关于归还用于暂时补充流动资金的募集资金的公告 证券代码：002726 证券简称：龙大美食 公告编号：2024-036 特此公告。 债券代码：128119 债券简称：龙大转债 山东龙大美食股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东龙大美食股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 8 月 14 日召开 了第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第十次会议审议通过了《关于继 续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过 50,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，其中使用可转换债券闲置募集 资金补充流动资金的金额不超过 39,900.00 万元，使用非公开发行股票部分闲置 募集资金补充流动资金的金额不超过 10,100.00 万元。使用期限自董事会审议通 过之日起十二个月内。详细内容请见公司于 2023 年 8 月 16 日在《中国证券报》、 《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯 网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流 动资金 ...

业绩数据 - 2023年1 - 12月营收133.184732亿元，2024年1 - 3月为25.231766亿元[7] - 2023年1 - 12月净利润 - 14.836702亿元，2024年1 - 3月为0.296573亿元[7] - 2023年12月31日总资产63.175384亿元，2024年3月31日为59.925311亿元[7] - 2023年12月31日净资产16.569608亿元，2024年3月31日为16.866192亿元[7] 担保融资 - 2024年度对下属公司提供不超60亿元担保总额度[2] - 与交通银行烟台分行签2000万元融资授信协议，龙大养殖担保[3] 其他信息 - 公司注册资本为10.79159725亿元[5]

| 证券代码：002726 | 证券简称：龙大美食 | 公告编号：2024-034 | | --- | --- | --- | | 债券代码：128119 | 债券简称：龙大转债 | | 山东龙大美食股份有限公司 关于为控股子公司提供担保的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、担保情况概述 2023 年 12 月 18 日，山东龙大美食股份有限公司（以下简称"公司"）召开 2023 年第四次临时股东大会，审议通过了《关于公司 2024 年度对外担保额度 预计的议案》，同意公司 2024 年度对合并报表范围内下属公司提供不超过 60 亿 元担保总额度（该预计担保额度可循环使用），用于满足公司下属公司生产经营 资金的需要。其中，公司对资产负债率为 70%以上（含 70%）的下属公司提供 的担保额度为 40 亿元，对资产负债率低于 70%的下属公司提供的担保额度 20 亿元。有效期为股东大会审议通过之日起至 2024 年年度股东大会召开之日止。 具体内容详见 2023 年 12 月 1 日公司在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》 《上海证 ...

报告公司投资评级 - 报告维持"买入"投资评级 [12] 报告的核心观点 - 生猪行情回暖,公司业绩实现扭亏为盈。2024H1公司归母净利润预计为0.55-0.65亿元,2023年同期为亏损6.24亿元,扣非归母净利润预计为0.53-0.63亿元,2023年同期为亏损4.64亿元。[10] - 公司传统养殖和屠宰板块盈利能力优化,预制菜业务进展顺利。预制菜板块借助公司大客户资源优势实现前期导入,并不断进行新品开发,切入B端客户实现快速放量。[11] - 公司未来将推进工艺创新平滑成本波动,同时看好公司依托原材料优势/客户存量优势布局预制菜业务,同时深化大单品战略,开拓新增长曲线。预计2024-2026年EPS分别为0.09/0.20/0.29元。[12] 财务数据总结 - 营业收入:2024年预计为15,144百万元,同比增长13.7%。2025年和2026年分别预计为16,987百万元和18,797百万元,增速分别为12.2%和10.7%。[14] - 归母净利润:2024年预计为98百万元,2025年和2026年分别预计为215百万元和311百万元,增速分别为106.4%、119.6%和44.4%。[14] - 毛利率:2024年预计为4.8%,2025年和2026年分别为5.2%和5.5%。[19] - ROE:2024年预计为5.6%,2025年和2026年分别为10.9%和13.6%。[19]

业绩预告 - 公司2024年上半年预计实现净利润5,500.00万元-6,500.00万元，扭亏为盈[4] - 扣除非经常性损益后的净利润预计为5,300.00万元-6,300.00万元[5] - 基本每股收益预计为0.0510元/股-0.0602元/股[5] - 公司2024年上半年实现扭亏为盈[4] - 公司2023年同期净利润为亏损62,433.74万元[4] - 公司2023年同期扣除非经常性损益后的净利润为亏损46,408.77万元[5] 经营情况 - 生猪行情回暖，生猪及猪肉价格较上年同期有所上涨[7] - 公司加强内部管理，各类成本进一步得到优化[7] 其他 - 本次业绩预告未经审计机构审计[6] - 具体财务数据以公司披露的2024年半年度报告为准[8]

| 证券代码：002726 | 证券简称：龙大美食 | 公告编号：2024-032 | | --- | --- | --- | | 债券代码：128119 | 债券简称：龙大转债 | | 山东龙大美食股份有限公司 关于全资子公司为公司提供担保的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、担保情况概述 二、担保进展情况 2023 年 12 月 18 日，山东龙大美食股份有限公司（以下简称"公司"）召开 2023 年第四次临时股东大会，审议通过了《关于公司 2024 年度对外担保额度预 计的议案》，同意公司 2024 年度对合并报表范围内下属公司提供不超过 60 亿元 担保总额度（包括子公司对母公司的担保以及子公司之间互相的担保），用于满 足公司及下属公司生产经营资金的需要。有效期为股东大会审议通过之日起至 2024 年年度股东大会召开之日止。具体内容详见 2023 年 12 月 1 日公司在《中 国证券报 》《 证 券 时 报 》《 证券日报 》《 上海证券报 》 及 巨 潮 资 讯 网 （www.cninfo.com.cn）上披露的《山东龙大美食 ...

转债发行 - “龙大转债”发行数量为95,000.00万元（950万张）[5] 票面利率 - “龙大转债”票面利率第一年0.30%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%[3][5] 第四年付息 - 第四年计息期为2023年7月13日至2024年7月12日，每10张派息15元（含税）[5][8] - 个人和基金持有人每10张实发12元，QFII和RQFII每10张实发15元[8] - 其他持有者每10张派息15元，自行缴税[8] 日期 - 债权登记日为2024年7月12日[3][9] - 除息日和付息日为2024年7月15日[3][9][10] 信用评级 - 龙大美食主体和“龙大转债”信用等级均为A+，展望“稳定”[7]

| 证券代码：002726 | 证券简称：龙大美食 | 公告编号：2024-030 | | --- | --- | --- | | 债券代码：128119 | 债券简称：龙大转债 | | 山东龙大美食股份有限公司 关于为控股子公司提供担保的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、担保情况概述 4、法定代表人：张志明 5、注册资本：壹亿伍仟万圆整 上述担保金额在公司 2023 年第四次临时股东大会审议通过的授权额度内， 无需另行召开董事会及股东大会。 三、被担保人基本情况 1、公司名称：河南龙大牧原肉食品有限公司 2、类型：其他有限责任公司 3、住所：内乡县灌涨镇前湾村 312 国道与默河交叉口西北角 2023 年 12 月 18 日，山东龙大美食股份有限公司（以下简称"公司"）召开 2023 年第四次临时股东大会，审议通过了《关于公司 2024 年度对外担保额度 预计的议案》，同意公司 2024 年度对合并报表范围内下属公司提供不超过 60 亿 元担保总额度（该预计担保额度可循环使用），用于满足公司下属公司生产经营 资金的需要。其中，公司 ...

证券代码：002726 证券简称：龙大美食 公告编号：2024-029 债券代码：128119 债券简称：龙大转债 山东龙大美食股份有限公司 2024 年第二季度可转换公司债券转股情况公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： | 证券代码：002726 | | | | | 证券简称：龙大美食 | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 债券代码：128119 | | | | | 债券简称：龙大转债 | | | | | | | 转股价格：人民币 | | 9.30 | 元/股 | | | | | | | | | 转股期限：2021 | 年 | 1 月 | 18 | 日至 | 2026 | 年 | 7 | 月 | 12 | 日 | 一、可转换公司债券发行上市概况 经中国证券监督管理委员会"证监许可[2020]1077 号"核准，公司于 2020 年 7 月 13 日公开发行了 950 万张可转换公司债券，每张面值 100 元 ...

信用评级 - 公司主体长期信用等级和“龙大转债”信用等级下调为A+，评级展望稳定[5] 产能与产量 - 2023年末公司年生猪屠宰能力达1500万头，实际屠宰量643.54万头[16][49] - 2023年末公司食品产能15.50万吨/年，在建产能约17.5万吨，投产后将提升至33万吨/年[16][48] - 2023年公司生猪出栏量为65万头，同比增长29.6%[49] 财务数据 - 2023年公司营业总收入133.18亿元，利润总额 - 14.26亿元；2024年1 - 3月营业总收入25.23亿元，利润总额0.36亿元[29] - 2023年末公司合并资产总额63.18亿元，所有者权益16.57亿元；2024年3月末合并资产总额59.93亿元，所有者权益16.87亿元[29] - 2023年公司食品业务收入22.23亿元[16] - 2023年公司营业成本135.29亿元，同比下降12.53%[53] - 2023年公司营业利润率 - 1.75%，净资产收益率 - 89.54%，资产负债率73.77%[20] - 2023年末公司全部债务37.31亿元，较上年末增长10.65%，短期债务占65.80%[17] - 2024年3月末公司全部债务35.37亿元，较上年末下降5.18%[91] - 2023年末公司存货和应收账款分别占流动资产的33.53%和15.03%，累计存货跌价准备由上年0.55亿元升至2.84亿元[16] - 2023年公司费用总额为5.25亿元，同比增长8.72%[92] - 2023年公司资产处置收益 - 1.29亿元，同比增长50.63%[93] - 2023年公司总资本收益率和净资产收益率分别为 - 25.59%和 - 89.54%，均由正转负[94] - 2023年经营活动现金流入145.56亿元，同比下降7.60%；流出151.45亿元，同比增长2.24%；净流出5.89亿元，由净流入转为净流出[99] - 2023年投资活动现金流入13.43亿元，同比增长49.63%；流出10.48亿元，同比下降50.08%；净流入2.95亿元，由净流出转为净流入[100] - 2023年筹资活动现金流入34.11亿元，同比增长59.72%；流出29.63亿元，同比增长3.21%；净流入4.48亿元，由净流出转为净流入[100] - 2023年现金收入比为107.33%，同比提高10.93个百分点[99] - 2023年末流动比率88.47%，速动比率58.80%，较之前均下降[101] - 2023年EBITDA为 - 11.10亿元，由正转负[103] - 2023年公司经营活动现金流入量与待偿债券余额倍数为15.39倍[112] - 2023年公司经营现金与待偿债券余额倍数为 - 0.62倍[112] - 2023年公司EBITDA与待偿债券余额倍数为 - 1.17倍[112] 在建项目 - 截至2024年3月末，公司重大在建项目计划投资额30.33亿元，已投资13.65亿元，尚需投资16.68亿元[16][75] 股东情况 - 2024年3月末公司总股本10.79亿股，蓝润发展持股2.94亿股，持股比例27.23%，质押8787万股，占其所持股份29.90%，占总股本8.14%[28] 业务数据 - 2023年公司采购生猪总量643.54万头，均价1.50万元/吨；2024年1 - 3月采购量127.89万头，均价1.51万元/吨[60] - 2023年公司向前五大供应商总采购金额占年度采购总额比例由上年的28.36%变为29.77%[62] - 2023年公司屠宰产能利用率42.90%[64] - 2023年公司冷鲜肉销量54.12万吨，销售均价1.59万元/吨，毛利率 - 1.63%；冷冻肉销量8.15万吨，销售均价1.11万元/吨，毛利率 - 6.96%[66] - 2023年公司向前五大客户销售额为10.26亿元，占当年销售额由上年的10.39%变为7.7%[68] - 2023年公司进口贸易业务收入11.23亿元，占比8.43%，毛利率 - 12.49%[56] - 2023年食品板块收入22.23亿元，同比增长34.56%，占公司营业收入比例提升至16.69%[73] - 2023年食品销量从7.16万吨变为9.42万吨，预制食品业务收入从13.14亿元变为19.84亿元[73] - 2023年末公司全国经销商数量由上年8955家增至9191家[50][72] 其他 - 2023年公司本部拟对中和盛杰及云南福照借款计提坏账，将减少归属母公司利润约2.71亿元[106] - 2023年子公司聊城龙大肉食品有限公司拟受环保行政处罚，罚款2.84万元[108] - 截至2024年3月末，公司存续债券“龙大转债”余额为9.46亿元[110] - 2024年3月公司现金类资产为10.93亿元，较2021年的22.34亿元下降约51.08%[118] - 2024年3月公司资产总额为59.93亿元，较2021年的82.33亿元下降约27.21%[118] - 2024年3月公司营业总收入为25.23亿元，较2021年的195.10亿元下降约87.07%[118] - 2024年3月公司利润总额为0.36亿元，2021年为 - 9.01亿元，2023年为 - 14.26亿元[118] - 2024年3月公司现金收入比为78.70%，2021年为105.13%[118] - 2024年3月公司营业利润率为5.93%，2021年为1.80%[118] - 2024年3月公司资产负债率为71.85%，较2021年的58.82%上升约22.15%[118] - 2024年3月公司流动比率为90.65%，较2021年的135.53%下降约33.11%[118] - 2024年3月公司速动比率为56.43%，较2021年的93.18%下降约39.44%[118] - 2024年3月公司现金短期债务比为0.50倍，较2021年的0.85倍下降约41.18%[118]