业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[11] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[11] 内部控制 - 审计认为公司2023年末财务报告内控有效[6] - 董事会认为评价基准日无财务报告内控重大缺陷[10] - 评价基准日未发现非财务报告内控重大缺陷[10] - 制定《财务管理制度》等规范资金活动[13] - 2023年重大投资内控遵循合法等原则[14] - 制定采购与付款管理制度保障业务合规[14] - 建立全面人力资源管理制度[13] - 2023年无应披露未披露关联交易[18] - 明确财务报告内控缺陷评价定量标准[21] - 明确非财务报告内控缺陷评价定量标准[22] - 报告期未发现财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[23] - 采取完善公章管理等措施加强内控管理[26] 产业格局 - 公司形成“口腔医疗服务 + 实业制造”双主业格局[12] 法律案件与资产处理 - 金海棠案件要求被告支付3.6234306539亿元回购价款，公司承担连带保证责任[23] - 2023年12月6日收到变卖抚顺银行2.27亿元股权裁定[24] - 部分子公司股权及资产被查封冻结，正协商解决[25]

审计委员会构成 - 由三名非公司高级管理人员董事组成，独立董事占多数，至少一名为会计专业人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 会议相关规定 - 定期会议每年至少四次，每季度一次[12] - 定期会议提前五天通知，临时会议提前三天，紧急可随时通知[12] - 会议需三分之二以上委员出席，决议经全体委员过半数通过[14] - 委员连续两次不出席可建议撤换[14] 审计工作流程 - 内部审计部门至少每年提交一次报告[14] - 部分事项经审计委员会同意后提交董事会审议[7] - 审计委员会评议外部审计机构工作并呈报董事会[10] 规则生效与解释 - 议事规则经董事会审议通过生效，修改亦同，解释权归董事会[18]

经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2023 年 12 月 31 日公司 合并财务报表未分配利润为 -418,117,817.07 元 ， 未 弥 补 亏 损 金 额 为 418,117,817.07 元，实收股本总额为 840,000,000.00 元，公司未弥补亏损金额 达到实收股本总额的三分之一。 二、导致亏损的主要原因 2023 年度，公司持续加强市场拓展、优化产品结构、提升运营效率，实现营 业收入 756,709,758.78 元，同比增长 51.15%。但是 2021 年以来受国内宏观经 济环境等客观因素影响，公司经营业绩不及预期，且公司联营企业抚顺银行股份 有限公司计提大额减值准备，导致公司投资收益下降。此外，公司严格按照《企 业会计准则第 8 号-资产减值》及相关会计政策规定，依据涉诉事项相应判决结 果计提预计负债，计提商誉、长期股权投资等资产减值。 据此，截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计未弥补亏损金额为 418,117,817.07 元，超过公司实收股本总额的三分之一。 证券代码：002622 证券简称：皓宸医疗 公告编号：2024-012 皓宸医疗科技股份有限公司 ...

财务数据 - 截止2023年12月31日，商誉账面原值221,088,817.37元，累计计提减值准备21,416,058.22元[7] - 2023年度，合并报表营业收入756,709,758.78元[8] - 2023年12月31日，货币资金146,388,361.10元，同比增长约21.9%[20] - 2023年12月31日，应收账款31,749,974.73元，同比增长约20.2%[20] - 2023年12月31日，存货62,143,075.81元，同比增长约15.7%[20] - 2023年12月31日，资产总计1,535,890,599.57元，同比下降约6.1%[20] - 2023年12月31日，负债合计1,070,747,639.58元，同比增长约0.4%[24] - 2023年度，营业成本371,344,654.98元，同比增长26.76%[32] - 2023年度，利息费用44,630,037.80元，同比下降28.70%[32] - 2023年度，投资收益18,178,250.76元，同比增长71.69%[32] - 2023年度，净利润亏损58,259,544.01元，亏损幅度收窄79.21%[32] - 2023年度，经营活动现金流量净额137,022,069.36元，同比增长约324.94%[36] 公司动态 - 第一大股东执行事务合伙人与北京首拓融汇存在控制权争议，已进入诉讼阶段，实控人可能变更[6] - 2023年度公司合并范围有41家子公司，部分子公司因股权转让失去控制权不再合并，部分因股权收购取得控制权开始合并[48][49] 会计政策 - 审计将商誉减值和收入确认作为关键审计事项[7][9] - 金融资产分为三类，金融负债分类有相关规定[78][81] - 存货按成本与可变现净值孰低列示，发出成本按加权平均法核算[101][102] - 公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，将租赁分为融资租赁和经营租赁[172][175]

公司基本信息 - 公司股票简称皓宸医疗，代码002622，上市于深圳证券交易所[6] - 公司法定代表人是陆璐，注册地址在吉林省吉林市船营区迎宾大路98号，邮编132011 [7] - 公司办公地址在北京市朝阳区光华路5号院世纪财富中心东亚银行大厦18层1810室，邮编100102 [7] - 公司网址是www.wholeshinemedical.com，电子信箱是wholeshinemedical@126.com [7] 公司控制权变更 - 2015年12月24日，吕永祥转让10,000万股股份给汇垠日丰，占上市公司股份总数的23.81%[9] - 2016年7月18日，汇垠日丰完成过户登记，持有公司200,000,000股，约占公司总股本的23.81%，公司无实际控制人[10] - 2020年2月10日，北京首拓融汇通过汇垠日丰间接控制公司23.81%的股份对应的表决权，解直锟成为公司实际控制人[11] - 截至报告披露日，公司控制权相关事项尚未最终确定[12] - 公司第一大股东执行事务合伙人与北京首拓融汇存在公司控制权争议并进入诉讼阶段，实际控制人可能变更[166] 公司业务格局 - 2021年11月18日，公司完成对广东德伦医疗集团有限公司控股权的收购，形成“口腔医疗服务+实业制造”双主业格局[8] 公司分红计划 - 公司计划2023年不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[2] - 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[94] 审计报告情况 - 众华会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留意见审计报告[2] - 众华会计师事务所对公司2023年度财务报表出具带强调事项段的无保留意见审计报告[165] - 董事会对带强调事项段无保留意见审计报告表示理解和认可，认为财务报表编制合规[167] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入7.57亿元，较2022年增长51.15%[14] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 - 9436.51万元，较2022年增长63.25%[14] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为1.37亿元，较2022年增长324.94%[14] - 2023年末总资产15.36亿元，较2022年末减少6.09%[14] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产4.33亿元，较2022年末减少24.40%[14] - 报告期内公司实现营业收入756,709,758.78元，同比增长51.15%[33] - 报告期内公司实现营业利润 - 43,438,476.01元，同比增加41.33%[33] - 报告期内归属于上市公司股东净利润 - 94,365,092.81元，同比增加63.25%[33] - 2023年公司营业收入756,709,758.78元，较2022年的500,650,216.76元增长51.15%[34] - 2023年销售费用1.54亿元，同比增加18.85%，增加2449.71万元，因加大业务宣传等支出[37] - 2023年管理费用1.42亿元，同比增加7.05%，增加936.16万元，因业务增长相应费用增加[37] - 2023年财务费用4629.53万元，同比减少27.92%，减少1793.18万元，因借款逾期利息减少[37] - 2023年研发费用1589.76万元，同比增加9.12%，增加132.92万元，因研发支出增加[37] - 2023年研发人员数量30人，较2022年的31人减少3.23%，占比1.65%，较2022年的2.08%减少0.43%[39] - 2023年研发投入金额15897625.56元，较2022年的14568436.83元增加9.12%，占营业收入比例2.10%，较2022年的2.91%减少0.81%[39] - 2023年经营活动现金流入小计751803802.07元，较2022年的539887819.78元增加39.25%，现金流出小计614781732.71元，较2022年的507642718.67元增加21.11%，现金流量净额137022069.36元，较2022年的32245101.11元增加324.94%[39] - 2023年投资活动现金流入小计21678090.47元，较2022年的86410770.66元减少74.91%，现金流出小计33625585.09元，较2022年的44987698.58元减少25.26%，现金流量净额 -11947494.62元，较2022年的41423072.08元减少128.84%[39] - 2023年筹资活动现金流入小计17000000.00元，较2022年的91762993.52元减少81.47%，现金流出小计118386409.39元，较2022年的235862860.11元减少49.81%，现金流量净额 -101386409.39元，较2022年的 -144099866.59元减少29.64%[40] - 2023年现金及现金等价物净增加额23688135.51元，较2022年的 -70431693.40元增加 -133.63%[40] - 投资收益18178250.76元，占利润总额比例 -33.59%，主要因受让抚顺银行股权并采用权益法核算[42] - 公允价值变动损益714184.71元，占利润总额比例 -1.32%，因德伦口腔业绩补偿不达标对或有对价进行公允价值计量[43] - 资产减值 -92371046.30元，占利润总额比例170.70%，主要为长期股权投资减值准备[43] - 2023年末长期股权投资476480000.00元，占总资产比31.02%，较年初的571767740.44元及占比34.96%减少3.94%[44] - 截至2023年12月31日，公司受限资产账面价值合计697,389,787.41元，包括货币资金4,471,704.56元、其他应收款-应收股利22,700,000.00元等[45] - 公司证券投资最初投资成本100,810,000.00元，期末账面价值19,000,000.00元[45][46] 各业务线财务数据关键指标变化 - 医疗口腔行业2023年营业收入678,865,579.18元，占比89.71%，较2022年增长60.48%[34] - 直销模式2023年营业收入722,563,006.42元，占比95.49%，较2022年增长56.72%[34] - 电气开关行业2023年营业成本46,389,807.82元，毛利率38.77%，营业收入较2022年增长4.83%[34] - 医疗口腔服务2023年营业成本322,836,383.28元，毛利率52.44%，营业收入较2022年增长60.48%[34] - 内销2023年营业收入756,709,758.78元，营业成本371,344,654.98元，毛利率50.93%，较2022年增长51.15%[34] - 电气开关行业原材料2023年成本37,804,808.90元，占比81.49%，较2022年增长0.91%[35] - 医疗口腔服务原材料2023年成本131,178,209.44元，占比40.63%，较2022年增长48.61%[35] 非经常性损益情况 - 2023年非流动性资产处置损益407.42万元，计入当期损益的政府补助80.73万元[17] - 2023年单独进行减值测试的应收款项减值准备转回41.05万元[17] - 2023年其他营业外收入和支出40.64万元，其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 1268.46万元[17] - 2023年增值税即征即退涉及金额519.08万元，逾期卡券收入244.54万元[19] 电力行业市场趋势 - 2023年全社会用电量同比增长6.7%，增速比2022年提高3.1个百分点[22] - 预计到2024年底全国发电装机容量达32.5亿千瓦，同比增长12%左右[22] - 预计2024年新增发电装机将再次突破3亿千瓦[22] - 预计2024年全年全社会用电量9.8万亿千瓦时，比2023年增长6%左右[22] 德伦医疗业务线情况 - 报告期内德伦医疗拥有1家口腔医院，28家直营连锁门诊部[23] - 德伦医疗在营面积超过3.5万平方米，拥有牙椅400余张[23] - 德伦医疗业务覆盖广州及佛山两地，开设「九科室+三大中心」[23] - 德伦医疗新建佛山南海桂达德伦口腔门诊部，改造或迁址更新五家门诊部，新增在营面积8000余平方米，新增牙椅100余张[24] - 德伦医疗采用“城市总院 + 区域分院”连锁发展模式和数智诊疗一体化模式[24] - 截至报告期末，德伦医疗已持有40多项口腔器械实用新型专利证书、发明专利证书，为超过百万顾客提供口腔健康服务[30] - 截至报告期末，德伦医疗组建起一支由200多名执业医师、500多名护理人员组成的医疗团队[31] - 德伦医疗2021 - 2023年度承诺净利润分别不低于2500万元、5500万元、7500万元[158][160] - 德伦医疗2021年度业绩实际数为2645万元，2022年度为 - 4446.07万元，2023年度为7394.57万元，截至2023年末累计实现业绩数5593.51万元，未完成业绩承诺[161] - 业绩承诺方需支付补偿金额714184.71元[161] - 公司对德伦医疗相关资产组的商誉上期计提减值准备1820.07万元，本次无需计提，该商誉账面价值为19967.28万元[162] - 报告期内德伦医疗下属各门诊部在广佛城区内开展超过1000场次义诊活动及口腔卫生讲座，覆盖受众超过10万人次[107] - 报告期内德伦医疗组织实施近100场次小小牙医活动，服务超过1000个家庭[107] 永大电气业务线情况 - 全资子公司吉林永大电气开关有限公司拥有6项发明专利、13项实用新型自主知识产权[25] - 永大电气主要产品包括KYN81 - 40.5（Z）等型号高压开关柜、GCS等型号低压开关柜等多种产品[25] - 永大电气生产采取全周期模式，销售采取区域经营和行业经营并重并结合渠道销售的商业模式[25][26] - 报告期内永大电气新申请实用新型专利7项，新增授权发明专利2项、实用新型专利6项，完成4项科技查新鉴定[27] - 截至目前，永大电气在有效期内的知识产权成果共28项，其中发明专利6项，实用新型13项，软件著作权9项[27] - 永大电气拥有吉林省有突出贡献的中青年专业技术人才1人、吉林市有突出贡献的中青年拔尖人才1人，高级以上工程师19人、中级工程师17人[29] - 吉林永大电气开关有限公司注册资本300,000,000元，总资产532,744,362.15元，净利润 - 1,245,542.34元[49] 公司子公司情况 - 植钰医疗投资有限公司注册资本50,000,000元，总资产706,339,204.84元，净利润71,340,366.44元[49] - 抚顺银行股份有限公司注册资本3,070,497,189元，总资产114,403,774,137.46元，净利润272,088,171.87元[49] - 北京融钰科技有限公司注册资本60,000,000元，总资产71,931,166.87元，净利润9,601,702.16元[50] 公司未来规划 - 2024年公司预计在永磁开关业务新增5项实用新型专利申请[50] - 公司未来将巩固传统主营业务，优化德伦医疗盈利能力和可持续发展能力[50] - 2024年公司将加强口腔业务医疗服务质量管理和控制，推进口腔医疗服务领域及产业上下游布局[50] - 2024年公司永磁开关业务将扩充现有三体系至五体系[50] 公司资产司法情况 - 公司持有的抚顺银行2.27亿元非上市股份有限公司股权将于2024年4月16日10时起至2024年6月15日10时止进行网络司法变卖[52] - 公司持有的全资子公司植钰医疗投资有限公司股权被冻结，冻结权益金额为5000万元，冻结期限1097天[53] - 公司全资子公司永大电气位于吉林市船营区迎宾大路98号的房地产被查封，查封期限为3年[54] - 公司及子公司被冻结的银行余额合计462.062117万元，占公司最近一期经审计净资产的1.07%[54] - 公司及子公司已被司法划转的金额合计253.223433万元，占公司最近一期经审计净资产的0.59%[54] 公司公告披露情况 - 公司于2020 - 2024年多次披露金海棠案件

业绩总结 - 2023年计提信用、资产减值准备9680.44万元[4] - 2023年核销资产5.39万元[4] - 2023年度应收账款计提坏账准备251.04万元[4][5] - 2023年度其他应收款计提坏账准备192.30万元[4][5] - 2023年度转回存货跌价准备13.41万元[5][6] - 2023年末抚顺银行股权计提减值损失9250.51万元[5][6] - 计提减值及核销资产减少2023年归母净利润9625.77万元[9] - 2023年其他权益工具投资账面价值1920.00万元，公允价值1180.00万元[10] - 2023年度其他综合收益减少555.00万元[12] - 2023年末所有者权益减少555.00万元[12] 决策相关 - 董事会认为计提减值及确认公允价值变动合理并同意[13][14] - 监事会认为计提减值及确认公允价值变动依据充分并同意[15]

制度修订 - 2024年4月26日第五届董事会十一次会议审议通过修订部分内控制度议案[1] - 修订原因是完善法人治理结构等[1] - 修订《独立董事制度》等6项制度[2] - 《独立董事制度》需股东大会审议，其他自董事会决议生效[2][3] - 修订后制度全文详见巨潮资讯网[3]

审计机构续聘 - 公司拟续聘众华会计师事务所为2024年度审计机构，续聘期一年[2] - 续聘议案已通过董事会会议，需股东大会审议生效[9] 审计机构情况 - 2023年末众华合伙人65人，注会351人，签过证券审计报告超150人[4] - 2023年业务收入58278.95万元，审计45825.20万元，证券15981.91万元[4] - 2023年审计客户70家，收费9062.18万元，职业保险赔偿限额20000万元[4] 审计费用 - 2023年度财务报告审计费142万元，内控审计费36万元[8] 审计机构涉诉 - 众华在雅博科技案30%内担责，截至2023年底未实际担责[4] - 众华在圣莱达案40%内担责，截至2023年底赔偿履行完毕[5]

股东大会时间 - 2023年度股东大会现场会议2024年5月20日14:45召开[3] - 网络投票时间为2024年5月20日9:15 - 15:00[3] - 股权登记日为2024年5月14日[4] 会议地点及登记 - 会议地点为北京市朝阳区光华路5号院相关室[7] - 现场登记时间为2024年5月17日特定时段[12] 投票相关 - 议案8需三分之二以上表决权通过[9] - 网络投票代码为362622，简称为皓宸投票[20][23] 其他 - 股东大会提案含《2023年度董事会工作报告》等[25] - 授权委托书相关规定[26]

营业收入及利润情况 - 2024年第一季度，皓宸医疗科技营业收入达1.64亿，同比增长26.12%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为-4572.54万元，同比下降546.69%[4] 现金流量情况 - 经营活动产生的现金流量净额为-1194.83万元，同比下降451.68%[4] - 投资活动产生的现金流量净额为-1,919,199.54，较上一季度减少了116.1%[23] - 筹资活动产生的现金流量净额为-13,564,457.16，较上一季度减少了189.3%[23] 费用情况 - 销售费用本期较上年同期增加1468万元，增长53.94%[10] - 研发费用本期较上年同期增加92万元，增长138%[10] - 其他收益本期较上年同期减少183万元，减少89.92%[10] 股东情况 - 公司报告期末普通股股东总数为43,866股，前十名股东持股情况中，广州汇垠日丰投资合伙企业持股比例最高为23.81%[15] 资产情况 - 公司2024年第一季度财报显示，货币资金期末余额为119,306,297.16元，应收账款为32,216,270.78元，存货为72,975,282.09元[17] - 公司2024年第一季度财报显示，长期股权投资为486,739,590.13元，投资性房地产为32,271,733.50元，商誉为199,672,759.15元[18] 公司财务总览 - 2024年第一季度，皓宸医疗科技股份有限公司负债合计为1,070,747,639.58元，较上期增长0.94%[19] - 2024年第一季度，皓宸医疗科技股份有限公司营业总收入为163,503,563.10元，较上期增长26.1%[19] - 2024年第一季度，皓宸医疗科技股份有限公司营业总成本为179,781,974.53元，较上期增长29.7%[19] - 2024年第一季度，皓宸医疗科技股份有限公司净利润为-7,025,281.32元，较上期亏损增加124.3%[20] - 2024年第一季度，皓宸医疗科技股份有限公司经营活动现金流入小计为160,009,429.34元，较上期增长16.9%[22] - 2024年第一季度，皓宸医疗科技公司经营活动现金流出小计为171,957,682.82，较上一季度增加了38.5%[23]