会计师事务所选聘 - 聘用或解聘需经审计委员会、董事会审议，股东大会决定[2] - 选聘可采用多种方式，公开选聘要发布含基本信息的文件[7] - 评价要素中质量管理水平权重不低于40%，审计费用不高于15%[8] 选聘流程与限制 - 竞争性谈判和邀请招标需邀请两家以上事务所[6][7] - 更换应在被审年度第四季结束前完成选聘[13] 审计委员会职责 - 至少每年向董事会提交履职评估及监督报告[6] - 对资产负债表日后至年报出具前变更情况谨慎关注[10] 续聘与改聘 - 拟续聘时，审计委员会肯定意见提交审议，否定则改聘[7] 禁用情况 - 承担审计业务的事务所存在分包转包等严重行为不再选聘[11]

（二）召集人：公司董事会 （三）会议召开的合法性及合规性 公司第五届董事会第二十一次会议审议通过后，决定召开股东大会，本次股东 大会的召集程序符合法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。 惠州中京电子科技股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏。 惠州中京电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 24 日召 开第五届董事会第二十一次会议，会议决议召开公司 2023 年年度股东大会，现 将本次股东大会的有关事项公告如下： 一、召开会议基本情况 （一）股东大会届次：2023 年年度股东大会 证券代码：002579 证券简称：中京电子 公告编号：2024－020 （四）召开日期和时间： 现场会议的召开日期和时间：2024 年 5 月 17 日（星期五）15:00 网络投票的日期和时间： 1、通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2024 年 5 月 17 日 9:15-9:25，9:30-11:30，13:30-15:00； 2、通过深圳证券交易所互联网投票的具体 ...

审计机构聘请 - 公司聘请天健会计师事务所为2023年度审计机构[2] - 董事会审计委员会审议通过续聘天健为2023年度审计机构议案[3] 审计沟通与审议 - 2024年2月18日审计委员会召开年报审计沟通会[6] - 2024年3月1日注册会计师就审计问题与审计委员会沟通并达成一致[6] - 2024年4月23日审计委员会第一次会议审议通过相关议案并提交董事会[7][8] 审计结果 - 天健对公司2023年度财务报表等出具标准无保留意见审计报告[4][5] - 天健认为公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[5]

惠州中京电子科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （李诗田） 本人作为惠州中京电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规要求，及《公司章程》 2023 年，本人对独立性情况进行了自查，确认已满足各项监管规定中对于 出任公司独立董事所应具备的独立性要求，并将自查情况提交董事会；董事会对 本人的独立性情况进行了评估，未发现可能影响本人作为独立董事进行独立客观 判断的情形，认为本人作为独立董事保持充分的独立性。 二、2023 年度履职概况 （一）出席董事会会议及股东大会情况 2023 年度公司共召开 8 次董事会会议、2 次股东大会，本人均亲自出席。本 人对董事会审议的相关议案均进行了认真阅读并仔细研究，与公司经营管理层保 持充分沟通，充分运用本人的专业知识和实践经验，以谨慎的态度行使表决权， 对各事项做出了明确独立的判断。本人认为公司董事会、股东大会的召集和召开 程序合法合规，重大事项均履行了相关审批程序，合法有效，故对董事会 2023 年度审议的各项议案均投了 ...

内部控制情况 - 截至2023年12月31日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计均占合并报表对应总额100%[8] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[21] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[22] 缺陷界定标准 - 财务报告内控重大缺陷：利润表错报超营收1%，资产负债表错报超资产总额1%[12] - 财务报告内控重要缺陷：利润表错报超营收0.5%但小于1%，资产负债表类似[12] - 财务报告内控一般缺陷：利润表错报小于营收0.5%，资产负债表类似[12] - 非财务报告内控重大缺陷：损失与利润表有关，错报超税前利润营收1%等[16] - 非财务报告内控重要缺陷：损失与利润表有关，错报超营收0.5%但小于1%等[16] - 非财务报告内控一般缺陷：损失与利润表有关，错报小于营收0.5%等[16]

一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2024〕2-249 号 惠州中京电子科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了惠州中京电子科技股份有限公司（以下简称中京电子公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是中京 电子公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 目 录 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，中京电子公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 第 1 页 共 2 页 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中 ...

会计政策变更 - 2023年10月25日财政部颁布《企业会计准则解释第17号》[3] - 自2024年1月1日起施行，允许提前执行[3] - 变更后按《企业会计准则解释第17号》执行[6] 影响说明 - 不会对财务、经营、现金流产生重大影响[2][8] - 无需提交审议，不追溯调整，不损害利益[2][8] 公告信息 - 公告发布日期为2024年4月24日[10]

证券代码：002579 证券简称：中京电子 公告编号：2024－029 根据《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》等有关规定，本次注销 事项在董事会审批权限内，无需提交股东大会审议。本次注销事项不涉及关联交 易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。 一、成都中京基本情况 公司名称：成都中京元盛显示技术有限公司 成立日期：2020 年 10 月 28 日 注册资本：人民币 3000 万元 注册地址：成都高新区科新路 6 号一栋 法定代表：黄生荣 惠州中京电子科技股份有限公司 关于注销二级子公司的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 惠州中京电子科技股份有限公司（以下简称 "公司"）于 2024 年 4 月 24 日召开第五届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于注销二级子公司的议案》， 公司拟注销二级子公司成都中京元盛显示技术有限公司（以下简称"成都中京）"， 并授权公司管理层办理相关注销事宜。 主要财务数据：截止 2023 年 12 月 31 日，成都中京总资产 62.46 万元，2023 年营业收入 9.79 万 ...

业绩总结 - 2023年度归属上市公司股东净利润为-13721.10万元[1] - 2023年末母公司可分配利润为10018.92万元[1] 利润分配 - 2023年度不派现、不送股、不转增股本[1] - 未分配利润滚存至下一年度[5] 未来展望 - 统筹业绩增长与股东回报，提升投资者回报水平[5]

公司基本信息 - 公司股票简称中京电子，代码002579，上市于深圳证券交易所[8] - 公司法定代表人是杨林，注册地址为广东省惠州市仲恺高新区陈江街道中京路1号[8] - 公司统一社会信用代码为9144130072546497X7，上市以来主营业务无变更，控股股东无变更[8] - 公司披露年度报告的媒体有证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报，网址为巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）[8] - 公司主要从事PCB的研发、生产和销售，拥有独立完整的产品研发、采购、生产、销售系统和自主经营能力[89] - 公司设有独立财务部门，建立独立会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策[89] - 公司指定《中国证券报》等为信息披露报纸，巨潮资讯网为信息披露网站，确保信息真实、准确、完整、及时披露[86] 财务数据关键指标变化 - 2023年公司营业收入为26.24亿元，较2022年调整后数据减少14.10%[9] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为1.37亿元，较2022年调整后数据增长23.33%[10] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.31亿元，较2022年调整后数据增长38.52%[11] - 2023年公司经营活动产生的现金流量净额为3.24亿元，2022年调整后为6467.46万元[11] - 2023年末基本每股收益为 -0.22元/股，较2022年末的 -0.30元/股增长26.67%[12] - 2023年末总资产为6,516,710,000元，较2022年末调整后数据减少1.96%[12] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为2,491,287,060元，较2022年末调整后数据减少7.23%[12] - 2023年营业收入为2,623,767,004.69元，2022年为3,054,317,848.31元[14] - 2023年营业收入扣除金额为113,050,150.27元，2022年为110,456,235.17元[14] - 2023年第四季度经营活动产生的现金流量净额为155,676,077.18元[16] - 2023年非经常性损益合计为 -6,594,590.69元，2022年为33,487,945.14元[17] - 2022年度归属于母公司所有者的非经常性损益净额按不同规定计算差异为13,192,516.52元[19] - 2023年公司实现营业收入26.24亿元，同比下降14.10%；归属于上市公司股东的净利润-1.37亿元，同比减亏23.33%[25] - 2023年刚性电路板收入19.61亿元，占比74.73%，同比下降9.26%[27] - 2023年柔性电路板收入2.20亿元，占比8.38%，同比下降19.19%[27] - 2023年柔性电路板组件收入3.30亿元，占比12.58%，同比下降35.40%[27] - 2023年内销收入20.77亿元，占比79.15%，同比下降17.07%[27] - 2023年外销收入5.47亿元，占比20.85%，同比下降0.54%[27] - 2023年印制电路板销售量253.75万㎡，同比下降6.19%；生产量256.04万㎡，同比下降2.96%；库存量26.19万㎡，同比增长9.61%[28] - 2023年印制电路板直接材料金额11.0019624743亿元，占营业成本比重48.66%，同比减少24.02%[29] - 2023年印制电路板直接人工金额3.4910722967亿元，占营业成本比重15.44%，同比减少27.78%[29] - 2023年印制电路板制造费用金额8.1162189709亿元，占营业成本比重35.90%，同比增加2.89%[29] - 2023年印制电路板小计金额22.6092537419亿元，占营业成本比重100.00%，同比减少16.89%[29] - 2023年前五名客户合计销售金额7.6604611997亿元，占年度销售总额比例29.19%[29] - 2023年前五名供应商合计采购金额3.4143072449亿元，占年度采购总额比例22.56%[30] - 2023年销售费用5480.903439万元，同比增加9.21%[30] - 2023年管理费用1.3967482744亿元，同比减少15.15%[30] - 2023年财务费用8392.467450万元，同比增加15.62%[30] - 2023年研发人员数量568人，较2022年的632人减少10.13%；研发人员数量占比12.48%，较2022年的10.82%增加1.66%[61] - 2023年研发投入金额144,717,078.20元，较2022年的158,000,779.26元减少8.41%；研发投入占营业收入比例5.52%，较2022年的5.17%增加0.35%[61] - 2023年经营活动现金流入小计2,803,369,236.94元，较2022年的3,124,071,581.59元减少10.27%；经营活动现金流出小计2,479,609,193.33元，较2022年的3,059,397,029.34元减少18.95%[62] - 2023年经营活动产生的现金流量净额323,760,043.61元，较2022年的64,674,552.25元增长400.60%[62] - 2023年投资活动现金流入小计20,643,067.01元，较2022年的17,489,533.95元增长18.03%；投资活动现金流出小计331,455,539.49元，较2022年的550,630,009.90元减少39.80%[62] - 2023年投资活动产生的现金流量净额 -310,812,472.48元，较2022年的 -533,140,475.95元减少41.73%[62] - 2023年筹资活动现金流入小计1,403,584,755.73元，较2022年的1,361,506,851.05元增长3.09%；筹资活动现金流出小计1,210,443,659.20元，较2022年的885,473,624.45元增长36.70%[62] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额193,141,096.53元，较2022年的476,033,226.60元减少59.43%[62] - 2023年现金及现金等价物净增加额207,880,150.15元，较2022年的12,061,992.94元增长1,623.43%[62] - 公司经营活动产生的现金流量净额较去年同期增长400.60%，主要系报告期内公司增强现金流管理并取得阶段性进展[62] - 2023年投资收益为 -150.84万元，占比1.04%；资产减值为 -1337.26万元，占比9.20%；营业外收入为78.27万元，占比 -0.54%；营业外支出为72.20万元，占比 -0.50%[65] - 2023年末货币资金5.25亿元，占总资产比例8.06%，较年初比重增加2.46%；应收账款8.01亿元，占比12.29%，比重减少3.06%；存货5.98亿元，占比9.18%，比重减少0.67%[66][67] - 2023年末长期股权投资1.33亿元，占总资产比例2.04%，较年初比重增加0.13%；固定资产28.90亿元，占比44.34%，比重减少0.13%；在建工程6.97亿元，占比10.69%，比重增加1.52%[68][69] - 2023年末短期借款6.70亿元，占总资产比例10.28%，较年初比重增加3.50%；合同负债518.79万元，占比0.08%，比重减少0.03%；长期借款11.36亿元，占比17.43%，比重减少3.61%[69][70] - 以公允价值计量的金融资产期初数为3068万元，本期公允价值变动损益为1000万元，期末数为4068万元[71] - 报告期投资额为2.67亿元，上年同期投资额为3.58亿元，变动幅度为 -25.22%[71] - 2023年度公司经营业绩亏损，决定不进行利润分配[109] - 2021年股票期权激励计划首次授予部分股票期权行权价格由9.91元/股调整为9.83元/股[110] - 因业绩考核条件未达成，注销2021年股票期权激励计划首次授予部分第二个行权期对应的5669640份股票期权[111] - 注销完成后，2021年股票期权激励计划已授予但尚未行权的股票期权数量调整为8504460份[111] - 董事长杨林、副董事长兼总裁杨鹏飞年初持有股票期权90,000股，期末持有54,000股；财务总监汪勤胜年初持有205,200股，期末持有123,120股等[112] - 2022年12月31日资产负债表中，递延所得税资产影响金额为178,894.01，递延所得税负债为39,600.00，未分配利润为139,294.01[148] - 2022年度利润表中，所得税费用影响金额为 -139,294.01[148] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年新能源动力电池领域FPC及其应用模组销售额较上年增长超200%[26] 公司业务布局与发展 - 公司主营业务为印制电路板研发、生产、销售与服务，产品涵盖刚性、柔性等多种类型[21] - 公司2014年开始HDI产品开发与大批量生产，已实现二阶至任意阶大批量生产能力[23] - 公司依托珠海富山新工厂重点发展HLC、高阶HDI等工艺产品[23] - 公司FPC产品配套京东方、深天马OLED显示模组用于高端旗舰手机，是全球知名游戏机厂商主流供应商[23] - 公司在刚柔结合板领域，下属全资子公司均具备生产能力并已批量供货[23] - 公司在IC载板领域已完成多款样品研发，通过部分客户审核获批量订单[23] - 公司拥有BYD、Wistron、TCL等大批知名客户[24] - 公司先后荣获BYD、Honeywell等多家知名客户优秀供应商奖[24] - 公司珠海富山新工厂构建了包括MES、EAP等系统在内的智能制造软硬件系统[24] - 公司致力于打造具备智能与柔性制造能力的PCB行业应用数字化示范工厂[24] - 珠海富山新工厂HLC产品量产能力提升至30层，HDI产品具备14 - 18层任意阶量产能力，IC载板实现小批量产品交付[25] - 公司2024年重点推进珠海富山新工厂产能爬坡，加快客户导入，缩减亏损幅度，实现整体扭亏为盈[79] - 公司将重点发展高端PCB产品在通信设备与终端、人工智能等新兴领域的市场应用[79] - 公司将加快投资布局半导体与集成电路封装基板（IC载板）[79] - 公司将加强人才团队与管理体系建设[79] - 公司将加快推进珠海中京富山新工厂以“3S”为主的应用产品产能爬坡与目标客户导入[79] - 公司致力于成为中国乃至全球领先的PCB及电子信息产品与服务供应商[79] - 公司推进再融资项目进程，拟在泰国设立生产基地，目前泰国公司已完成设立、BOI和土地过户手续，正进行基建工作[80] - 公司积极利用产业基金，寻求优质资产投资并购，推动已投资项目通过上市、并购重组等做大做强[80] - 公司将完善治理架构，重视信息披露、投资者关系和市值管理[80] 行业市场趋势 - 2023年以美元计价的全球PCB产业产值同比下降14.96%[20] - Prismark预计2023 - 2028年间全球PCB产值年复合增长率为5.4%，中国大陆地区为4.1%[20] - 2023年全球PCB产值约为695.17亿美元，同比下降约14.96%[78] - Prismark预测2023 - 2028年全球PCB产值复合增长率约为5.4%，中国约为4.1%[78] - 2023 - 2028年美洲、欧洲、日本、中国、亚洲PCB产值年均复合增长率分别为3.80%、3.00%、5.40%、4.1%、8.00%[78] - 2023 - 2028年多层板（4 - 6层、8 - 16层、18层以上）、HDI、封装基板、柔性板、其他产品全球产值复合增长率分别为3.40%、5.50%、7.80%、6.20%、8.80%、4.40%、3.1%[79] 公司面临的风险与应对措施 - PCB需求受国内外经济影响，国内经济增速放缓，国际形势复杂多变，或影响公司业务[80] - 报告期内，国内大宗商品及PCB上游材料价格上涨，公司通过多种方式降低采购成本，控制原材料价格风险[80] - 公司业务规模扩张，人工成本上升，通过加强自动化、培训员工等提高生产效率对冲风险[80] - 公司资产和业务规模扩大，存在管理风险，需调整运营机制和管理模式[81] -