公司治理 - 2024年召开10次董事会，独立董事均亲自出席[4][22][40] - 2024年召开3次股东大会，独立董事出席情况不一[4][22][40] 人事变动 - 2024年5月27日聘任陈辉为副总裁[15][33][50] - 2024年10月14日聘任张永辉为副总裁兼财务负责人[15][34][50] 审计相关 - 2024年续聘天健会计师事务所为审计机构[13][32][49] 独立董事工作 - 2024年独立董事累计现场工作16 - 18个工作日[10][29][45] - 2025年独立董事将继续履职推动公司发展[35][54]

市值管理制度 - 制定市值管理制度加强管理，规范行为[5] - 目的是提升投资价值，实现市值与内在价值均衡[7] - 遵循系统性、主动性、合规性等六项原则[7][8] 管理职责与措施 - 董事会领导，董事会秘书具体负责[10] - 可通过并购重组等促进投资价值反映公司质量[14] - 制定并披露中长期分红规划，提高分红率[14] - 加强投资者关系管理，与投资者交流互动[15] - 适时开展股份回购，促进市值稳定[16] 监测与预警 - 监测市值、市盈率等指标及行业平均水平，设预警阈值[18] - 指标接近或触发阈值启动预警机制并报告董事会[18] 股价应急 - 股价短期连续或大幅下跌采取措施维护价值[19] - 下跌情形包括20个交易日累计跌幅20%等[19] - 采取措施前评估市场风险及公司承受能力[19] 制度生效与解释 - 制度自董事会审议通过生效，修改亦同[21] - 由董事会负责解释[21]

舆情管理 - 公司制定舆情管理制度应对各类舆情[5] - 舆情分重大和一般两类[5] - 董事长任舆情工作组组长[7] 信息处理 - 舆情信息采集设在董事会办公室[7] - 一般舆情由组长或董秘灵活处置[12] - 重大舆情组长召集会议决策[12]

会计政策变更 - 公司根据财政部要求变更会计政策[2] - 2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》[3] - 2024年12月印发《企业会计准则解释第18号》，允许提前执行[3] - 变更不影响当期财务等，不追溯调整，不损害公司及股东利益[6] 公告信息 - 公告日期为2025年4月26日[8]

业绩总结 - 2024年度公司及子公司计提减值损失和准备共4899.19万元[2] - 2024年信用、存货、商誉减值分别为92.12万、4542.48万、264.59万元[2] - 2024年计提减值减少净利润3972.27万元[7] 其他 - 计提减值经审计并在2024财报体现[7]

独立董事评估 - 公司对章智勇、姚武强、张福利进行独立性评估并出具意见[2] - 董事会认为三人符合独立性要求[2] 报告日期 - 报告日期为2025年4月24日[3]

借款与担保计划 - 公司拟为子公司提供不超18亿元借款，子公司以资产担保[2] - 拟为兄弟维生素、兄弟医药分别提供不超4亿、15亿元连带责任担保[2] 子公司业绩 - 截至2024年12月31日，兄弟维生素营收41148.90万元，净利润12004.48万元[6] - 截至2024年12月31日，兄弟医药营收158096.14万元，净利润 -7686.72万元[10] 借款与担保数据 - 截至2024年12月31日，公司向子公司借款占净资产40.50%，担保余额占25.15%[16][17] - 截至公告日，公司向子公司借款占净资产43.20%，担保余额占26.13%，无逾期[16][17] 其他 - 借款及担保议案需提交2024年度股东大会审议[14]

审计机构情况 - 天健上年末合伙人241人，执业注会2356人，签过证券审计报告注会904人[2] 审计决策流程 - 2024年4月18日会议通过续聘天健为2024年度审计机构，5月21日经股东大会通过[2] 审计沟通协作 - 审计委员会与天健就2024年年审工作安排、预审情况等沟通[5] - 审计中与负责注册会计师充分沟通，出具意见后就重大事项沟通[5][6] 审计结果与作用 - 天健对2024年度财务报告及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[3][4] - 2025年4月24日审计委员会审议通过2024年年度报告议案并提交董事会[6] - 天健按时完成2024年年报审计工作，审计委员会督促其出具报告[7][8]

监事会会议 - 2024年监事会召开6次会议，无监事缺席，议案全票通过[2] - 各次会议审议通过多项报告及议案[2] 合规情况 - 2024年未发生公告更正情况[11] - 未发生内幕信息泄露及违规买卖股票情况[10] 未来展望 - 2025年监事会将关注财务，提升履职能力[13]

现金管理 - 公司拟用不超2亿闲置自有资金进行现金管理，额度可滚动使用[2] - 单个理财产品投资期限不超一年[2] - 决议有效期自2024年度董事会审议通过日至下一年年度董事会审议日[2] 业务管理 - 理财由专门机构和专职人员负责，审批由专门小组负责[4] - 财务负责人组织实施，审计部和监事会监督[4] 会议审议 - 公司于2025年4月24日审议通过现金管理议案[5]