信息披露时间 - 公司应在会计年度结束之日起四个月内披露年度报告[8] - 应在会计年度上半年结束之日起两个月内披露半年度报告[8] - 应在会计年度前三个月、前九个月结束之日起一个月内披露季度报告[8] - 第一季度季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[8] 报告审核与审议 - 年度报告财务会计报告应经符合《证券法》规定的会计师事务所审计[8] - 定期报告内容应经公司董事会审议通过[10] - 定期报告中财务信息应经审计委员会审核[10] 业绩预告与数据披露 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[10] - 定期报告披露前业绩泄露或有传闻且证券交易异常波动，应及时披露相关财务数据[11] 股份相关披露 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等或出现被强制过户风险需披露[14] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人股份变动等情况应告知公司[30] - 通过委托或信托持有公司5%以上股份的股东或实际控制人应告知委托人情况[31] 信息披露流程 - 对外信息披露先由信息披露事务管理部门编制，经审计部审核，董事会秘书批准后向深交所递交申请[19] - 招股说明书等文件由董事会秘书等编制提请董事会审议，通过后报证监会和深交所，董事会秘书负责持续性披露[19] - 定期报告由高级管理人员编制草案，审计委员会事前审核财务信息，经全体成员过半数通过后提交董事会审议[19] - 重大事件发生时，董事等应报告董事长并知会董事会秘书，董事长督促董事会秘书组织临时报告披露[20] - 对外发布信息先由证券事务代表等申请，深交所专管员或董事会秘书审核，审核通过后在指定媒体披露[21] - 子公司会议决议等应在会后一个工作日内报董事会秘书，重大事项临时公告按流程审核后披露[21] 指定媒体与资料报送 - 公司指定信息披露网站为巨潮资讯网，指定报纸为《证券时报》等[24] - 公司披露的信息公告文稿和备查文件应报送深圳证监局并置备于公司住所供查阅[25] 责任人与保密 - 董事长是公司信息披露第一责任人，董事会秘书是直接责任人[26] - 公司董事等接触应披露信息的人员负有保密义务[41] 其他 - 持股5%以上股东及其一致行动人、实际控制人应报送关联人名单及关系说明[29] - 公司解聘会计师事务所应说明原因及听取其陈述意见[33] - 证券部负责起草编制定期报告和临时公告等信息披露事务[33] - 董事会秘书是投资者关系活动负责人，活动应建完备档案[33] - 董事、高管买卖本公司股份应报告、申报并接受监督[34] - 公司应建有效财务管理和会计核算内控，防财务信息泄漏[37] - 公司实行内部审计制度，定期向审计委员会报告监督情况[37] - 公司信息披露相关文件、资料及履职文件保存期限不得少于十年[1][65] - 公司信息披露相关文件、资料应在相关信息刊登当日起两个工作日内归档保存，履职文件应在公司证券部收到起两个工作日内归档保存[1][65] - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效施行，由公司董事会负责解释与修订[44] - 若信息难以保密或已泄露，公司应立即披露该信息[41] - 因人员失职导致信息披露违规，可给予批评等处分并要求赔偿，证券监管部门另有处分可合并处罚[43] - 本制度未尽事项按有关法律、法规、证管部门业务规则和公司章程执行[44]