浙江棒杰控股集团股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZA12306 号 浙江棒杰控股集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则 的相关要求，我们审计了浙江棒杰控股集团股份有限公司（以下 简称贵公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、 《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控 制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控 制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的 重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能 性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对 控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未 来内部控制的有效性具有一定风险。 内部控制审计报告第1页 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，贵公司于 2024 ...

财务审计 - 立信会计师事务所于2025年4月24日对棒杰股份2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] 资金往来 - 浙江长杰期初往来资金余额92.68万元，偿还累计发生金额92.68万元[7] - 山西转型综改示范区公司期初往来资金余额100.00万元[7] - 总计期初往来资金余额192.68万元，偿还累计发生金额92.68万元[7]

独立董事履职情况 - 独立董事应参加董事会5次，现场1次、通讯4次，无委托和缺席[4] - 应参加股东大会1次，出席1次[4] - 作为提名和战略委员应出席会议共3次，实际出席3次[5] - 参加2次独立董事专门会议[6] - 现场累计工作时间达15天[10] 公司报告与决策 - 2024年按时编制并披露多期报告[14] - 2024年通过续聘立信为2024年度审计机构[15] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职促规范运作[18] - 希望公司稳健经营增强盈利能力[18]

浙江棒杰控股集团股份有限公司 独立董事章贵桥先生 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为浙江棒杰控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市 公司规范运作》等有关法律、行政法规、规范性文件以及《公司章程》《公司独 立董事工作制度》的相关要求，诚信、勤勉、独立地履行职责，有效发挥独立董 事的作用，切实维护公司及全体股东的合法权益。现将本人在 2024 年度的履职 情况汇报如下： 一、 独立董事基本情况 章贵桥，男，1976 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，会计学博 士、博士后、副教授、博士生导师。曾任职于浙江财经大学会计学院。现任上海 大学管理学院会计系副教授；浙江棒杰控股集团股份有限公司独立董事。 本人作为公司的独立董事，未在公司担任除独立董事以外的任何职务，本 人及直系亲属、主要社会关系均未在公司或其附属企业任职，亦不存在为公司及 其控股股东或者其各自的附属企业提供财务、法律、咨询等服务的情形，不存在 妨碍本人进行独立客观判 ...

履职情况 - 报告期内董事参加董事会5次，现场1次通讯4次，参加股东大会1次[3] - 薪酬与考核委员会主任委员出席会议2次，审计委员出席4次[4] - 独立董事参加2次专门会议，现场累计工作15天[5][9] 报告披露 - 2024年按时编制披露4份报告[13] 机构聘任 - 2024年续聘立信会计师事务所为审计机构[14] 激励计划 - 终止2023年三期股权激励计划及相关文件[16] 未来展望 - 2025年独立董事继续履职提建议[18]

文章核心观点 公司2025年一季报多项财务指标表现不佳，前十大流通股东持股有变化，本次不进行分红送配 [1][2][4] 主要会计数据和财务指标 - 2025年一季报基本每股收益为 -0.11元，较2024年一季报的 -0.06元减少83.33% [1] - 2025年一季报每股净资产为0.55元，较2024年一季报的2.25元减少75.56% [1] - 2025年一季报每股公积金为0.39元，较2024年一季报的0.68元减少42.65% [1] - 2025年一季报每股未分配利润为 -0.9元，较2024年一季报的0.6元减少250% [1] - 2025年一季报营业收入为1.23亿元，较2024年一季报的3.82亿元减少67.8% [1] - 2025年一季报净利润为 -0.49亿元，较2024年一季报的 -0.28亿元减少75% [1] - 2025年一季报净资产收益率为 -17.62%，较2024年一季报的 -2.62%减少572.52% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有19760.95万股，占流通股比44.25%，较上期减少159.18万股 [2] - 陶建伟等7位股东持股数量不变，孙瑞光为新进股东，顾德珍减持123.41万股 [3] - 浙江棒杰控股集团股份有限公司 - 2022年员工持股计划退出前十大股东 [3] 分红送配方案情况 - 公司本次不分配不转赠 [4]

业绩数据 - 2024年公司营业收入110,552.49万元，同比增44.83%[3][10][11] - 2024年利润总额-78,293.72万元，同比减436.45%[3][10][11] - 2024年归属上市公司股东净利润-67,233.92万元，同比减660.30%[3][10][11] - 2024年经营活动产生现金流量净额-25,425.13万元，同比增60.13%[3] - 2024年总资产327,673.20万元，同比减33.52%[3] - 2024年归属上市公司股东所有者权益29,984.49万元，同比减72.63%[3] 资产变化 - 2024年货币资金较年初减71.88%至30,272.09万元[5][6] - 2024年交易性金融资产较年初减100%[5][6] - 2024年应收票据较年初减95.43%至913.03万元[5][6] - 2024年应收账款较年初减51.39%至10,932.83万元[5][6] - 2024年应收款项融资较年初减95.29%至156.98万元[5][6] - 2024年预付款项较年初减87.65%至501.51万元[5][6] - 2024年其他应收款较年初增105.88%至5,873.70万元[5][6] - 2024年投资性房地产较年初增239.74%至5,531.44万元[5][6] - 2024年固定资产较年初增100.40%至98,159.37万元[5][6] - 2024年在建工程较年初减49.93%至80,725.32万元[5][6] - 2024年递延所得税资产较年初减52.99%至196.65万元[5][6] - 2024年其他非流动资产较年初减80.41%至132.31万元[5][6] 负债情况 - 2024年短期借款较年初增95.14%至43,267.41万元[5][7] - 2024年交易性金融负债新增40,694.52万元[5][7] - 2024年应付票据较年初减93.24%至4,903.81万元[5][7] 费用与收益 - 2024年销售费用同比增52.50%至4,602.65万元[11][12] - 2024年管理费用同比增89.22%至23,285.70万元[11][12] - 2024年研发费用同比减25.82%至2,105.47万元[11][12] - 2024年财务费用同比增1,167.01%至1,552.97万元[11][12] - 2024年公允价值变动收益同比减1,433.13%至-2,696.39万元[11][12] - 2024年信用减值损失同比增143.98%至500.73万元[12] - 2024年资产减值损失同比减1,768.32%至-41,970.88万元[12] - 2024年资产处置收益同比增361.27%至92.75万元[12] 指标变动原因 - 信用减值损失减少因光伏业务应收账款余额减少[13] - 资产减值损失增加因光伏板块固定资产及在建工程减值金额大[13] - 资产处置收益增加因本期资产处置产生收益[13] - 营业外支出增加因新增预计未决诉讼损失、违约赔偿[13] - 经营活动现金流量净额增加因光伏业务回款增加[13] - 投资活动现金流量净额增加因购建长期资产支付现金减少[13] - 筹资活动现金流量净额减少因取得借款收到现金减少[13] 运营指标 - 流动比率同比降50.59%，从0.85降至0.42[15] - 应收账款周转率同比增26.91%，从3.01升至3.82[16][17] - 存货周转率同比增11.78%，从6.28升至7.02[16][17]

证券代码：002634 证券简称：棒杰股份 公告编号：2025-032 浙江棒杰控股集团股份有限公司 关于 2025 年度日常关联交易预计的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、日常关联交易基本情况 (一)日常关联交易概述 1 | | 浙江棒杰医 | 房屋 租赁 | 参考市 | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 向关联人 | 疗科技有限 | | | 1,200 | 281.40 | 874.77 | | | 公司 | （含水 | 场价格 | | | | | 租赁场所 | | 电） | | | | | | | | 小计 | | 1,200 | 281.40 | 874.77 | (三)上一年度日常关联交易实际发生情况 单位：万元 | 关联交易 | | 关联 | 实际发 | 预计金 | 实际发 生额占 | 实际发生 | 披露日期及 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 关联人 | 交易 | | | | ...

财报披露 - 公司于2025年4月26日披露《2024年年度报告》[1] 业绩说明会 - 2025年5月13日15：00 - 17：00举行2024年度网上业绩说明会[1] - 采用网络远程文字互动方式，在东方财富路演平台举行[1] - 投资者可登陆http://roadshow.eastmoney.com/luyan/4706843或扫描二维码参与交流[1] - 提问通道自公告发出之日起开放[1] 出席人员 - 董事长陈剑嵩、副董事长陶士青等出席业绩说明会[3]

审计机构续聘 - 公司拟续聘立信为2025年度审计机构，待股东大会审议[1] - 第六届董事会第十四次会议通过续聘议案[8] - 2025年度审计费用授权管理层与立信协商[7][8] 立信情况 - 2024年末立信有合伙人296名等人员数据[2] - 2024年立信业务收入47.48亿元等收入数据[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计，收费8.54亿[2] - 2024年末已提取职业风险基金1.66亿，保险限额10.5亿[2][3] 法律责任 - 金亚科技案尚余500万连带责任未履行[4] - 保千里案承担补充赔偿责任1096万[4] 监管情况 - 立信近三年受行政处罚5次等监管措施情况[5]