降5.05%[8] - 归属于上市公司股东的净资产为7.349亿元人民币，同比增长0.85%[8] 非经常性损益及补贴 - 计入当期损益的政府补助为199.70万元人民币[9] - 营业外收入增加123.34万元，增幅161.49%，主要因政府补贴收入增加[15] 股东结构及持股信息 - 报告期末普通股股东总数为61,264名[11] - 实际控制人郑创发持股比例为35.88%，持股数量为129,180,000股[11] 股份锁定与减持承诺 - 实际控制人郑创发等人承诺上市后36个月内不转让股份[16] - 锁定期满后12个月内减持股份数量不超过持有股份总数的20%[19] - 锁定期满后24个月内累计减持股份数量不超过持有股份总数的50%[19] - 公司上市后12个月内不转让公开发行前已发行的股份[19] 股份回购承诺 - 股份回购承诺触发后30个交易日内公告回购方案[20] - 股份回购承诺触发后6个月内完成回购[20] - 回购价格不低于新股发行价加同期活期存款利息或认定违法违规情形之日的收盘价[20][21] 承诺履行情况 - 承诺均正常履行中且无超期未履行情况[19][21] 业绩指引与预测 - 2016年1-6月归属于上市公司股东的净利润预计变动幅度为-15.00%至15.00%[22] - 2016年1-6月归属于上市公司股东的净利润预计变动区间为2,653.14万元至3,589.55万元[22] - 2015年1-6月归属于上市公司股东的净利润为3,121.35万元[22]

收入和利润（同比环比） - 营业收入862,850,016.23元，同比增长11.54%[17] - 归属于上市公司股东的净利润57,956,503.85元，同比下降14.57%[17] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润53,905,563.06元，同比下降16.15%[17] - 公司2015年实现营业收入86,285.00万元，同比增长11.54%[40] - 公司2015年归属于上市股东的净利润为5,795.65万元，同比下降14.57%[40] - 公司2015年营业收入为8.6285亿元，同比增长11.54%[45] - 营业收入同比增长11.5%至8.63亿元（2015年）vs 7.74亿元（2014年）[194] - 净利润同比下降14.6%至5796万元（2015年）vs 6784万元（2014年）[195] - 营业利润同比下降15.9%至6259万元（2015年）vs 7444万元（2014年）[195] - 净利润为3979.51万元，同比下降22.8%[199] - 营业利润为4145.29万元，同比下降24.9%[199] - 利润总额为4569.23万元，同比下降22.7%[199] - 第一季度营业收入为1.72亿元，第二季度环比增长29.6%至2.23亿元，第三季度环比下降0.6%至2.21亿元，第四季度环比增长11.7%至2.47亿元[22] - 归属于上市公司股东的净利润第一季度为562万元，第二季度环比增长355.2%至2559万元，第三季度环比下降54.1%至1174万元，第四季度环比增长27.7%至1500万元[22] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润第一季度为512万元，第二季度环比增长378.3%至2449万元，第三季度环比下降48.8%至1254万元，第四季度环比下降6.1%至1176万元[22] 成本和费用（同比环比） - 营业成本6.539亿元，同比增长14.31%，其中直接材料占比90%[50] - 管理费用7863.1万元，同比增长21.61%，主要因业务增长及上市费用增加[53] - 财务费用540.58万元，同比下降35.32%，主要因募集资金减少银行贷款[53] - 研发投入金额同比增长1.33%至28,636,864.97元[56] - 研发投入占营业收入比例同比下降0.33个百分点至3.32%[56] - 研发支出（管理费用部分）同比增长21.6%至7863万元（2015年）vs 6466万元（2014年）[195] - 资产减值损失为217.35万元，同比增长710.2%[199] - 营业外支出为183.31万元，同比增长230.1%[199] - 所得税费用同比下降12.6%至943万元（2015年）vs 1078万元（2014年）[195] - 所得税费用为589.72万元，同比下降21.7%[199] 各条业务线表现 - PCB化学品收入5.644亿元，占总收入65.41%，同比增长10.34%[45][47] - 化学试剂收入2.7319亿元，占总收入31.66%，同比增长14.91%[45][47] - PCB化学品占公司主营业务收入的平均比例为65.41%[79] - 公司销售量49,271.3吨，同比增长12.44%，库存量4,250吨，同比增长72.33%[48] 各地区表现 - 华东区收入3.115亿元，同比增长16.94%，华南区收入3.902亿元，同比增长7.82%[45][48] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额-67,639,919.40元，同比下降241.84%[17] - 公司2015年经营活动产生的现金流量净额为-6,763.99万元，同比下降241.84%[40] - 经营活动现金流量净额同比大幅下降241.84%至-67,639,919.40元[57] - 投资活动现金流入同比激增178.28%至450,461.32元[57] - 筹资活动现金流量净额同比飙升494.44%至166,909,782.40元[57] - 经营活动产生的现金流量净额第一季度为-4070万元，第二季度为-2027万元，第三季度为-9037万元，第四季度转为正现金流8370万元[22] 管理层讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 公司PCB化学品年增长率有望达到13%以上[37] - 募投项目建成投产后固定资产增加导致折旧成本上升[81] - 新产品开发具有研发投入大、周期长、风险高等特点[80] - 公司产品需通过制造企业严格的公司和产品评估认证[80] - 公司采取多元化筹资方式满足资金需求[78] - 项目投产期间铜、镍等金属价格较可研期间下跌约20%，直接影响预计效益[67] 研发与技术 - 公司拥有41项发明专利和1项实用新型专利[31] - 公司15项产品被认定为广东省高新技术产品[31] - 公司掌握多级串联协同络合萃取提纯技术等多项专用化学品生产关键技术[32] - 公司主持12项国家标准和1项行业标准的制修订[33] - 公司参与6项国家标准和2项行业标准的制修订[33] - 研发人员数量同比增长4.88%至129人[56] - 微蚀剂低微蚀量为0.5um[76] - 蚀刻精细线路要求达50um以下[76] - 集成电路技术已进入纳米级阶段[76] 募投项目与募集资金使用 - 年产1万吨电子化学品扩建技改项目二期主体工程于2015年12月基本建成[30] - 年产1万吨电子化学品扩建技改项目一期月新增产能约550吨，年新增产能约6600吨，建成投产率为66%[67] - 项目二期建成后月新增产能约285吨，两期工程正式投产后年新增产能约1万吨[67] - 公司以自筹资金预先投入募投项目金额为131,372,256.53元，并于2015年完成置换[67] - 承诺投资项目总额32,800万元，实际投入29,624.95万元，投入进度90.32%[67] - 补充流动资金及偿还银行贷款项目实际投入13,184.85万元，完成进度99.89%[67] - 承诺投资项目累计实现效益2,525.06万元，低于承诺效益[67] - 尚未使用的募集资金均存放于募集资金账户[67] - 公司首次公开发行股票募集资金净额3.27亿元[40] 资产与负债变动 - 货币资金占总资产比例上升0.76个百分点至17.16%[61] - 应收账款同比增长39.86%至247,352,515.50元[61] - 存货同比大幅增长77.05%至161,662,824.78元[61] - 短期借款同比大幅下降62.25%至60,879,668.76元[61] - 公司货币资金期末余额为1.545亿元，较期初1.147亿元增长34.7%[186] - 应收账款期末余额为2.474亿元，较期初1.769亿元增长39.8%[186] - 存货期末余额为1.617亿元，较期初0.913亿元增长77.1%[186] - 流动资产合计期末余额为6.129亿元，较期初4.484亿元增长36.7%[186] - 固定资产期末余额为2.522亿元，较期初1.753亿元增长43.9%[186] - 短期借款期末余额为0.609亿元，较期初1.613亿元下降62.3%[187] - 应付账款期末余额为0.658亿元，较期初0.250亿元增长163.2%[187] - 资产总计期末余额为9.003亿元，较期初6.997亿元增长28.7%[186] - 归属于母公司所有者权益合计期末余额为7.287亿元，较期初3.670亿元增长98.6%[188] - 母公司货币资金期末余额为1.326亿元，较期初0.963亿元增长37.7%[190] - 公司总资产同比增长39.3%至8.27亿元（2015年）vs 5.94亿元（2014年）[191][192] - 短期借款同比下降32.0%至6088万元（2015年）vs 8948万元（2014年）[191] - 应付票据同比下降75.3%至2002万元（2015年）vs 8111万元（2014年）[191] - 股本同比增长300.0%至3.6亿元（2015年）vs 9000万元（2014年）[192] 股东与股权结构 - 公司控股股东郑创发、郑靭、郑侠承诺上市后36个月内不转让或委托他人管理发行前股份[91] - 公司董事陈汉昭承诺上市后12个月内不转让发行前股份[92] - 公司股东锁定期满后12个月内减持股份数量不超过持有股份总数的20%[93][94] - 公司股东锁定期满后24个月内累计减持股份数量不超过持有股份总数的50%[93][94] - 公司承诺若招股说明书存在虚假记载将依法回购首次公开发行的全部新股[94] - 公司股份回购方案触发后需在30个交易日内公告并在6个月内完成回购[94][95] - 公司首次公开发行人民币普通股3000万股，发行后总股本增至1.2亿股[131] - 公司实施2015年半年度利润分配方案，每10股派发现金2元（含税）并以资本公积每10股转增20股，总股本由1.2亿股增至3.6亿股[132] - 报告期末普通股股东总数为56,437户，较上年末增加733户[134] - 控股股东郑创发持股比例为35.88%，持股数量为1.2918亿股[134] - 股东郑侠持股比例为6.53%，持股数量为2349万股，其中2060万股处于质押状态[134] - 股东郑靭持股比例为6.53%，持股数量为2349万股[134] - 股东陈汉昭持股比例为6.53%，持股数量为2349万股[134] - 汕头市锦煌投资有限公司持股比例为6.00%，持股数量为2160万股，全部处于质押状态[134] - 汕头市创为投资有限公司持股比例为4.17%，持股数量为1500万股[134] - 股东郑若龙持股比例为3.00%，持股数量为1080万股，其中618万股处于质押状态[134] - 董事长郑创发期末持股129,180,000股，较期初43,060,000股增长200%[143] - 董事兼副总经理郑靭期末持股23,490,000股，较期初7,830,000股增长200%[143] - 董事郑侠期末持股23,490,000股，较期初7,830,000股增长200%[143] - 董事兼总经理陈汉昭期末持股23,490,000股，较期初7,830,000股增长200%[143] - 财务总监蔡雯及董事会秘书杨荣政等6名高管期末持股均为0股[143] - 公司董事及高管合计期末持股199,650,000股，较期初66,550,000股增长200%[144] - 有限售条件股份从9000万股增至2.7亿股占比从100%降至75%[123] - 无限售条件股份增至9000万股占比25%[123] - 境内法人持股从1670万股增至5010万股占比从18.56%降至13.92%[123] - 境内自然人持股从7330万股增至2.199亿股占比从81.44%降至61.08%[123] - 郑创发期末限售股数为1.2918亿股预计2018年2月16日可解除限售[128] 利润分配与分红 - 2015年半年度利润分配方案以总股本120,000,000股为基数，每10股派发现金2元人民币（含税）[86] - 2015年半年度资本公积金转增股本方案为每10股转增20股[86] - 2015年度现金分红金额为24,000,000元，占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的41.41%[89] - 2014年度未进行现金分红，分红金额为0元，占净利润比例为0%[89] - 2013年度利润分配方案以总股本90,000,000股为基数，每10股派发现金1.5元人民币（含税）[87] - 2015年度利润分配预案为不进行现金分红、不送红股、不以公积金转增股本[90] 子公司情况 - 子公司广东东硕科技2015年净利润18,671,692.44元，营业收入102,934,906.51元[71] - 子公司广东东硕科技注册资本530万元，总资产107,319,254.04元[71] 公司治理与内部控制 - 公司聘任立信会计师事务所提供审计服务报酬为65万元[101] - 立信会计师事务所已连续为公司提供审计服务8年[101] - 公司报告期不存在控股股东非经营性资金占用情况[97] - 公司报告期无会计政策变更及重大会计差错更正[98][99] - 公司报告期合并报表范围未发生变化[100] - 公司报告期未发生重大诉讼仲裁及处罚情况[103][104] - 公司内部控制评价范围覆盖合并财务报表资产总额的100%[176] - 公司内部控制评价范围覆盖合并财务报表营业收入的100%[176] - 财务报告重大缺陷数量为0个[177] - 非财务报告重大缺陷数量为0个[177] - 财务报告重要缺陷数量为0个[177] - 非财务报告重要缺陷数量为0个[177] - 监事会在报告期内监督活动中未发现公司存在风险[174] - 报告期内未发现内部控制重大缺陷[176] - 独立董事建议被经营管理层采纳并投入生产经营[168] - 审计委员会每季度组织召开会议审核定期报告及内部审计报告[170] - 公司于2015年修订了6项内部制度[160][161] - 独立董事列席股东大会次数为3次[166] - 公司治理状况与中国证监会规范性文件无重大差异[161] - 公司确认不存在同业竞争情况[165] - 2014年度股东大会投资者参与比例为0.02%[165] - 2015年第一次临时股东大会投资者参与比例为0.05%[165] - 2015年第二次临时股东大会投资者参与比例为0.00%[165] - 独立董事梁振锋本报告期缺席董事会1次[166] - 独立董事卫建国本报告期出席董事会10次且无缺席[166] - 独立董事沈忆勇本报告期出席董事会10次且无缺席[166] 非经常性损益与政府补助 - 计入当期损益的政府补助金额为614万元，较2014年的409万元增长50.1%[22] - 非经常性损益合计金额为405万元，较2014年的355万元增长14.2%[24] - 营业外收入为607.25万元，同比增长36.2%[199] 每股指标与收益率 - 基本每股收益0.16元/股，同比下降78.67%[17] - 加权平均净资产收益率8.79%，同比下降11.03个百分点[17] - 公司2015年基本每股收益0.16元，同比下降78.67%[40] - 基本每股收益为0.11元，同比下降80.7%[200] - 稀释每股收益为0.11元[200] - 首次公开发行后2014年度每股收益从0.75元摊薄至0.57元每股净资产从4.08元摊薄至3.06元[126] - 资本公积金转增股本后2014年度每股收益进一步摊薄至0.19元每股净资产摊薄至1.02元[126] - 2015年度每股收益为0.16元归属公司普通股东的每股净资产为2.02元[126] 员工与高管 - 公司在职员工总数652人，其中母公司399人，主要子公司238人[154] - 生产人员206人，占比31.6%[154] - 技术人员233人，占比35.7%[154] - 销售人员102人，占比15.6%[154] - 硕士及以上学历员工51人，占比7.8%[154] - 本科学历员工120人，占比18.4%[154] - 大专学历员工147人，占比22.5%[154] - 高中及以下学历员工334人，占比51.2%[154] - 高级管理人员实行年薪制薪酬分配模式[155] - 公司董事、监事和高级管理人员税前报酬总额为457.8万元[153] - 董事长郑创发为1946年生创始人，获汕头市优秀民营企业家称号[146] - 总经理陈汉昭任全国化学标准化技术委员会委员[147] - 独立董事卫建国任广东省会计学会副会长及多上市公司独董[148] - 监事会主席余军文任金华大总经理，具营销管理经验[149] 其他重要事项 - 公司2015年12月完成营业执照工商变更登记，启用统一社会信用代码91440500192821099K[16] - 公司通过OHSAS18001:1999安全生产认证[79] - 2014年国内PCB年产值约为262亿美元[76] - 毛利率保持稳定在24.2%（2015年）vs 26.1%（2014年）[194][195] - 前五名客户销售额1.271亿元，占年度销售总额14.73%[51] - 前五名

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入2.21亿元人民币，同比增长7.57%[6] - 年初至报告期末营业收入6.16亿元人民币，同比增长10.11%[6] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润1174.30万元人民币，同比下降34.70%[6] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润4295.65万元人民币，同比下降7.23%[6] - 营业收入从2.06亿元增至2.21亿元，增长7.6%[34] - 净利润从1798万元降至1174万元，下降34.7%[35] - 营业总收入同比增长10.1%至6.157亿元[42] - 净利润同比下降7.2%至4295.65万元[43] - 母公司净利润同比下降6.2%至3374.77万元[46] - 基本每股收益0.10元/股，同比下降50.00%[6] - 基本每股收益从0.20元降至0.10元，下降50.0%[36] - 基本每股收益同比下降29.4%至0.36元[44] - 加权平均净资产收益率6.68%，同比下降7.28个百分点[6] - 2015年度归属于上市公司股东的净利润预计区间为5,766.26万元至7,801.41万元[20] - 2014年度归属于上市公司股东的净利润为6,783.83万元[20] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长11.2%至4.599亿元[42] - 财务费用同比下降55.5%至243.1万元[42] - 财务费用减少303.64万元至243.1万元，降幅55.54%，主要因借款减少[13] - 销售费用同比增长10.6%至4126.39万元[42] - 管理费用同比增长25.8%至5831.94万元[42] - 营业外支出增加124.27万元至164.53万元，增幅308.63%，主要因捐赠增加[13] - 营业外收入同比增长15.9%至259.2万元[43] - 所得税费用同比下降4.3%至791.15万元[43] 资产和负债变化 - 公司总资产9.62亿元人民币，较上年度末增长37.43%[6] - 归属于上市公司股东的净资产7.38亿元人民币，较上年度末增长101.02%[6] - 货币资金增加43.6亿元至158.35亿元，增幅38.00%，主要因发行新股募集资金[13] - 应收账款增加8.3亿元至25.98亿元，增幅46.91%，主要因销售增长及票据结算减少[13] - 预付款项增加4.23亿元至8.04亿元，增幅111.03%，主要因境外原料采购增加[13] - 存货增加7.39亿元至16.52亿元，增幅80.93%，主要因收入增长导致库存增加[13] - 应付账款增加2.05亿元至4.55亿元，增幅81.92%，主要因到期应付账款增加[13] - 货币资金期末余额为1.58亿元，较期初1.15亿元增长38.0%[26] - 应收账款期末余额为2.60亿元，较期初1.77亿元增长46.9%[26] - 预付款项期末余额为8,037.47万元，较期初3,808.66万元增长111.0%[26] - 存货期末余额为1.65亿元，较期初9,130.82万元增长80.9%[26] - 短期借款期末余额为1.22亿元，较期初1.61亿元下降24.3%[27] - 应付票据期末余额为2,932.45万元，较期初8,111.45万元下降63.8%[27] - 在建工程期末余额为8,043.42万元，较期初5,084.80万元增长58.2%[26] - 资产总计期末余额为9.62亿元，较期初7.00亿元增长37.5%[26] - 公司总资产从期初5.94亿元增长至期末8.92亿元，增幅50.1%[31][32] - 归属于母公司所有者权益从3.67亿元增至7.38亿元，增长101.0%[29] - 货币资金从9627万元增至1.45亿元，增长50.3%[30] - 应收账款从1.26亿元增至2.16亿元，增长71.1%[30] - 存货从7831万元增至1.46亿元，增长86.6%[30] - 短期借款从8948万元增至1.22亿元，增长36.2%[31] - 在建工程从4976万元增至7871万元，增长58.2%[31] - 资本公积增加29.77亿元至32.47亿元，增幅1104.76%，主要因发行新股形成股本溢价[13] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.51亿元人民币，同比下降532.37%[6] - 经营活动产生的现金流量净额为负1.513亿元，同比恶化532.6%（从-2393万元增至-1.513亿元）[50] - 销售商品、提供劳务收到的现金为5.05亿元，同比略降0.3%（从5.063亿元降至5.05亿元）[49] - 购买商品、接受劳务支付的现金大幅增加27.7%至5.191亿元（上期4.064亿元）[50] - 筹资活动现金流入同比增长144.4%至5.128亿元（主要来自吸收投资3.363亿元）[51] - 期末现金及现金等价物余额增长56.4%至9016万元（上期5758万元）[51] - 母公司经营活动现金流量净额为负2.218亿元，同比大幅恶化（上期为正1148万元）[53] - 投资活动现金流出保持稳定在4644万元（上期4757万元）[50] - 支付给职工的现金增长7.5%至5607万元（上期5215万元）[50] - 取得借款收到的现金为1.765亿元（上期2.098亿元）[51] - 汇率变动造成现金减少103万元（上期减少9.4万元）[51] - 偿还债务支付的现金增加15.96亿元至25.99亿元，增幅159.11%，主要因偿还借款增加[13] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数16,355名[9] - 控股股东承诺自2015年2月16日起36个月内不转让原始股，目前正在履行[14][15][16]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为3.94亿元人民币，同比增长11.59%[19] - 归属于上市公司股东的净利润为3121.35万元人民币，同比增长10.22%[19] - 基本每股收益为0.26元/股，同比下降16.13%[19] - 加权平均净资产收益率为5.19%，同比下降3.59个百分点[19] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2960.57万元人民币，同比增长5.30%[19] - 营业收入同比增长11.59%至3.94亿元[28][29] - 公司净利润为3121.35万元，同比增长10.2%[121] - 营业收入为3.17亿元，同比增长6.2%[124] - 营业利润为3462.74万元人民币，同比增长4.5%[119] - 基本每股收益0.26元，同比下降16.1%[122] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长11.93%至2.93亿元[28][29] - 管理费用同比增长22.33%至3688.76万元[28][29] - 研发投入同比增长12.05%至1301.22万元[28][29] - 营业成本为2.53亿元，同比增长5.6%[124] - 销售费用1219.96万元，同比增长16.5%[124] - 管理费用2500.57万元，同比增长31.5%[124] - 所得税费用530.98万元，同比增长5.3%[121] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-6097.11万元人民币，同比下降336.18%[19] - 经营活动现金流量净额同比下降336.18%至-6097.11万元[28][29] - 筹资活动现金流量净额同比增长544.69%至1.86亿元[30] - 经营活动现金流净流出6097.11万元，同比转负[128] - 投资活动产生的现金流量净额为-2960.05万元，同比变化-0.64%[129] - 筹资活动现金流入总额为4.77亿元，同比增长273.3%[129][132] - 吸收投资收到的现金为3.36亿元，上期为零[129][132] - 取得借款收到的现金为1.41亿元，同比增长10.2%[129] - 期末现金及现金等价物余额为1.70亿元，同比增长106.8%[129] - 经营活动产生的现金流量净额为-1.09亿元，同比下降331.3%[131] - 销售商品、提供劳务收到的现金为2.64亿元，同比下降8.6%[131] - 购建固定资产等长期资产支付的现金为2043.44万元，同比下降22.9%[132] - 购建固定资产支出2239.34万元[128] - 支付职工薪酬3715.35万元[128] 业务线表现 - PCB化学品收入同比增长15.10%至2.68亿元[35] - 化学试剂收入同比增长2.41%至1.08亿元[35] 地区表现 - 华东地区收入同比增长39.02%至1.59亿元[35] 资产和负债变化 - 货币资金期末余额为2.41亿元人民币，较期初1.15亿元增长110.3%[110] - 应收账款期末余额为2.27亿元人民币，较期初1.77亿元增长28.4%[110] - 存货期末余额为1.33亿元人民币，较期初0.91亿元增长45.5%[110] - 短期借款期末余额为0.87亿元人民币，较期初1.61亿元下降45.9%[111] - 在建工程期末余额为0.70亿元人民币，较期初0.51亿元增长38.4%[110] - 流动资产合计6.47亿元人民币，较期初4.48亿元增长44.4%[110] - 资产总计9.22亿元人民币，较期初7.00亿元增长31.7%[110] - 货币资金大幅增长至2.18亿元人民币，同比增长126.5%[115] - 应收账款增长至1.75亿元人民币，同比增长38.5%[115] - 存货增长至1.19亿元人民币，同比增长51.9%[116] - 短期借款下降至5643.64万元人民币，同比下降36.9%[116] - 资本公积增长至3.27亿元人民币，同比增长1005.3%[117] - 归属于母公司所有者权益合计增长至7.26亿元人民币，同比增长97.8%[113] - 流动负债合计下降至1.32亿元人民币，同比下降40.4%[116] - 资产总计增长至8.20亿元人民币，同比增长38.0%[116] - 总资产为9.22亿元人民币，较上年度末增长31.71%[19] - 归属于上市公司股东的净资产为7.26亿元人民币，较上年度末增长97.81%[19] 所有者权益和资本结构 - 股本从9000万元增加至1.2亿元，增幅33.3%[134] - 未分配利润增加2887.55万元至2.58亿元[134] - 公司股本从9000万元人民币增至1.2亿元人民币，增幅33.3%[136][142] - 资本公积从2651万元人民币大幅增至3.25亿元人民币，增幅1126.5%[136][137] - 未分配利润从1.8亿元人民币增至2.58亿元人民币，增幅43.3%[136][137] - 所有者权益合计从3.13亿元人民币增至7.26亿元人民币，增幅132.0%[136][137] - 提取盈余公积225.4万元人民币[139] - 对股东分配1350万元人民币[139] - 专项储备提取230.2万元人民币[140] - 专项储备使用230.2万元人民币[140] - 母公司所有者权益从2.99亿元人民币增至6.5亿元人民币，增幅117.4%[142] - 母公司资本公积从296万元人民币大幅增至3.27亿元人民币[142] - 股东投入普通股金额为3000万元人民币，资本公积增加约2.98亿元人民币，合计所有者权益增加约3.28亿元人民币[143] - 本期提取盈余公积约233.8万元人民币，同时未分配利润减少相同金额，利润分配净影响为零[143] - 专项储备本期提取约224.33万元人民币，本期使用相同金额，净变化为零[143] - 本期期末所有者权益合计约6.5亿元人民币，其中股本1.2亿元人民币，资本公积约3.27亿元人民币，未分配利润约1800.13万元人民币[143] - 上期期末所有者权益合计约2.61亿元人民币，其中股本9000万元人民币，资本公积约2960.31万元人民币，未分配利润约1260.75万元人民币[145] - 本期综合收益总额约2270.24万元人民币，全部计入未分配利润[145] - 上期利润分配提取盈余公积约227.02万元人民币，对所有者分配1350万元人民币，合计减少未分配利润约1577.02万元人民币[145] - 上期专项储备提取约230.17万元人民币，使用相同金额，净变化为零[146] - 公司累计发行股本总数3000万股，注册资本为1.2亿元人民币[147] 募集资金使用 - 募集资金总额为人民币32,774.72万元，报告期内投入募集资金总额为27,793.43万元，累计投入募集资金总额为27,793.43万元[46] - 报告期内募集资金变更用途总额为0，累计变更用途总额为0，累计变更用途总额比例为0.00%[46] - 年产1万吨电子化学品扩建技改项目投资进度为87.99%，报告期内实现效益1,088.89万元[48] - 企业技术中心升级改造项目投资进度为0.07%，报告期内实现效益0万元[48] - 补充流动资金及偿还银行贷款项目投资进度为99.88%，报告期内实现效益0万元[48] - 截至2015年6月30日募集资金余额为人民币5,020.04万元[48] 子公司表现 - 子公司广东东硕科技有限公司总资产为97,497,669.04元，净资产为88,196,191.26元，营业收入为47,413,494.84元，净利润为9,152,000.14元[54] 业绩指引 - 公司预计2015年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间为4,630.2万元至5,556.24万元，变动幅度为0.00%至20.00%[56] - 公司2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润为4,630.2万元[56] 利润分配 - 公司利润分配预案为每10股派发现金红利2.00元（含税）并以资本公积金每10股转增20股[4] - 公司利润分配预案为每10股派息2.00元（含税），现金分红总额为24,000,000.00元，现金分红占利润分配总额比例为100.00%[59] - 2015年半年度利润分配预案以资本公积金每10股转增20股，总股本由120,000,000股增至360,000,000股[60] - 派发现金股利总额24,000,000元[60] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助为237.99万元人民币[23] 股东和股权结构 - 实际控制人郑创发持股4306万股，占总股本比例35.88%[98] - 郑侠、郑靭、陈汉昭各持股783万股，分别占总股本6.53%[98] - 汕头市锦煌投资持股720万股，占总股本6.00%且全部质押[98] - 公司股份总数保持120,000,000股，其中有限售条件股份占比75.00%（90,000,000股），无限售条件股份占比25.00%（30,000,000股）[95] - 境内法人持股数量为16,700,000股，占总股本比例13.92%[95] - 境内自然人持股数量为73,300,000股，占总股本比例61.08%[95] - 报告期末普通股股东总数为9,965名[97] - 公司实际控制人郑创发、郑靭和郑侠合计持有公司48.93%的股份[147] 股东承诺和锁定期 - 控股股东陈汉昭承诺锁定期36个月内不转让股份，上市后6个月内股价低于发行价则自动延长锁定期6个月[85] - 控股股东陈汉昭承诺锁定期满后12个月内减持不超过持有股份总数的20%，24个月内累计减持不超过50%[86] - 控股股东关联方汕头市锦煌投资有限公司承诺锁定期满后12个月内减持不超过持有股份总数的20%，24个月内累计减持不超过50%[86] - 控股股东关联方汕头市创为投资有限公司承诺锁定期满后12个月内减持不超过持有股份总数的20%，24个月内累计减持不超过50%[87] - 公司承诺若招股书存在虚假记载将依法回购全部新股，回购期限为触发义务后6个月内[87][88] 公司治理和投资者关系 - 公司接待机构调研（兴业证券、平安资管等）讨论经营情况、行业前景及发展战略[61] - 公司治理符合监管要求，未收到行政监管措施或整改要求[65] - 公司制定《投资者关系管理制度》完善投资者沟通机制[64] 审计和合规 - 半年度财务审计由立信会计师事务所执行，审计报酬为25万元[90] - 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项[66] - 报告期内公司未发生资产收购、出售或企业合并[68][69][70][71] - 报告期内公司不存在关联交易、担保、托管、承包或租赁事项[73][74][75][76][78][79][80][81] - 报告期内无股权激励计划及实施情况[72] - 报告期内公司未发生股份变动及股东结构重大调整[95][96] 技术和知识产权 - 公司持有授权专利37项其中发明专利35项[36] 会计政策和合并范围 - 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并[160] - 公司编制合并财务报表时将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一会计政策反映整体财务状况[161] - 非同一控制下企业合并取得的子公司以购买日可辨认净资产公允价值为基础进行财务报表调整[161] - 同一控制下企业合并增加子公司时调整合并资产负债表期初数，并将期初至报告期末收支纳入合并报表[162] - 非同一控制下企业合并增加子公司时不调整合并资产负债表期初数，仅将购买日至报告期末收支纳入合并[162] - 处置子公司时该子公司期初至处置日的收入、费用和利润纳入合并利润表[163] - 现金等价物需同时满足期限短（三个月内到期）、流动性强、易于转换和价值变动风险很小四个条件[168] - 外币业务采用交易发生日即期汇率折算，资产负债表日货币性项目按当日汇率折算产生汇兑差额[169][171] - 公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与净资产份额差额调整资本公积中的股本溢价[165] - 报告期内公司不存在属于合营安排中的共同经营与合营企业的投资[167] - 外币财务报表折算中资产和负债项目采用资产负债表日即期汇率，所有者权益项目除未分配利润外采用发生时的即期汇率[172] - 金融资产初始确认分为以公允价值计量且变动计入当期损益、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产等类别[174] - 以公允价值计量金融资产取得时以扣除股利或利息后的公允价值作为初始确认金额，交易费用计入当期损益[175] - 持有至到期投资按公允价值加交易费用初始确认，持有期间按摊余成本和实际利率确认利息收入[175] - 应收款项以合同或协议价款初始确认，具有融资性质的按现值确认[175] - 可供出售金融资产按公允价值加交易费用初始确认，公允价值变动计入其他综合收益[176] - 单项金额重大应收款项标准为应收账款期末余额2%以上且≥200万元或其他应收款2%以上且≥20万元[183] - 金融资产转移满足终止确认条件时差额计入当期损益，涉及可供出售金融资产需考虑原计入所有者权益的公允价值变动累计额[178] - 金融负债终止确认时账面价值与支付对价差额计入当期损益[180] - 金融资产减值测试除公允价值计量类别外均需在资产负债表日检查账面价值[182] - 应收款项坏账准备按账龄分析法计提，1年以内计提比例0.5%，1-2年10%，2-3年30%，3-4年50%，4-5年80%，5年以上100%[184] - 押金及备用金不计提坏账准备[184] - 存货分类为原材料、包装物、库存商品和在产品[186] - 存货发出计价采用先进先出法加权平均法[187] - 存货可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定[188] - 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销[189] - 持有待售资产需满足可立即出售、已获批准、签订不可撤销协议及一年内完成转让四个条件[190] - 长期股权投资对子公司采用成本法核算，对联营企业和合营企业采用权益法核算[194][195] - 初始投资成本小于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额时计入当期损益[195] - 处置长期股权投资时账面价值与实际取得价款差额计入当期损益[196] - 处置部分股权投资丧失共同控制或重大影响时剩余股权按金融工具准则核算公允价值与账面价值差额计入当期损益[197] - 终止权益法核算时原确认其他综合收益按被投资单位处置相关资产基础进行会计处理[197] - 因其他所有者权益变动确认的权益在终止权益法核算时全部转入当期损益[197] - 丧失控制权时剩余股权能实施共同控制或重大影响的改按权益法核算并追溯调整[197] - 丧失控制权时剩余股权无重大影响的按金融工具核算公允价值与账面价值差额计入损益[197] - 处置企业合并取得股权时剩余股权采用成本法或权益法的其他综合收益按比例结转[198] - 处置后剩余股权改按金融工具核算时其他综合收益和其他所有者权益全部结转[198] - 投资性房地产采用成本模式计量[199][200] - 成本模式计量的投资性房地产中出租建筑物采用与固定资产相同折旧政策[200] - 出租土地使用权按与无形资产相同摊销政策执行[200]