业绩总结 - 2023年1 - 9月公司主营业务收入214,323.59万元，医药食品板块收入120,225.33万元，占比56.10%[37] - 2022年度公司主营业务收入338,768.29万元，医药食品板块收入204,791.64万元，占比60.45%[37] - 2021年度公司主营业务收入271,146.04万元，医药食品板块收入170,127.99万元，占比62.74%[37] - 2020年度公司主营业务收入190,751.07万元，医药食品板块收入114,163.37万元，占比59.85%[37] - 报告期内碘海醇、碘佛醇、碘克沙醇产品销售收入分别为4,932.03万元、13,426.35万元、16,564.90万元、6,765.12万元[38] 产品注册与销售 - 碘海醇2024年4月在中国获“A”状态，2023年2月在印度、7月在日本、2024年1月在欧盟取得相关证书[12] - 碘克沙醇预计2026年下半年在中国获“A”状态，2025年下半年在印度取得注册证书[12] - 境内单独申报仿制原料药审评时限200个工作日，规范市场注册约需2年[21] - 中国市场制剂厂家新增供应商到商业化供货预计需12个月[24] - 韩国市场预计需9 - 12个月，印度市场需3 - 6个月，欧盟市场需9 - 12个月[25] - 日本市场首个客户需24个月，非首个客户需12个月，非规范市场需9 - 12个月[25] 募投项目 - 募投项目主要产品为碘海醇等，新增碘美普尔、碘普罗胺[11][18] - “年产400吨碘造影剂原料药项目”已建成投产[18] - “年产1,150吨碘造影剂原料药建设项目”2025年下半年完成安评环评，2026年上半年中试，下半年提交境内注册申报材料，2028年下半年获“A”状态[34][35] - 公司目前碘造影剂原料药产能400吨，募投项目新增1150吨产能[45] 房产交易 - 兄弟维生素以35483448元购买26套大丰房产[51] - 2021年12月22日签署合同，2022年1月付款，2021年12月29日取得产权证书[51] 诉讼情况 - 侵害技术秘密纠纷诉讼处于二审未开庭，2023年7月31日一审驳回原告诉讼请求[55] - 两原告要求赔偿经济损失161,635,912.46元、合理支出3,000,000.00元属不合理请求[57]

股东持股与质押情况 - 钱志明解除质押3000万股，占其所持14.01%，占总股本2.82%[1] - 钱志达持股257395438股，比例24.20%，累计质押110000000股[2] - 股东及其一致行动人合计持股473862478股，比例44.55%，累计质押110000000股[2]

业绩总结 - 审计兄弟科技公司2023年度财务报表及相关汇总表[4] 资金往来 - 控股股东同一实际控制人企业2023年期初余额0.34万元，年累计发生额36.87万元，偿还37.21万元[12] - 江西兄弟医药2023年期初余额84385.64万元，年累计发生额75793.03万元，利息2730.86万元，偿还87583.61万元，期末余额75325.92万元[12] - 江苏兄弟维生素2023年期初余额5584.76万元，年累计发生额54616.53万元，利息142.92万元，偿还55883.43万元，期末余额4460.78万元[12] - 浙江兄弟药业2023年累计发生额6.44万元，偿还0.50万元，期末余额5.94万元[12] - 浙江博润生物医药研发2023年累计发生额76.48万元，偿还76.48万元[12] - 浙江博迈科生物医药研发2023年累计发生额140.19万元，偿还140.19万元[12] - 浙江兄弟潮乡贸易2023年累计发生额215542.00万元，偿还215542.00万元[12] - BROTHER GROUP (HONG KONG) LIMITED 2023年期初余额5623.28万元，年累计发生额10211.84万元，偿还10306.70万元，期末余额5528.42万元[12] - 其他关联方及其附属企业2023年累计发生额3356423.39万元，利息2873.78万元，偿还369570.13万元[12]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健为2024年度审计机构[2] - 续聘需经2023年度股东大会审议通过生效[13] 审计机构情况 - 天健上年末合伙人238人，注会2272人，签过证券审计报告注会836人[3] - 天健2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[3][4] - 天健2023年上市公司审计客户675家，收费6.63亿，同行业客户513家[4] 审计费用 - 公司2023年年报审计费用116万元（含税），内控审计费用20万元（含税）[12] 审计机构风险 - 天健上年末累计计提职业风险基金超1亿，职业保险累计赔偿限额超1亿[5] - 天健近三年受行政处罚1次、监管措施14次、自律监管措施6次[6] - 天健从业人员近三年受罚50人，含行政处罚3人次等[6]

审计报告保管 - 审计工作底稿及季度财务审计报告保管期限为5年[12] - 其他审计工作报告保管期限为10年[12] 审计报告提交 - 审计部每季度向审计委员会报告内部审计情况[10] - 会计年度结束前四个月提交次年度内部审计工作计划，结束后四个月提交年度内部审计工作报告[10] - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[15] - 审计委员会根据审计部报告出具年度内部控制评价报告[25] 审计工作安排 - 审计三日前向被审计对象发出书面审计通知书，专案审计除外[15] - 审计部至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次并发表意见[21] - 审计部在业绩快报对外披露前对其进行审计[21] - 审计部审查和评价信息披露事务管理制度建立和实施情况[22] 外部审计要求 - 公司每年要求会计师事务所对与财务报告相关内部控制有效性出具鉴证报告[27] - 如会计师事务所出具非无保留结论鉴证报告，公司董事会、监事会需做专项说明[26] 制度相关 - 公司应建立审计部激励与约束机制，监督考核内部审计人员工作[27] - 制度自公司董事会审议通过之日起生效，原内部审计制度废止[28] - 制度由公司董事会负责解释[28] 审计重点 - 审计募集资金使用情况重点关注存放、使用计划、用途变更等内容[21]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[4] - 纳入评价范围的15家单位资产和营收占比均为100%[20] - 报告期未发现财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[26] 制度建设 - 修订《募集资金使用作业指导书》，审计部季度审计无违规[13] - 建立《关键人员股权投资等管理规范》，季度检查关联交易无违规[14] - 制定投资与并购等系列制度规范投资行为[16] 组织架构 - 董事会含三名独立董事，监督损害权益事项[7] - 审计部配备负责人及专职人员，推进审计工作[12] - 依法建立“三会一层”法人治理结构，明确职责[6] 未来展望 - 董事会认为内控制度完整合理有效，未来将继续完善[27]

审计机构情况 - 天健会计师事务所上年末合伙人238人，注册会计师2272人，签过证券服务业务审计报告的836人[2] 审计相关决策 - 2023年3月29日公司会议通过续聘天健为2023年度审计机构，4月21日经股东大会通过[2] 审计工作情况 - 天健对公司2023年度财务报告及内控有效性审计并出具专项报告[3] - 天健认为公司财报编制合规，出具标准无保留意见审计报告[4] 审计沟通监督 - 审计委员会与天健就年审安排等沟通，履行监督职责[5][7][8] 报告审议 - 2024年4月18日审计委员会通过公司2023年年度报告等议案并提交董事会[6]

财务范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表均为100%[5] 内控缺陷标准 - 利润表错报小于营收0.5%为一般缺陷等[7] - 资产管理错报小于资产总额0.5%为一般缺陷等[7] - 非财务报告内控缺陷定量标准参照财务报告[8] 内控评价情况 - 报告期未发现财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[10] - 内控评价遵循全面性等原则[4] - 公司依据相关规范开展内部评价工作[6] 内控有效性 - 现行内控符合法规监管，重大方面保持有效[12] - 董事会内控评价报告真实客观反映情况[12]

监事会会议情况 - 2023年度监事会召开8次会议，无监事缺席，议案全票通过[2] 会议审议议案 - 第五届监事会多次会议审议通过多项议案，如《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案》等[2] - 第六届监事会会议审议通过《关于选举公司第六届监事会主席的议案》等[2] 信息披露情况 - 2023年度公司信息披露不准确情况发生1次，已及时更正[12]

财务数据 - 2023年末存货账面余额82,503.70万元，跌价准备8,453.59万元，账面价值74,050.11万元[7] - 2023年度营业收入282,116.57万元[9] - 期末流动资产1,682,975,752.24元，上年末2,066,298,704.11元[18] - 期末流动负债2,568,582,449.68元[18] - 期末非流动资产4,203,881,070.79元，上年末3,632,900,120.01元[18] - 期末非流动负债264,203,879.93元，上年末635,702,113.49元[18] - 期末负债合计2,832,786,329.61元，上年末2,326,094,438.77元[18] - 期末归属于上市公司所有者权益合计3,054,070,193.42元，上年末3,373,104,385.35元[18] - 期末资产总计5,886,856,823.03元，上年末5,699,198,824.12元[18] - 期末短期借款1,085,827,741.83元，上年末461,760,377.76元[18] - 期末应收账款433,429,176.43元，上年末115,700,887.75元[18] - 期末应付账款638,455,489.04元，上年末447,108,307.89元[18] - 本期营业利润亏损1.5438439697亿元，上年同期盈利3.9037067942亿元[22] - 本期利润总额亏损1.7546881406亿元，上年同期盈利7042.924987万元[22] - 本期净利润亏损1.7546881406亿元，上年同期盈利3.0555166292亿元[22] - 本期综合收益总额3.4622376905亿元，上年同期亏损2.1822366063亿元[22] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金2,282,941,510.41元，上年同期2,823,800,828.15元[25] 资产项目 - 货币资金期末合计365,427,878.59元，期初327,111,533.88元[142] - 应收账款期末账面余额461,679,082.81元，期初437,752,121.68元[142] - 应收款项融资期末63,925,609.37元，期初74,296,557.45元[144] - 期末预付款项账面余额25,020,467.46元[146] - 期末其他应收款账面余额14,616,287.09元，期初7,210,481.99元[147] - 期末存货账面余额825,037,002.29元，跌价准备84,535,892.94元[150] - 长期股权投资期末账面余额7,500,022.71元，期初2,245,940.33元[152] - 固定资产期末合计数5492618104.23元，账面价值3381116749.11元[159] - 在建工程期末数602750823.62元，较期初增长约93.72%[160] - 土地使用权期末数135,879,038.17元[171] 负债项目 - 短期借款期末数288350151.91元，期初294294340.02元[180] - 应付账款期末数309533482.94元，期初298328588.13元[180] - 应付职工薪酬期末数54709878.76元，期初54089992.36元[182] - 预收款项期末数904119.20元，期初1022811.82元[183] - 应交税费期末合计17,566,733.66元，期初16,270,535.78元[184] - 一年内到期的非流动负债期末合计434,822,932.40元，期初364,113,644.36元[185] - 长期借款期末合计141,332,273.75元，期初523,909,989.72元[185] 权益项目 - 股本期初1,062,907,707股，本期因兄弟转债转股增加792,834股，期末1,063,700,541股[188] - 资本公积期初1,332,960,446.82元，本期增加66,418,950.08元，期末1,399,379,396.90元[193] - 未分配利润本期归属于母公司所有者的净利润 - 175,468,814.06元，期末599,088,695.49元[196] 项目进展 - 年产20000吨苯二酚、31100吨苯二酚衍生物建设项目二期工程于2024年3月投产[169] - 多功能维生素及中间体项目部分平台已完成建设[169] - 1,150吨碘造影剂建设项目已完成部分土建工程[169] 收入成本 - 营业收入本期合计2,821,165,745.57元，营业成本本期合计2,510,942,104.63元[197] - 医药食品收入本期1,596,328,706.24元，成本1,451,647,068.38元[200] - 特种化学品收入本期1,145,829,332.80元，成本1,013,221,304.28元[200] - 境内销售合同收入本期1,270,444,566.97元，成本1,083,234,248.15元[200] - 境外销售合同收入本期1,548,427,060.41元，成本1,427,638,789.24元[200]