财务决策信息 - 重大财务决策信息源于年报、中报等[3] - 经理汇总筛选信息并拟定成本收益预算方案[4] 重大财务决策 - 包括年度预决算、融资、股利分配等[5] - 筹资遵循“筹”“用”并重等原则[7] - 股利分配涉及现金关注积累，股票适度扩张股本[7] 决策流程 - 年度预决算等由经理提案，董事会审议，股东会批准[8] 审批权限 - 贷款未达净资产50%董事会批，超50%报股东会[8] - 日常经营交易、单项合同超营收30%董事会审，超70%股东会审[8][10] - 单笔财务资助超净资产10%董事会审后报股东会[10]

信息披露时间 - 公司应在会计年度结束之日起四个月内披露年度报告[8] - 应在会计年度上半年结束之日起两个月内披露半年度报告[8] - 应在会计年度前三个月、前九个月结束之日起一个月内披露季度报告[8] - 第一季度季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[8] 报告审核与审议 - 年度报告财务会计报告应经符合《证券法》规定的会计师事务所审计[8] - 定期报告内容应经公司董事会审议通过[10] - 定期报告中财务信息应经审计委员会审核[10] 业绩预告与数据披露 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[10] - 定期报告披露前业绩泄露或有传闻且证券交易异常波动，应及时披露相关财务数据[11] 股份相关披露 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等或出现被强制过户风险需披露[14] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人股份变动等情况应告知公司[30] - 通过委托或信托持有公司5%以上股份的股东或实际控制人应告知委托人情况[31] 信息披露流程 - 对外信息披露先由信息披露事务管理部门编制，经审计部审核，董事会秘书批准后向深交所递交申请[19] - 招股说明书等文件由董事会秘书等编制提请董事会审议，通过后报证监会和深交所，董事会秘书负责持续性披露[19] - 定期报告由高级管理人员编制草案，审计委员会事前审核财务信息，经全体成员过半数通过后提交董事会审议[19] - 重大事件发生时，董事等应报告董事长并知会董事会秘书，董事长督促董事会秘书组织临时报告披露[20] - 对外发布信息先由证券事务代表等申请，深交所专管员或董事会秘书审核，审核通过后在指定媒体披露[21] - 子公司会议决议等应在会后一个工作日内报董事会秘书，重大事项临时公告按流程审核后披露[21] 指定媒体与资料报送 - 公司指定信息披露网站为巨潮资讯网，指定报纸为《证券时报》等[24] - 公司披露的信息公告文稿和备查文件应报送深圳证监局并置备于公司住所供查阅[25] 责任人与保密 - 董事长是公司信息披露第一责任人，董事会秘书是直接责任人[26] - 公司董事等接触应披露信息的人员负有保密义务[41] 其他 - 持股5%以上股东及其一致行动人、实际控制人应报送关联人名单及关系说明[29] - 公司解聘会计师事务所应说明原因及听取其陈述意见[33] - 证券部负责起草编制定期报告和临时公告等信息披露事务[33] - 董事会秘书是投资者关系活动负责人，活动应建完备档案[33] - 董事、高管买卖本公司股份应报告、申报并接受监督[34] - 公司应建有效财务管理和会计核算内控，防财务信息泄漏[37] - 公司实行内部审计制度，定期向审计委员会报告监督情况[37] - 公司信息披露相关文件、资料及履职文件保存期限不得少于十年[1][65] - 公司信息披露相关文件、资料应在相关信息刊登当日起两个工作日内归档保存，履职文件应在公司证券部收到起两个工作日内归档保存[1][65] - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效施行，由公司董事会负责解释与修订[44] - 若信息难以保密或已泄露，公司应立即披露该信息[41] - 因人员失职导致信息披露违规，可给予批评等处分并要求赔偿，证券监管部门另有处分可合并处罚[43] - 本制度未尽事项按有关法律、法规、证管部门业务规则和公司章程执行[44]

审计委员会与审计部设置 - 审计委员会由三名以上非高管董事组成，独立董事占半数以上并担任召集人[6] - 审计部专职人员不少于二人[6] - 审计部设负责人一名，由审计委员会提名，董事会任免[7] 审计工作汇报与计划 - 审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[9] - 审计部应在会计年度结束前一个月提交次一年度内部审计工作计划[10] - 审计部应在会计年度结束后两个月提交年度内部审计工作报告[10] 审计流程与时间要求 - 实施审计前提前7日通知被审计单位[15] - 审计终结审计小组20日内写出审计报告，被审计单位7日内递交书面意见[15] - 被审计单位对审计决定有异议可在15天内向审计委托人提出[15] - 内部审计机构每季度至少报告一次工作情况和问题，每年至少提交一次审计报告[18] - 审计部至少每季度对募集资金存放与使用情况进行审计[23] - 审计部应在业绩快报对外披露前进行审计[24] - 审计终结审计部应在十五日内建立审计档案[33] 审计范围与职责 - 内部审计涵盖公司经营中与财务报告和信息披露相关业务环节[19] - 内部审计机构负责公司内部控制评价具体实施工作[18] - 审计部在重要对外投资等事项发生后及时审计并关注相关内容[20][21][22][23][25] 特定事项审计关注内容 - 审计监察部对对外提供财务资助事项审计关注7点内容[26][27] - 审计监察部对关联方资金占用事项审计关注5点内容[27] 内部控制评价与报告 - 公司内部控制评价报告至少包括7点内容[29][30] - 公司应在年度报告披露同时披露内部控制评价报告和审计报告[30][31] - 公司至少每两年要求会计师事务所对财务报告内控有效性出具一次鉴证报告[30] - 会计师事务所出具非标准报告时公司董事会应作专项说明[30] 审计制度其他规定 - 内部审计机构对审计事项建立审计档案，资料未经董事会同意不得泄露[16] - 公司建立审计部激励与约束机制监督考核内审人员[36] - 违反审计制度的单位、个人和审计人员将受相应处分[36][37] - 本制度自公司董事会批准之日起生效[39]

审计委员会组成 - 成员由三名以上非上市公司高级管理人员的董事组成，独立董事应过半数并担任召集人[4] - 委员由董事长或二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名，经董事会选举产生[5] - 主任委员由全体委员的二分之一以上选举产生，并报请董事会批准[5] 审计委员会任期 - 任期与董事会任期相同，委员任期届满可连选连任[8] - 因委员辞职等原因致人数低于规定人数的三分之二或欠缺会计专业人士，董事会应尽快选举新委员[6] 审计委员会职责 - 披露财务会计报告等事项须经全体成员过半数同意后提交董事会审议[9] - 督导内部审计机构至少每半年对重大事件实施情况等检查一次[11] - 督促公司内部审计部门至少每季度对募集资金存放与使用情况检查一次[12] 审计委员会会议 - 每季度至少召开一次会议，两名及以上委员提议或召集人认为必要时可召开临时会议[20] - 会议须有三分之二以上成员出席方可举行，决议经成员过半数通过[20] - 通知及材料应于会议召开前三天送达全体委员，紧急情况可不受限[20] - 采用快捷通知方式，自发出通知之日起2日内未接到书面异议视为已收到通知[21] - 会议应于召开前3日发出通知，紧急事项经全体委员同意可豁免时限要求[21] 审计委员会其他规定 - 委员连续两次未出席会议，视为不能适当履行职权，董事会可撤销其职务[24] - 会议决议须经全体委员（包括未出席会议的委员）的过半数通过方为有效[24] - 决议应制作会议记录，由董事会秘书保管，深交所要求提供时公司应提供[25] - 委员或董事会秘书应最迟于会议决议生效次日向公司董事会通报决议情况[26] 议事规则 - 自公司董事会审议通过之日起生效，由董事会负责解释及修订[28]

提名委员会组成 - 成员由三名以上董事组成，独立董事过半数并任召集人[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 提名委员会任期 - 任期与董事会一致，届满连选可连任[4] 提名委员会会议 - 通知及材料提前三天送达，紧急情况除外[12] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议需全体委员过半数通过[12] 其他 - 公司为深圳市尚荣医疗股份有限公司[19] - 日期为2025年12月10日[19]

尚荣医疗 深圳市尚荣医疗股份有限公司 重大投资决策制度 为了规范深圳市尚荣医疗股份有限公司（下称"公司"）投资管理，提高公司对内 及对外投资决策的合理性和科学性，规避投资风险，强化决策责任，实现公司资产保值 增值及股东利益最大化的目标，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作》"） 等法律、法规和规范性文件及《公司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，特制定 本决策程序与规则。 一、重大投资信息的来源 （一）公司年度经营计划中关于投资计划的内容； （二）日常工作中董事会或经理层搜集的投资信息； （三）经理（总经理）认为现有生产线亟需改造时提出的投资计划项目 （四）其它来源的各种投资信息。 二、投资信息的筛选及传递 （一）投资信息的筛选： 1、由经理（总经理）负责汇总各种投资信息，并对各种投资信息进行必要的筛选， 2、由经理（总经理）负责对拟投资项目进行必要的市场调研、可行性分析及投资 收益财务分析。 （二）投资项目信息的传递： 投资项目信 ...

尚荣医疗 深圳市尚荣医疗股份有限公司 募集资金管理制度 第一章 总则 第一条 为规范公司募集资金的管理和使用，最大限度地保障投资者的利益， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和 国证券法》（以下简称"《证券法》"）、中国证券监督管理委员会（以下简称 "中国证监会"）的规定以及《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上 市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》（以下简称"《规范运作》"）、《上市公司募集资金监管规则》 等有关法律法规和规范性文件的要求，结合深圳市尚荣医疗股份有限公司（以下 简称"公司"）的实际情况，特制定本管理制度。 第二条 本管理制度所指募集资金是公司通过发行股票或者其他具有股权性 质的证券，向投资者募集并用于特定用途的资金监管，但不包括公司为实施股权 激励计划募集的资金监管。 本管理制度所指超募资金是实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部 分。 第三条 公司应当审慎使用募集资金，保证募集资金的使用与发行申请文件 的承诺相一致，不得擅自改变募集资金投向。 公司应当真实、准确、完整的披露募集资金的实际使用情况 ...

尚荣医疗 深圳市尚荣医疗股份有限公司 重大生产经营决策制度 第一条 为了进一步完善深圳市尚荣医疗股份有限公司（以下简称"公司"） 的公司治理结构，经营决策管理，保证公司科学、安全和高效地作出决策，明确 公司股东会、董事会和经营管理机构等组织机构在公司经营决策方面的权限，根 据《中华人民共和国公司法》等法律、法规和规范性文件以及《深圳市尚荣医疗 股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，制定本制度。 第二条 重大生产经营决策的原则：决策科学民主化、行为规范程序化、投 资最大效益化。 第三条 股东会是公司的最高权力机构，董事会应根据股东会的决议，负责 对公司重大经营管理活动进行决策，经理（总经理）负责主持公司日常经营管理 工作。 第四条 经理（总经理）应于年初拟定公司年度经营计划，报董事会审核批 准。董事会应当向公司年度股东会提交年度工作报告。 第五条 本制度所述"重大生产经营事项"包括除公司日常经营活动之外发 生的下列类型的事项： 包括但不限于： 1 （一）购买资产 （二）出售资产； （三）对外投资（含委托理财、对子公司投资等）； （四）提供财务资助（含委托贷款等）； （五）租入或租出资产； （六）赠与 ...

尚荣医疗 深圳市尚荣医疗股份有限公司 财务负责人管理制度 第二章 任职资格 第四条 公司设财务总监一名，是公司财务负责人，由经理（总经理）提名、 董事会聘任，任期与公司其他高级管理人员一致，可连聘连任。 第五条 财务负责人和会计机构负责人不得在公司控股股东及其关联方中担 任除董事外的其他职务，不得在控股股东及其关联方领薪；与公司控股股东、实 际控制人和公司的董事、高级管理人员存在亲属关系的人员不得担任公司财务负 责人和会计机构负责人。 第六条 财务负责人应具备以下条件: (一) 具有高度的敬业精神，有良好的职业道德和职业操守，坚持原则，遵 纪守法，具有较强的责任心和团队合作意识，维护公司、投资者和员工的利益， 身体健康，能胜任本职工作。 1 第一章 总 则 第一条 为规范深圳市尚荣医疗股份有限公司(以下简称"公司")财务负责 人的行为，提高公司财务管理水平，发挥公司财务监督职能，建立健全公司内部 控制制度，保障公司规范运作和健康发展的需要，根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国会计法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及本公司《公司 章程》等相关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 财务负责 ...

尚荣医疗 第三条 本制度所称子公司是指公司根据总体产业构架及业务发展需要而投 资设立的具有独立法人资格主体的公司，包括（但不限于）： （一）全资子公司，是指公司投资且在该子公司中持股比例为100%。 （二）控股子公司，是指公司持股比例50%以上的公司。或者持有其股权在 50%以下但能够决定其董事会半数以上成员的组成，或者通过协议或其他安排等 方式实际控制的公司。 本制度所称分公司是指由公司或子公司投资注册但不具有独立法人资格的 分支机构。 第四条 公司作为子公司的股东，按照持有子公司的股权份额，依法对子公 司享有资产收益、重大决策、选择管理者、股权处置等股东权利，并负有对子公 司指导、监督、服务等义务。分公司作为公司的下属分支机构，公司对其具有完 整的管理权。 深圳市尚荣医疗股份有限公司 子公司管理制度 第一章 总则 第一条 为加强深圳市尚荣医疗股份有限公司（以下简称"公司"）对子公 司、分公司的管理控制，规范内部运作，维护全体投资者利益，促进子公司、分 公司规范运作和健康发展，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"公司法"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"证券法"）、《深圳证券交易所股票上 市规则 ...