套期保值业务审批 - 年度累计金额不超公司最近一期经审计净资产20%，董事会批准实施[7] - 超20%（含），董事会审议后股东会批准实施[7] - 预计动用保证金和权利金上限占净利润50%以上且超500万，董事会审议后股东会批准[8] 业务管理 - 交易额度可循环使用，期限不超12个月[8] - 领导小组由总经理等组成[10] - 财务部负责方案制定等工作[10] - 内审部进行事前、事中、事后监督审计[12] 风险与披露 - 业务出现重大风险，财务部向董事会办公室报告[17] - 董事会办公室按规定披露业务信息[19] 制度相关 - 制度按规定执行，自董事会审议通过生效[21][22] - 由董事会负责解释[23]

信息披露制度 - 制定信息披露暂缓与豁免管理制度，适用相关规定[2] - 涉及国家秘密豁免披露，商业秘密特定情形可暂缓或豁免[3] 申请流程 - 相关部门、子公司申请需提交书面申请并填《审批表》[6] - 董事会办公室、秘书、董事长审核审批[7] 后续管理 - 暂缓、豁免信息登记入档，保存不少于十年[11] - 各部门等签署保密承诺，做好内幕信息知情人登记[8]

制度适用范围 - 制度适用于公司、控股子公司及下属单位，分拆上市控股子公司可依情况制定制度[3] 债务融资管理 - 公司总部财务部统一管理债务融资，拟定年度预算[3][8] - 公司及下属单位申报年度融资预算，调整需上报审批[10] - 加强债务融资全过程管理，资金按批准用途使用[12][13] 监督与偿还 - 内部审计部监督债务融资活动并提意见[15] - 财务部合理安排偿还期限和资金来源，按时偿还债务[15] 信息披露 - 公司按规定分析判断债务融资信息并及时公开[17] 制度实施 - 制度自董事会通过之日起实施，解释权归财务部[20][21]

董事会秘书聘任 - 公司应在股票上市或原任董秘离职后3个月内聘任董秘[3] - 董秘空缺超3个月，董事长代行职责并6个月内完成聘任[5]

ESG架构 - 公司ESG架构由董事会、ESG委员会及ESG工作组三层构成[2] 制度适用范围 - 制度适用于公司及全资、控股子公司，分拆上市的可依规调整[3] 股东与职工权益 - 召开股东会选合适时间地点，可网络投票[5] - 制定合理利润分配方案回报股东[6] - 建立完善人力资源管理制度保障职工权益[8] 环保措施 - 建立环保管理与执行体系，推进节能减排改造[14] - 根据环境影响程度制定整体环保政策[16] 报告披露与制度执行 - 在规定网站及媒体公开披露ESG报告[22] - 制度由董事会制定、解释，审议通过生效[24]

四川科伦药业股份有限公司 对外捐赠管理制度 第一章 总 则 1 第七条 量力而行：公司应在力所能及的范围内，积极参加社会公益活动。 第一条 为了进一步规范四川科伦药业股份有限公司（以下简称"公司"）对外捐赠行 为，加强公司对捐赠事项的管理，维护股东、债权人及员工利益，更好地履行公司的社会 责任，全面、有效地提升和宣传公司的企业形象，根据《中华人民共和国公益事业捐赠法》 《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公 司规范运作》等法律、法规，特制订本制度。 第二条 对外捐赠应当遵循《中华人民共和国公益事业捐赠法》以及国家其他有关法律、 法规的规定，通过依法成立的公益性社会团体和公益性非营利的事业单位或者县级以上人 民政府及其组成部门进行。特殊情况下，也可以通过合法的新闻媒体等进行。 第三条 本制度适用于公司及全资、控股子公司（以下简称"子公司"），但已分拆上 市控股子公司可根据股票上市地监管规则并参照本制度制定具体的对外捐赠管理制度，报 公司备案，分拆上市控股子公司适用股票上市地或所属交易所的监管法规、要求与本制度 相冲突或不一致的，可豁免适用本制度相关规定。 第二章 对外捐 ...

重大事件界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%属重大事件[6] - 营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超该资产30%属重大事件[6] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股或控制公司情况变化属重大事件[6] 债券价格影响 - 公司新增借款或对外提供担保超上年末净资产20%，影响上市交易公司债券交易价格[7] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%，影响上市交易公司债券交易价格[7] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失，影响上市交易公司债券交易价格[8] 内幕信息相关 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等或有强制过户风险属内幕信息[8] - 公司内幕信息管理工作由董事会统一领导，董事长为主要责任人[2] - 内幕信息公开披露前，公司应填写内幕信息知情人档案并记录信息[13] - 公司发生重大资产重组等事项，应向深交所报送内幕信息知情人档案[15] - 披露重大事项前股票及其衍生品种交易异常波动，公司应向交易所报备内幕信息知情人档案[16] - 重大事项筹划中公司需做好内幕信息知情人登记并履行披露义务[17] - 重大事项应分阶段披露提示性公告并制作进程备忘录[17] - 内幕信息登记备案需知情人告知董秘，董秘组织填写档案并核实存档[17] - 内幕信息流转涉及行政部门按一事一记登记[18] - 内幕信息知情人档案及进程备忘录至少保存十年，披露后五个交易日报送交易所[20] 保密与追责 - 内幕信息知情人负有保密责任，不得利用信息谋利[22] - 内幕人员应妥善保管内幕信息资料，保证电脑信息安全[23] - 内部知情人违规泄露信息，公司按情节处分并要求赔偿[24] - 其他内幕信息知情人擅自披露信息，公司保留追责权利[24] - 发现内幕交易等情况，公司核实追责并两个工作日报送监管[25]

担保原则与管理 - 公司对外担保遵循合法、审慎、互利、安全原则，严格控制担保风险[2] - 对外担保由公司统一管理，须经董事会或股东会审议批准[6] 担保申请与审核 - 公司对外担保申请由财务部统一受理，被担保人提前提交申请书及附件[8] - 财务部牵头调查被担保人资信并评估风险，必要时聘请外部机构评估[9] 担保合同与管理 - 公司提供对外担保应订立书面合同，合同须符合法律规定且事项明确[24] - 财务部负责妥善管理担保合同及资料并定期核对[16] 担保风险防范 - 公司为控股股东等提供担保对方应提供反担保，为控股等公司担保其他股东按出资比例提供措施[5] - 公司对外提供担保可采用反担保等措施防范风险，财务部负责登记备案管理[14] 担保后续处理 - 担保债务到期前财务部督促被担保人还款[16] - 被担保人未按时偿债公司采取补救措施[16] 责任追究 - 董事会视情况处分有过错的担保责任人[19] - 擅自越权签署合同或怠于履职造成损失追究责任[20]

公司财务表现 - 第三季度营收为41.93亿元，同比下降15.48% [1] - 第三季度净利润为2.00亿元，同比下降70.18% [1] - 前三季度累计营收为132.77亿元，同比下降20.92% [1] - 前三季度累计净利润为12.01亿元，同比下降51.41% [1] 业绩变动原因 - 业绩下滑主要由于产品销售收入及授权收入同比减少 [1] - 联营企业投资收益下降导致利润承压 [1] - 存货跌价准备增加进一步影响利润 [1]

公司财务表现 - 第三季度公司实现营业收入约41.93亿元，同比下降15.48% [1] - 第三季度实现归属于上市公司股东的净利润约2亿元，同比下降70.18% [1] - 第三季度实现基本每股收益0.12元，同比下降71.43% [1] - 截至发稿时，公司市值为547亿元 [1]