业绩总结 - 2024年归属于母公司股东净利润136,470,101.86元[3] - 2024、2023、2022年净利润分别为136,470,101.86元、99,835,844.98元、94,892,870.22元[5] 利润分配 - 2024年度拟每10股派1元，派发现金红利62,623,020元[4] - 最近三年累计现金分红119,054,280元，占年均净利润107.93%[6] 资产数据 - 2023年末、2024年末金融资产等核算及列报金额分别为997,941,301.33元、820,096,123.88元，占比13.54%、10.09%[7]

上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 中兴财光华审专字（2025）第 304003 号 内部控制审计报告 上海加冷松芝汽车空调股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称"松芝股份"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效 性是松芝股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 四、财务报告内部控制审计意见 中兴财光华审专字（2025）第304003号 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 我们认为，松芝股份于2024年12月31日 ...

公司关联资金 - 2024年初其他关联资金往来余额9261.37万元[10] - 2024年度累计发生额39904.53万元[10] - 2024年度偿还累计额33680.76万元[10] - 2024年末余额15485.14万元[10] 子公司往来资金 - 上海松芝酷能2024年初余额5440.30万元[10] - 上海松芝酷能2024年度累计发生额30343.85万元[10] - 上海松芝酷能2024年度偿还累计额27416.24万元[10] - 上海松芝酷能2024年末余额8367.91万元[10] - 上海松芝轨道2024年初余额2432.04万元[10] - 上海松芝轨道2024年度累计发生额6111.47万元[10]

业绩总结 - 2024年度公司实现营业收入499,866.37万元，较2023年度上升24,044.58万元，上升5.05%[7] - 2024年度净利润1.60亿元，2023年度为1.22亿元，同比增长约31.61%[24] - 2024年基本每股收益0.22元，2023年为0.16元，同比增长约37.5%[25] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为4.99亿元，2023年为3.65亿元，同比增长36.71%[29] 资产负债 - 2024年末公司资产总计81.24亿元，较期初的73.72亿元增长10.2%[18] - 2024年末负债合计36.96亿元，期初为30.27亿元，增长22.1%[19] - 2024年末所有者权益合计44.28亿元，期初为43.45亿元，增长2.0%[19] - 截至2024年12月31日，应收账款账面价值为175,527.46万元，占资产总额的21.61%[8] 税收情况 - 2024年度上海加冷松芝汽车空调股份有限公司等多家子公司企业所得税税率为15%[178][179][180][181][182][183][185][187][188][189][190] - 2024年度合肥松芝制冷设备有限公司和青岛加冷松芝空调设备有限公司企业所得税为20%[185][186] 应收票据与账款 - 2024年末应收票据账面价值68,440,063.12元[193] - 2024年末应收账款账面余额20.1301365202亿元，坏账准备2.5773901181亿元，账面价值17.5527464021亿元[196] - 深圳市比亚迪供应链管理有限公司期末应收账款余额为257,275,177.12元，二者合并计算金额占应收账款、合同资产总额的比例为12.78%[200] 会计政策 - 公司将单项在建工程明细金额超过资产总额0.5%的认定为重要[54] - 公司将单项现金流量金额超过资产总额5%的投资活动现金流量认定为重要[54] - 公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价[96] - 公司固定资产按取得时实际成本初始计量，采用年限平均法计提折旧[119][120] - 公司无形资产按成本初始计量，使用寿命有限的在预计使用年限内摊销，不确定的不摊销[140]

上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度 第一章 总则 第二章 股票交易规定 1 第一条 为加强对上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称"公司"）董 事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动的管理，进一步明确相 关办理程序，维护证券市场秩序，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证 券法》"）、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其 变动管理规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 18 号—股 东及董事、监事、高级管理人员减持股份》（以下简称"《自律监管指 引》"）等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定，结合 公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本管理制度适用于公司的董事、监事和总裁、副总裁、董事会秘书、财 务负责人及《公司章程》规定的其他高级管理人员（以下简称"高级管理 人员"）。 第三条 公司董事、监事和高级管理人员在买卖公司股票及其衍生品种前，应当 知悉《公司法》、《证券法》等法律、法规、规范性文件关于内幕交易、 操纵市场等禁止行为的规定，不得进行违法违规的交易。 ...

控股子公司定义与权限 - 控股子公司指公司控股50%以上（不含50%）的公司[3] - 控股子公司设立按《公司章程》规定权限审批，超董事会权限需股东会审议[7] 信息报送与汇报 - 控股子公司行政部门会议当日报送重要文件[7] - 重大会议通知和议题会议召开10日前报董事会秘书[7] - 股东代表和董事会议结束后一个工作日汇报情况[8] - 高级管理人员任命决定任命后两个工作日内备案[9] - 总经理每月结束后5天内提供上月报表[11] 人员占比与管理 - 公司推荐董事应占子公司董事会成员半数以上[8] - 公司推荐监事应占子公司监事会成员半数以上[8] 规范运作与监督 - 控股子公司参照公司标准规范运作并建内控[7] - 发展战略与规划服从公司整体规划[7] - 董事会和职能部门对其多方面监督管理指导[11] - 遵守统一财务管理政策和会计制度[11] - 公司有权审计核查并要求整改[11] 薪酬与考核 - 制订薪酬管理制度和激励约束机制经审核提交审议[11] - 年度结束后对董监高考核并奖惩[11] 制度相关 - 制度由董事会负责制定、修订及解释[13]

上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 舆情管理制度 第一条 为提高上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称"公司"）应对 各类舆情的能力，建立快速反应和应急处置机制，及时、妥善处理各类 舆情对公司股价、商业信誉及正常生产经营活动造成的影响，切实保护 投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国 证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法 规、规范性文件及《上海加冷松芝汽车空调股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称舆情包括： （一）报刊、电视、网络等媒体对公司进行的敏感报道、负面报道； （二）社会上存在的已经或将给公司造成不良影响的传言或信息； （三）可能或者已经影响社会公众投资者投资取向，造成股价异常波动 的信息； （四）其他涉及公司信息披露且可能对公司股票及其衍生品交易价格产 生较大影响的事件信息。 第三条 舆情信息的分类： （一）重大舆情：指传播范围较广，严重影响公司公众形象或正常经营 活动，使公司已经或可能遭受损失，已经或可能造成公司股票 ...

上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 2024年度，本人严格遵守《公司章程》及相关法律、法规及规范性文件的规 定，积极参加公司召开的董事会会议、董事会下设专门委员会会议及独立董事专 门会议。本人于会议召开前认真审阅会议议案及相关材料，于会议召开过程中积 极参与各议案及相关材料的讨论，以严谨的态度行使表决权，客观公正地发表必 要的独立意见并对相关事项提出合理建议，为董事会的正确、科学决策发挥积极 作用。 2024年度，公司董事会及其下设专门委员会会议、股东大会的召集召开符合 法定程序，重大经营决策事项和其他重大事项均履行了相关的审批程序。在参与 年内会议时，本人对各项议案均投了赞成票，无反对、弃权情形，也无授权委托 其他独立董事出席会议的情况。现将本人出席会议的具体情况汇报如下： （一）出席董事会会议、股东大会的情况 1、本年度公司共召开3次董事会会议，本人全部亲自出席，不存在连续两次 未能亲自出席董事会会议的情况。对出席的董事会会议审议的所有议案，本人均 投了赞成票。 2024 年独立董事述职报告 （陶克） 本人作为上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，本人严格按照《公司法》、《上市公 ...

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事2024年度独立性进行评估[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] - 董事会2025年4月25日出具专项意见[2]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为12.13亿元，同比增长13.09%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为9324万元，同比增长54.27%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为8917万元，同比增长62.52%[5] - 基本每股收益为0.15元，同比增长50.00%[5] - 公司营业总收入本期为1,213,032,081.46元，同比增长13.09%[17] - 营业利润本期为111,307,290.86元，同比增长49.20%[18] - 净利润本期为103,745,437.30元，同比增长50.16%[18] - 归属于母公司所有者的净利润为93,239,717.16元，同比增长54.26%[18] - 基本每股收益为0.15元，同比增长50%[18] 成本和费用（同比环比） - 营业成本本期为989,336,455.79元，同比增长11.56%[17] - 研发费用本期为57,713,795.58元，同比下降7.11%[17] - 支付的各项税费较上年同期增长96.14%，主要由于营业收入规模扩大及相关税款缴纳[8] 经营活动现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-2.66亿元，同比下降32.15%[5] - 经营活动现金流入小计本期为684,497,522.30元，同比下降6.33%[19] - 经营活动现金流出小计本期为950,061,793.60元，同比上升1.97%[19] - 经营活动产生的现金流量净额为-265,564,271.30元，同比恶化32.15%[19] 投资活动现金流量 - 投资活动现金流入小计本期为1,120,377,377.18元，同比下降13.59%[19] - 投资活动现金流出小计本期为1,354,145,335.93元，同比上升0.29%[19] - 投资活动产生的现金流量净额为-233,767,958.75元，同比恶化335.24%[19] 筹资活动现金流量 - 筹资活动现金流入小计本期为1,000,000.00元，同比下降89.89%[20] - 筹资活动产生的现金流量净额为-49,291.67元，同比改善81.38%[20] - 现金及现金等价物净增加额为-499,299,846.50元，同比恶化96.19%[20] - 期末现金及现金等价物余额为833,311,433.48元，同比上升76.53%[20] 资产和负债 - 总资产为80.45亿元，较上年度末下降0.98%[5] - 资产总计本期为8,044,651,288.06元，较上期下降0.98%[15] - 负债合计本期为3,512,147,379.57元，较上期下降4.97%[15] - 所有者权益合计本期为4,532,503,908.49元，较上期增长2.35%[16] - 公司货币资金期末余额为1,109,008,033.63元，期初余额为1,559,457,742.66元[14] - 公司交易性金融资产期末余额为935,888,054.65元，期初余额为763,140,371.69元[14] 业务投入和投资收益 - 预付款项较年初增长89.90%，主要由于预付部分设备款[7] - 在建工程较年初增长41.72%，主要由于江淮松芝投资实验室及小车事业部新产品投入增加[7] - 对联营企业和合营企业的投资收益增长13509.41%，主要由于联营企业业绩增长[7] 股东持股情况 - 公司前10名股东中，苏乾坤持股1.81%，数量为11,365,304股[11] - 刘伟文持股1.43%，数量为9,000,000股[11] - 南京公用发展股份有限公司持股0.86%，数量为5,402,955股[11] - 深圳市佳威尔科技有限公司持股0.70%，数量为4,400,000股[11] - 蒋丽涛持股0.47%，数量为2,930,000股[11] - 杨运石持股0.39%，数量为2,465,200股[11] - 叶国强持股0.38%，数量为2,401,400股[11] - MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC.持股0.35%，数量为2,193,966股[11]