关联资金情况 - 2023年初非经营性资金占用（现大股东及其附属企业）余额为32000万元[8] - 2023年度大股东及其附属企业往来累计发生金额（不含利息）为165.80万元，偿还累计发生金额为165.80万元[8] - 2023年所有关联资金往来期初余额为72075.09万元，年度累计发生金额（不含利息）为3507.81万元，利息为2450.78万元，偿还累计发生金额为3728.04万元，期末余额为74305.64万元[9] 公司款项情况 - 南通宁宁大药房有限公司2023年期初应收账款余额为168.53万元，2023年度为 - 1.71万元，偿还累计发生金额为166.82万元[8] - 保和堂(亳州)制药有限公司2023年期初预付款项余额为53.55万元，2023年度为2105.17万元，偿还累计发生金额为1932.84万元，期末余额为225.88万元[9] - 陇西保和堂药业有限责任公司2023年期初预付款项余额为225.08万元，2023年度为200.06万元，偿还累计发生金额为425.14万元[9] - 保和堂(亳州)制药有限公司2023年期初其他应收款（委托贷款及利息）余额为60897.94万元，利息为2075.64万元，期末余额为62973.58万元[9] - 陇西保和堂药业有限责任公司2023年期初其他应收款（委托贷款及利息）余额为10729.99万元，利息为375.14万元，期末余额为11105.13万元[9] - 江苏金丝利药业股份有限公司2023年度其他应收款（代垫工资等费）累计发生金额为10.81万元[9]

财务数据 - 2023年末资产总计31.85亿元，较2022年末增长4.70%[18] - 2023年末流动资产合计19.86亿元，较2022年末增长14.89%[18] - 2023年末非流动资产合计11.99亿元，较2022年末下降8.69%[18] - 2023年末负债合计3.81亿元，较2022年末下降8.96%[21] - 2023年末所有者权益合计28.04亿元，较2022年末增长6.84%[21] - 2023年营业总收入为15.12亿元，同比下降3.9%[24] - 2023年营业总成本为11.85亿元，同比下降11.1%[24] - 2023年净利润为2.76亿元，同比增长30.2%[24] - 2023年基本每股收益为0.3042元，同比增长16.7%[24] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为2.91亿元，同比下降18.7%[25] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 2.12亿元，同比下降294.3%[25] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为 - 0.94亿元，同比增长48.4%[25] 资产项目 - 2023年交易性金融资产为3.18亿元，较2022年增长153.93%[18] - 2023年应收票据为0.50亿元，较2022年增长118.58%[18] - 2023年一年内到期的非流动资产为0.44亿元，较2022年增长3727.27%[18] - 截止2023年12月31日，应收账款账面余额为4.1497350013亿元，坏账准备余额为1.6610803781亿元[5] - 截止2023年12月31日，存货账面余额为3.0452019056亿元，存货跌价准备余额为0.1357965031亿元[7] 会计政策 - 公司对因销售产品或提供劳务产生的应收账款，按整个存续期内预期信用损失金额计量损失准备[5] - 公司期末按单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益[7] - 公司自2023年1月1日起施行《企业会计准则解释第16号》相关会计政策[169] 其他 - 南通宁宁大药房有限公司于2024年2月更名为精华国药（南通）有限公司[173] - 2023年12月，保和堂(中国)有限公司持有的保和堂(焦作)制药有限公司0.4724%的股权过户至保和堂(亳州)制药有限公司，估值约为0元[189]

业绩数据 - 2023年度营业总收入15.12亿元，较上年减少3.90%[3] - 2023年度净利润2.48亿元，较上年增加16.71%[3] - 2023年末净资产24.45亿元，较上年末增加1.82%[3] - 2023年度每10股派发现金红利0.92元，合计分红74,904,643.54元[3] 资金安排 - 拟向银行贷款不超10亿元[5] - 拟用闲置资金买理财，余额不超5亿元[5] 人事提名 - 提名张剑桥等4人为非独立董事候选人[7] - 提名王煦等3人为独立董事候选人[7] 业务拓展 - 拟增加“医疗器械等生产和销售”经营范围[9] 会议安排 - 2024年5月17日召开2023年年度股东大会[10] 任期信息 - 第六届董事会董事任期三年[8]

人事提名 - 张晓梅被提名为精华制药第六届董事会独立董事候选人[1] 资格情况 - 截至相关公告日，张晓梅未取得深交所认可的独立董事资格证书[1] 承诺事项 - 张晓梅承诺参加培训并取得资格证书，承诺日期为2024年4月19日[1][2]

公司信息 - 精华制药证券代码为002349，简称为精华制药[1] 人事提名 - 公司董事会提名刘静为6届董事会独立董事候选人[2] 提名声明 - 被提名人及其直系亲属持股和任职符合规定[6] - 被提名人担任独立董事公司数量及任期合规[8] - 提名人声明于2024年4月17日发布[9]

审计相关 - 2023年各季度财报确认合规，资产减值准备计提合理[2][4] - 同意续聘天衡会计师事务所为2023年度审计机构[5] 委员会情况 - 第五届董事会审计委员会由3名成员组成，主任为冯巧根[1] 报告审核 - 审阅财务报告，认为真实准确完整[6] - 审核内控报告，认为内控体系健全有效[7]

独立董事候选人情况 - 王煦为精华制药集团6届董事会独立董事候选人[1] - 王煦符合任职资格及独立性要求[1] - 王煦具备基本知识，有五年以上相关工作经验[3] - 王煦担任独立董事的境内上市公司数量不超三家[6] - 王煦在公司连续担任独立董事未超六年[6]

公司会议 - 2023年度公司召开五次董事会及三次股东大会[2] 独立董事情况 - 独立董事冯巧根2023年应出席董事会5次，通讯参会5次[2] - 2023年参加董事会会议5次，审议22个议案均赞成[2] - 2023年为上市公司工作累计16天[3] - 2023年作为审计委员会主任委员召集五次审计委员会会议[4]

会议信息 - 公司将于2024年4月26日15:00 - 17:00举行2023年度报告网上说明会[1] - 说明会采用网络远程方式，投资者可登陆"全景•路演天下"参与[1] 人员安排 - 董事长尹红宇等出席说明会[1] 问题征集 - 公司提前征集问题，截止时间为2024年4月25日17:00[1] - 投资者可访问指定网址或扫描二维码进入问题征集专题页面[1] 会议目的 - 公司将在业绩说明会上回答投资者普遍关注的问题[1]

独立董事任职情况 - 刘静为精华制药集团6届董事会独立董事候选人，与公司无影响独立性关系[1] - 刘静符合独立董事任职资格和条件[1][3] - 刘静承诺履职勤勉尽责[6][7]