会议相关 - 2025年4月23日召开第八届董事会第二十二次会议，7位董事全到[1] - 审议多项报告并同意提交股东大会审议[1][4][5] - 审议通过提请召开2024年度股东大会的议案[15] 财务相关 - 2024年度不派现、不送股、不转增股本[5] - 审议通过计提资产减值准备的议案[10] 业务相关 - 审议通过为控股下属公司提供担保的议案[7] - 审议通过开展外汇套期保值业务的议案[8] - 审议通过2025年度日常关联交易预计的议案[8] - 同意全资子公司日发机床申请买方信贷额度并承担担保责任[13] 特殊情况 - 审议通过未弥补亏损达实收股本总额三分之一的议案[9]

业绩总结 - 2024年营业总收入18.04亿元，同比下降13.4%[1] - 2024年营业总成本20.01亿元，同比下降6.1%[1] - 2024年净利润 -6.75亿元，亏损幅度收窄25.2%[1] - 2024年基本每股收益 -0.85元，亏损幅度收窄24.8%[1] - 2024年销售费用1.09亿元，同比增长12.3%[1] - 2024年财务费用7370.33万元，同比增长39.2%[1] 资产与负债 - 2024年末流动资产19.07亿元，较上年末下降10.69%[21] - 2024年末流动负债26.08亿元，较上年末下降6.69%[21] - 2024年末非流动资产13.93亿元，较上年末下降33.37%[21] - 2024年末非流动负债1.69亿元，较上年末增长1.04%[21] - 2024年末负债合计27.77亿元，较上年末下降6.26%[21] - 2024年末归属于母公司所有者权益5.21亿元，较上年末下降58.75%[21] - 2024年末少数股东权益219.23万元，较上年末增长27.14%[21] - 2024年末资产总计32.99亿元，较上年末下降21.95%[21] 现金流量 - 2024年经营活动现金流入小计18.37亿元，上年同期21.87亿元[32] - 2024年经营活动现金流出小计15.03亿元，上年同期18.62亿元[32] - 2024年经营活动产生的现金流量净额3.34亿元，上年同期3.25亿元[32] - 2024年投资活动现金流入小计2680万元，上年同期5695万元[32] - 2024年投资活动现金流出小计9669万元，上年同期2.49亿元[32] - 2024年筹资活动现金流入小计11.29亿元，上年同期9.11亿元[32] - 2024年筹资活动现金流出小计14.06亿元，上年同期17.92亿元[32] - 2024年现金及现金等价物净增加额 -758万元，上年同期 -7.44亿元[32] 资产减值 - 飞机及发动机按公允价值减处置费用后净额计提减值2.35亿元[10] - 飞机及发动机相关资产组组合按预计未来现金流量现值计提减值1.30亿元[10] 子公司情况 - Airwork公司2024年度亏损4.53亿元[39] - 截至2024年12月31日，Airwork公司流动负债超出流动资产6.88亿元[39] - 2024年12月31日，Airwork公司6.96亿元银行借款及利息将于2025年7月31日到期[39] 会计政策与税收 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》部分规定[92][93] - 公司自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》部分规定[93] - 公司及国内子公司增值税税率为13%、9%、6%、5%等[96] - 公司部分主体企业所得税税率不同，部分企业享受优惠[96][97]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入180,426.45万元，上年度208,336.31万元[10] - 2024年度营业收入扣除项目合计9,493.02万元，上年度9,853.01万元[10] - 2024年度营业收入扣除后金额170,933.43万元，上年度198,483.30万元[12]

业绩总结 - 2024年度往来累计发生金额为67,959.71万元，偿还累计发生金额为62,405.35万元，期末往来资金余额为69,836.72万元[12] 数据详情 - 浙江万丰科技开发股份有限公司应收票据期初余额2.00万元，累计发生金额2.00万元[12] - 广东万丰摩轮有限公司应收票据期初余额31.01万元，累计发生金额101.00万元[12] - 重庆万丰奥威铝轮有限公司应收票据期初余额127.73万元，累计发生金额147.27万元[12] - 威海万丰奥威汽轮有限公司应收票据/应收款项融资期初余额104.50万元，累计发生金额30.00万元[12] - 威海万丰镁业科技发展有限公司应收票据期初余额168.00万元，累计发生金额168.00万元[12] - Rifa Jair Holding Company其他应收款/长期应收款期初余额9,991.57万元，累计发生金额5,182.75万元，期末余额15,358.74万元[12] - 日发捷航投资有限公司其他应收款/长期应收款期初余额120.00万元，累计发生金额120.00万元[12] - 浙江日发精密机床有限公司其他应收款期初余额16,191.06万元，累计发生金额35,144.91万元，期末余额50,816.94万元[12] - Parcelair Limited应收账款期初余额1,317.42万元，累计发生金额9,912.91万元，期末余额9,818.54万元[12] 审计相关 - 审计公司对日发精机公司2024年度财务报表及汇总表进行审计[5] - 审计报告仅供日发精机公司年度报告披露时使用[6] - 公司管理层需提供真实、合法、完整资料并编制汇总表[7] - 审计公司在实施审计工作基础上对汇总表发表专项审计意见[8] - 审计工作根据中国注册会计师执业准则进行[9] - 审计公司认为公司汇总表如实反映2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况[10]

审计相关 - 审计对象为日发精机2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[5] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[6] 审计结果 - 日发精机于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8][9] 风险提示 - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[7]

收入和利润（同比环比） - 2024年营业收入为18.04亿元，同比下降13.40%[17] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-6.75亿元，同比改善25.20%[17] - 2024年基本每股收益为-0.85元/股，同比改善24.78%[17] - 2024年扣除非经常性损益后的净利润为-6.79亿元，同比改善27.82%[17] - 2024年营业收入扣除后金额为17.09亿元，同比下降13.89%[18] - 第一季度营业收入为4.577亿元，第二季度增长至5.878亿元，第三季度回落至4.090亿元，第四季度进一步下降至3.498亿元[22] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润亏损6.092亿元，全年累计亏损6.753亿元[22] - 公司2024年全年营业收入为1,804,264,492.73元，同比减少13.40%[55] - 归属于上市公司股东的净利润为-675,340,894.17元，同比减亏25.20%[55] - 归属于上市公司股东的扣除非经常损益的净利润为-678,841,628.70元，同比减亏27.82%[55] 成本和费用（同比环比） - 销售费用为1.09亿元，同比增加12.30%，财务费用为7,370万元，同比增加39.17%[66] - 研发费用为5,938万元，同比下降4.81%[66] - 研发投入金额2024年为59,381,343元，同比下降4.81%，占营业收入比例为3.29%，同比上升0.30个百分点[68] - 资产减值损失达439,790,703.59元，占利润总额70.01%，主要来自存货跌价和固定资产减值[72] 各条业务线表现 - 机械及零部件制造业营业收入为1,088,605,443.56元，占营业收入比重60.34%，同比减少11.67%[56] - 航空航天制造业营业收入为29,100,070.81元，占营业收入比重1.61%，同比减少52.81%[56] - 航空航天服务业营业收入为686,558,978.36元，占营业收入比重38.05%，同比减少13.01%[56] - 数字化智能机床及产线营业收入为1,055,035,531.95元，占营业收入比重58.47%，同比减少9.30%[56] - 机械及零部件制造业营业收入为10.89亿元，同比下降11.67%，毛利率为20.55%，同比下降3.09个百分点[58] - 航空航天服务业营业收入为6.87亿元，同比下降13.01%，毛利率为11.21%，同比下降6.59个百分点[58] - 数字化智能机床及产线营业收入为10.55亿元，同比下降9.30%，毛利率为20.11%，同比下降3.55个百分点[58] - 机械行业销售量为1,004台，同比下降33.90%，库存量为770台，同比增加127.14%[59] 各地区表现 - 境外营业收入为1,415,723,703.90元，占营业收入比重78.47%，同比减少3.78%[56] - 境内营业收入为3.89亿元，同比下降36.52%，毛利率为27.27%，同比下降3.52个百分点[58] - 公司海外业务占比较高，面临汇率波动风险，已采用套期工具进行风险管理[98] - 公司涉及外币业务主要采用相同外币进行收入和成本结算以减少汇率风险[98] 管理层讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[6] - 公司未来几年着重发展高端装备智造领域，提供数字化工厂的一体化解决方案[92] - 公司凭借高性能数控机床产品和智能管理软件，重点跟踪下游客户技术发展路线[92] - 公司计划出售Airwork公司部分飞机及相关资产以控制业务风险和降低有息负债[101] - 公司将持续加大研发投入以应对技术迭代升级风险[97] - 公司通过麦创姆公司引进意大利MCM公司技术工艺以提升本地化能力[93] 经营活动现金流 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为3.34亿元，同比增长2.91%[17] - 经营活动产生的现金流量净额全年保持正值，四个季度分别为9415万元、9663万元、7772万元和6585万元[22] - 经营活动产生的现金流量净额为334,346,110.69元，同比增长2.91%，投资活动现金净流出同比减少63.64%至-69,891,598.43元[68][69] - 现金及现金等价物净增加额同比大幅改善98.98%，从-743,685,195.02元收窄至-7,580,930.86元[68] - 投资活动现金流出同比减少61.19%，主要因购建飞机等长期资产支出减少[69] 资产和负债 - 2024年末总资产为33.00亿元，同比下降21.93%[17] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为5.21亿元，同比下降58.74%[17] - 总资产为3,299,970,012.25元，同比减少21.93%[55] - 归属于上市公司股东的净资产为521,101,635.39元，同比减少58.74%[55] - 存货占总资产比例上升5.42个百分点至34.26%，金额达1,130,576,816.44元[74] - 固定资产占比下降3.78个百分点至32.05%，金额减少至1,057,527,967.38元[74] - 合同负债增长3.16个百分点至16.72%，金额为551,835,541.72元[74] - 金融资产期末数为24,806,183.78元人民币，较期初减少24,290,470.28元人民币[78] - 应收账款融资期末数为29,139,121.64元人民币，较期初增加11,311,656.81元人民币[78] - 受限资产总额为211,085,694.45元人民币，其中货币资金受限15,989,096.67元人民币[80] - 固定资产抵押价值为2,713,661.41元人民币，无形资产抵押价值为10,214,518.70元人民币[80] - 投资性房地产抵押价值为68,112,094.41元人民币[80] - 衍生金融资产期末数为24,530,492.48元人民币，较期初减少24,290,470.28元人民币[78] - 金融负债期末数为15,497,302.37元人民币，较期初增加15,466,577.43元人民币[78] 非经常性损益 - 2024年非经常性损益项目中政府补助为852.45万元，较2023年的1114.45万元有所下降[24] - 2023年非金融企业持有金融资产产生的公允价值变动损益及处置损益为2460.19万元，2022年仅为496.27万元[24] - 2022年因不可抗力因素导致资产损失达7.169亿元，主要涉及俄罗斯境内5架757飞机全额计提减值[24] - 意大利MCM公司商誉本期全额计提减值损失[47] - 意大利MCM子公司本年度冲回递延所得税资产7,368.03万元人民币，造成净资产和净利润大幅下降[90] - 艾沃克公司本年度亏损主要是计提资产减值损失37,919.88万元人民币，造成净资产和净利润大幅下降[90] 研发和人员 - 研发人员数量减少1.5%至197人，但占比提升1.41个百分点至16.58%[67] - 30-40岁研发人员占比显著增长19.35%，硕士学历人员减少21.74%[67] - 公司员工总数1,188人，其中生产人员636人占比53.5%，技术人员239人占比20.1%[151] - 员工教育程度中大专及以下797人占比67.1%，本科327人占比27.5%，硕士63人占比5.3%[151] - 公司每年年末由人力资源部门制定下一年培训计划，包括制度与文化培训、员工技能培训、专业技术培训、高管研修等内容[153] 行业和市场趋势 - 2024年机床工具全行业营业收入为10407亿元，同比下降5.2%，但金属切削机床收入增长6.3%至1687亿元[31] - 国家发展改革委安排3000亿元超长期特别国债支持大规模设备更新，政策利好工业母机产业[30] - 2024年全球航空货运总需求同比增长11.3%，国际需求增长12.2%[36] - 人形机器人行业处于早期阶段，数控磨削设备尚未实现持续产能释放[40] - 2025年机床下游需求有望复苏，中高端数控机床需求将持续增长[43] 子公司表现 - 意大利MCM公司营业利润同比下降，报告期亏损进一步增加[47] - 意大利MCM子公司总资产为778,960,614.65元，净资产为-10,427,671.49元，营业收入为691,380,283.18元[89][90] - 艾沃克公司总资产为965,199,758.59元，净资产为104,424,810.67元，营业收入为686,558,978.36元[90] - 公司下属Airwork公司受地缘政治冲突影响，运营面临不利因素[36] - Airwork公司5架飞机被扣留在俄罗斯境内，正在协商出售或保险赔偿[198] 公司治理和股东 - 公司董事会成员7人，其中独立董事3人，符合法律法规要求[124] - 监事会由3名监事组成，包括1名职工代表监事[124] - 公司建立了高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制，实行基本年薪与年终绩效考核相结合的薪酬制度[124] - 公司控股股东为浙江日发控股集团有限公司，实际控制人为吴捷、吴良定、吴楠[123] - 2023年度股东大会投资者参与比例为36.27%[129] - 2024年第一次临时股东大会投资者参与比例为34.37%[129] - 2024年第二次临时股东大会投资者参与比例为37.13%[130] - 董事长吴捷持有公司股份43,740,000股，报告期内无增减持[131] - 财务总监苗佳于2024年9月3日因个人原因解聘[132] - 庄爱华于2024年9月3日接任财务总监[133] 关联交易和担保 - 与Airwork公司的飞机租赁及维修关联交易金额为9,912.91万元，占同类交易金额的14.28%[179] - 日发集团下属公司销售机床产品及配件关联交易金额为1,297.86万元，占同类交易金额的1.23%[179] - 公司对外担保额度为3,000万元，实际发生担保金额54.32万元，占额度1.81%[191] - 公司对子公司担保额度为40,000万元，实际发生担保金额0万元[192] - 公司担保总额（对外+子公司）为43,000万元，实际发生担保金额54.32万元，占总额0.13%[192] 其他重要事项 - 公司五轴联动高速龙门加工中心及轮毂轴承磨超自动生产线获国家火炬计划项目证书[35] - 公司拥有电主轴、立式摇篮转台等核心零部件自主开发能力，覆盖航空、汽车等高端制造领域[34] - 日发机床公司在中国轴承制造装备领域市场占有率名列前茅[39] - 数控螺纹磨床2023年研发完成，已与贝斯特、五洲新春等客户签署合同[40] - 日发航空装备公司被评为国家高新技术企业，获浙江省科技进步三等奖[45] - 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施[156] - 公司报告期不存在委托理财[194] - 公司报告期不存在委托贷款[195]

浙江日发精密机械股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （潘自强） 1、出席董事会及股东大会的情况 报告期内，本人积极参加公司召开的董事会、股东大会，本着勤勉尽责的态 度，认真审阅了会议议案及相关材料,按时出席相关会议，积极参与各议题的讨 论并提出合理建议和意见，为董事会的科学合理决策发挥积极作用。本人出席会 议情况如下： 作为公司的独立董事，本人拥有专业资质及能力，在从事的专业领域积累了 丰富的经验。本人履历如下： 潘自强：中国国籍，无境外居留权，生于 1965 年 3 月，硕士学历，注册会 计师，现任浙江日发精密机械股份有限公司独立董事、浙江财经大学会计学教授、 会计学硕士研究生导师、MBA 硕士生导师，兼任科润智能控制股份有限公司独立 董事、灵康药业股份有限公司独立董事。 报告期内，经自查，本人任职情况均符合《上市公司独立董事管理办法》第 六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职情况 本人潘自强作为浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，在报告期内严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上市 公司治理准则》《上市公司自律监管指引第1号—— ...

我浙江日发精密机械股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （黄韬） 根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》《上 市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规及《公 司章程》等内部管理制度有关规定和要求，本人黄韬作为浙江日发精密机械股份 有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在报告期内认真履行职责，充分发 挥独立董事的作用，切实维护公司和股东尤其是社会公众股股东的利益。现将本 报告期履行独立董事职责的工作情况述职如下： 一、独立董事的基本情况 作为公司的独立董事，本人拥有专业资质及能力，在从事的专业领域积累了 丰富的经验。本人履历如下： 黄韬：中国国籍，无境外居留权，生于 1980 年 6 月，博士学历；现任浙江 日发精密机械股份有限公司独立董事、浙江大学光华法学院研究员、博士生导师， 兼任创新医疗管理股份有限公司独立董事；曾任上海交通大学讲师、副教授。 报告期内，经自查，本人任职情况均符合《上市公司独立董事管理办法》第 六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职情况 1、出席董事会及股东大会的情况 报告期内，本人积极参加公司召开的 ...

浙江日发精密机械股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （裴大茗） 本人裴大茗作为浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，在本报告期任职期间能够按照根据《公司法》《上市公司独立董事管理 办法》《上市公司治理准则》《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司 规范运作》等法律、法规以及《公司章程》等规定，履行独立董事的职责，谨慎、 负责地行使权利，充分发挥了独立董事及各专门委员会委员的作用，维护了公司 及全体股东特别是中小股东的利益。现将本报告期履行职责的情况述职如下： 一、独立董事的基本情况 作为公司的独立董事，本人拥有专业资质及能力，在从事的专业领域积累了 丰富的经验。本人履历如下： 裴大茗：中国国籍，无境外居留权，生于 1976 年 8 月，硕士学历；现任浙 江日发精密机械股份有限公司第八届董事会独立董事、中国船舶集团质量与可靠 性中心资深研究员；曾任中国船舶工业综合技术经济研究院研究室副主任、主任、 院长助理。 报告期内，经自查，本人任职情况均符合《上市公司独立董事管理办法》第 六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职情况 3、出席独立董事专门会 ...

业务计划 - 拟开展外汇套期保值业务，累计金额不超10亿人民币或等值外币，额度可滚动使用[1][4] - 2025年4月23日会议通过议案，尚需股东大会审议[2] 业务详情 - 涉及币种为主要结算货币，业务品种含远期结售汇等[1][4] - 除保证金外无需其他资金，用自有资金支付[4] 授权安排 - 授权董事长在额度和有效期内审批方案及签署合同，期限至下一年度股东大会[4] 风险与管理 - 汇率偏离、货款收支异常可能致业务损失[8] - 制定业务管理制度，财务部统一管理，按准则核算[9][10]