苏亚金诚会计师事务所( 特 殊 普通合伙) 苏 亚 专 审〔2024〕119 号 关于对江苏中利集团股份有限公司出具带与持续经营相关的重大不确定性 段落及强调事项段落的无保留意见 审计报告的专项说明 江苏中利集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了江苏中利集团股份有限公司（以下简称江苏中利）2023 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表，2023 年度的合并利润表及利润表、合并现金流 量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 23 日出具了苏亚审〔2024〕707 号无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号--非标 准审计意见及其涉及事项的处理》和《深圳证券交易所股票上市规则》的相关要求，就相 关事项说明如下: 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、二所述，截至 2023 年 12 月 31 日，江苏中利归属于母公司的所有者权益为-55,830.33 万元，流动负债高于流动资产 301,411.71 万元。受江苏中利及其子公司非经营性资金占用和江苏中利债务危机问题的 ...

我们的责任是在实施审核工作的基础上对江苏中利董事会编制的《关 2022 年 度审计报告保留意见涉及事项影响已消除的专项说明》发表审核意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审核工作。在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、重新计算 等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的 基础。 苏亚金诚会计师事务所( 特 殊 普通合伙) 苏亚专审〔2024〕118 号 关于江苏中利集团股份有限公司 2022 年度 保留意见审计报告涉及事项影响消除情况的 审核报告 江苏中利集团股份有限公司全体股东： 我们接受了委托，审核了后附的江苏中利集团股份有限公司（以下简称"江苏 中利"）编制的《关于 2022 年度审计报告保留意见涉及事项影响已消除的专项说明》。 一、董事会的责任 江苏中利董事会按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——审计类 第 1 号》的要求编制《关于 2022 年度审计报告保留意见涉及事项影响已消除的专 项说明》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏 是江苏中利董事会的责任。 二、 ...

江苏中利集团股份有限公司 2023年度监事会工作报告 2023年度，江苏中利集团股份有限公司（以下简称"公司"）监事会严格按 照《公司法》《证券法》《公司章程》及《监事会议事规则》等相关规定和要求， 本着对公司全体股东负责的态度，积极依法履行职责，通过列席董事会、出席股 东大会，对公司生产经营情况、财务状况以及董事、高级管理人员履职情况进行 监督， 切实维护了公司利益和股东的合法权益，为公司持续健康发展提供了有 力保障。公司监事会2023年度主要工作情况如下： 一、2023年度公司监事会会议召开情况 报告期内，公司监事会共召开4次会议，会议的召集、召开程序符合《公司 法》《公司章程》及《监事会议事规则》的有关规定。具体情况如下： | 序号 | 会议名称 | 召开时间 | 议题 | | --- | --- | --- | --- | | | | | 1、《2022年度监事会工作报告》； | | | | | 2、《2022年度财务决算报告的议案》； | | | | | 3、《关于公司2022年度利润分配预案的议案》； | | | | | 4、《关于募集资金2022年度存放与使用情况的专 | | | | | 项报告 ...

证券代码：002309 证券简称：ST中利 公告编号：2024-032 江苏中利集团股份有限公司 关于募集资金 2023 年度存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募 集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2022]15号）和深圳证券交易所颁布的 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关 规定，江苏中利集团股份有限公司（以下简称"公司"）编制的2023年度募集资金存 放与使用情况专项报告如下： 一、募集资金基本情况 | 项 | 目 | 募集资金专户发生情况 | | | --- | --- | --- | --- | | 2022年12月31日募集资金专户余额 | | | 13.93 | | 加：2023年度存款利息收入减去支付的银行手续费 | | | 0.02 | 1 / 7 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1591号《关于核准江苏中利集团股份有 限公司非公开发行股票的批 ...

1、苏亚金诚为公司出具了带持续经营相关的重大不确定性与强调事项段的无 保留意见审计报告，公司监事会尊重和认可其作为审计机构的专业性、独立性和职 业判断。 江苏中利集团股份有限公司监事会对 《董事会关于公司 2023 年度带持续经营相关的重大不确定性与强调事 项段的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》的意见 江苏中利集团股份有限公司（以下简称"公司"）聘请苏亚金诚会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"苏亚金诚"）对公司 2023 年度财务报表进行了审 计，并出具了带持续经营相关的重大不确定性与强调事项段的无保留意见审计报告。 根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》等有关规定的要求，公司董事会 对该带持续经营相关的重大不确定性与强调事项段的无保留意见审计报告涉及事 项进行了专项说明，现公司监事会就董事会出具的专项说明，发表如下意见： 2、公司监事会同意《董事会关于公司 2023 年度带持续经营相关的重大不确定 性与强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》，并将持续督促董事 会和管理层采取切实有效的措施，尽快消除相 ...

证券代码：002309 证券简称：中利集团 公告编号：2024-036 江苏中利集团股份有限公司 关于 2023 年度计提各项资产减值准备和预计负债的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏中利集团股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月23日召开的第 六届董事会第七次会议和第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于2023年度 计提各项资产减值准备和预计负债的议案》。现将相关情况公告如下： 一、本次计提各项资产减值准备概述 1、本次计提减值准备的原因 公司根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定的要 求，基于真实、准确、完整地反映公司截至 2023 年 12 月 31 日的资产状况和 2023 年度的经营情况，公司对合并报表中各类资产进行了全面清查和减值测试，根据 测试结果，基于谨慎性原则，公司对可能发生减值损失的资产计提相应的减值准 备。 2、本次计提各项资产减值准备的资产范围、金额和计入的报告期间 公司对截至 2023 年 12 月 31 日合并报表范围内的各类资产进行全面清查和 资产减值测试后，本期（2023 ...

苏亚金诚提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、二所述，截至 2023 年 12 月 31 日，江苏中利归属于母公司的所有者权益为-55,830.33 万元，流动 负债高于流动资产 301,411.71 万元。受江苏中利及其子公司非经营性资金占用 江苏中利集团股份有限公司董事会 关于公司 2023 年度带持续经营相关的重大不确定性与强调事项段的 无保留意见审计报告涉及事项的专项说明 江苏中利集团股份有限公司（以下简称"公司"或者"江苏中利"）聘请的 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"苏亚金诚"）对公司 2023 年度财务报表进行了审计，并出具了带持续经营相关的重大不确定性与强调事项 段的无保留意见审计报告。根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公开发行 证券的公司信息披露编报规则第14号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》 等有关规定的要求，公司董事会对该审计报告涉及事项作如下说明： 一、发表审计意见的主要内容 苏亚金诚审计了江苏中利财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并资产负 债表及资产负债表，2023 年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金 流量表、合并所有者权益 ...

公司风险警示与重整情况 - 公司股票因存在控股股东及其关联方非经营性占用资金、违规担保情形，且最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值，将被实施退市风险警示及其他风险警示[3] - 2023年1月18日债权人向苏州市中级人民法院申请对公司进行重整并启动预重整程序，2月24日法院同意受理预重整申请并指定临时管理人[4][5] - 子公司腾晖光伏、中联光电进入预重整，宿迁新能源、沛县新能源、泗阳新能源、泗阳光电、常州船缆进入重整[5] - 中利集团及其七家下级核心子公司均已正式启动预重整或重整程序，其中腾晖光伏、中联光电进入预重整，常州船缆等五家子公司进入重整[51] - 2024年公司将重整工作作为全年重点工作首位，配合推进重整相关工作[120] - 公司预重整后能否进入重整程序不确定，重整失败股票将面临终止上市风险，公司积极推动重整[129] - 公司2023年末合并口径经审计净资产为负值，股票交易将被实施退市风险警示，公司配合重整撤消退市风险[131] 审计报告情况 - 苏亚金诚会计师事务所为本公司出具带持续经营相关的重大不确定性与强调事项段的无保留意见的审计报告[3] - 苏亚金诚会计师事务所为公司出具否定意见的内部控制审计报告[3] 整体财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入40.51亿元，较2022年的81.66亿元减少50.39%[23] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 -14.97亿元，较2022年的4.76亿元减少214.68%[23] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 -13.03亿元，较2022年的7.47亿元减少74.36%[23] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为2.90亿元，较2022年的3.87亿元减少25.19%[23] - 2023年末总资产为77.12亿元，较2022年末的96.02亿元减少19.68%[23] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为 -5.58亿元，较2022年末的10.04亿元减少155.59%[23] - 2023年基本每股收益为 -1.72元/股，较2022年的 -0.55元/股减少212.73%[23] - 2023年加权平均净资产收益率为 -6.71%，较2022年的 -39.04%增长32.33%[23] - 2023年营业收入扣除金额为3451.10万元，2022年为6.15亿元[24] - 2023年非流动性资产处置损益为788.61万元，2022年为3.23亿元，2021年为 - 1.00亿元[30] - 2023年计入当期损益的政府补助为2778.16万元，2022年为3346.23万元，2021年为5763.86万元[30] - 2023年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置损益为 - 1705.68万元，2022年为2516.70万元，2021年为 - 44.33万元[30] - 2023年单独进行减值测试的应收款项减值准备转回为4803.04万元，2021年为178.97万元[30] - 2023年债务重组损益为314.37万元[30] - 2023年与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益为 - 2.45亿元，2022年为6476.64万元，2021年为 - 12.56亿元[30] - 2023年非经常性损益合计为 - 1.94亿元，2022年为2.72亿元，2021年为 - 13.56亿元[30] - 2023年营业收入40.51亿元，归属于上市公司股东的净利润亏损14.97亿元，总资产77.12亿元，归属于母公司净资产负5.58亿元[47] - 2023年度对控股股东及其关联方非经营性资金占用剩余部分计提减值准备7.04亿元，其他各项资产减值准备和预计负债共计3.10亿元[47] - 2023年销售费用1.39亿元，较2022年下降3.85%[77] - 2023年管理费用4.68亿元，较2022年下降12.18%[77] - 2023年财务费用2.70亿元，较2022年增长38.68%，因计提逾期借款利息费用[77] - 2023年研发费用1.13亿元，较2022年下降58.17%，因运营资金紧张投入减少[77] - 2023年经营活动现金流入40.52亿元，较2022年的75.54亿元减少46.36%，流出37.63亿元，较2022年的71.67亿元减少47.50%[81][82] - 2023年经营活动产生的现金流量净额2.90亿元，较2022年的3.87亿元减少25.19%[82] - 2023年投资活动现金流入2184.36万元，较2022年的8.87亿元减少97.54%，流出1.59亿元，较2022年的3.69亿元减少56.88%[82] - 2023年投资活动产生的现金流量净额 - 1.37亿元，较2022年的5.18亿元减少126.51%[82] - 2023年筹资活动现金流入6.14亿元，较2022年的51.97亿元减少88.19%，流出8.92亿元，较2022年的60.14亿元减少85.16%[82] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额 - 2.78亿元，较2022年的 - 8.17亿元增加65.97%[82] - 投资收益2,186,604.69元，占利润总额比例-0.15%，无可持续性[85] - 公允价值变动损益-17,056,776.18元，占利润总额比例1.16%，主要因创元期货公允价值变动，无可持续性[85] - 资产减值-88,944,499.01元，占利润总额比例6.04%，主要是子公司腾晖光伏计提固定资产减值损失，无可持续性[85] - 2023年末货币资金704,975,286.40元，占总资产比例9.14%，较年初比重增加1.26%[86] - 2023年末应收账款944,281,300.16元，占总资产比例12.24%，较年初比重减少2.44%[86] - 泰国工厂电池片组件生产基地资产规模889,800,410.84元，收益137,135,209.27元，境外资产占公司净资产比重1.94%，无重大减值风险[87] - 交易性金融资产期初数61,259,800.00元，本期公允价值变动损益21,636,440.00元，本期出售39,623,360.00元[90] - 截至报告期末，受限资产期末账面余额合计6,025,869,807.35元，期末账面价值合计3,543,276,947.84元[91] - 报告期投资额为-23,994,867.54元，上年同期投资额为254,892,013.76元，变动幅度为-109.41%[93] 各条业务线数据关键指标变化 - 通信行业（运营商）2023年营收2.33亿元，占比5.75%，2022年为18.96亿元，占比23.22%，同比减少87.72%[60] - 光伏行业2023年营收20.29亿元，占比50.09%，2022年为41.40亿元，占比50.70%，同比减少50.98%[60] - 阻燃耐火软电缆2023年营收3.26亿元，占比8.06%，2022年为14.47亿元，占比17.71%，同比减少77.44%[60] - 光伏组件及电池片2023年营收19.28亿元，占比47.60%，2022年为38.11亿元，占比46.67%，同比减少49.40%[60] - 华东地区2023年营收13.71亿元，占比33.84%，2022年为22.61亿元，占比27.69%，同比减少39.37%[60] - 华南地区2023年营收1.21亿元，占比2.97%，2022年为17.57亿元，占比21.53%，同比减少93.14%[60] - 国外市场2023年营收17.21亿元，占比42.48%，2022年为32.38亿元，占比39.66%，同比减少46.85%[60] - 公司销售模式为直销，2023年营收40.51亿元，占比100%，2022年为81.66亿元，占比100%，同比减少50.39%[60] - 通信运营商行业营业收入232,811,167.15元，同比降87.72%，营业成本217,276,261.67元，同比降86.65%，毛利率6.67%，同比降7.48%[62] - 光伏行业营业收入2,029,138,803.01元，同比降50.98%，营业成本1,743,472,744.60元，同比降56.89%，毛利率14.08%，同比增11.76%[62] - 阻燃耐火软电缆销售量25,942.51公里，同比降84.47%，生产量11,334.74公里，同比降93.21%，库存量723.64公里，同比降95.28%[63] - 金属导体销售量2,204.13吨，同比增48.07%，生产量2,336.66吨，同比增55.92%，库存量190.39吨，同比增229.07%[63] - 电缆料销售量42,153.90吨，同比增16.20%，生产量43,187.37吨，同比增35.09%，库存量1,920.90吨，同比增116.46%[63] - 晶体硅太阳能光伏组件销售量1,464.20兆瓦，同比降42.10%，生产量1,508.69兆瓦，同比降31.85%，库存量194.53兆瓦，同比增29.65%[63] - 商业电站销售量3.66兆瓦，同比降88.57%，生产量3.66兆瓦，同比降90.67%[63] - 光纤销售量375.4万芯公里，同比降13.45%，生产量478.56万芯公里，同比增12.03%，库存量113.13万芯公里，同比增1,034.75%[63] - 光棒销售量152,189.48公斤，同比降18.05%，生产量167,876.24公斤，同比增21.51%，库存量17,391.28公斤，同比增920.30%[63] - 阻燃耐火软电缆量降因运营资金紧张，金属导体量增因钢芯铝绞线产销量及备货增加[64] - 2023年通信行业（运营商）营业成本217276261.67，占比6.21%，同比减少86.65%[70] - 2023年除运营商外的其他通信行业营业成本1398087691.06，占比39.95%，同比减少12.19%[70] - 2023年光伏行业营业成本1743472744.60，占比49.82%，同比减少56.89%[70] - 2023年光纤光棒行业营业成本141017081.77，占比4.03%，同比减少30.36%[70] - 2023年阻燃耐火软电缆营业成本302546029.21，占比8.64%，同比减少75.42%[71] - 2023年金属导体（铜）营业成本27663141.7，占比0.79%，同比减少16.95%[71] - 2023年光伏组件及电池片营业成本16.82亿元，占比48.06%，较2022年下降54.92%[72] 子公司相关情况 - 子公司腾晖光伏在全球拥有六大光伏生产基地，设立45个分公司及办公室，产品与服务覆盖全球80多个国家和地区[38] - 2023年腾晖光伏提交42项技术专利申请，其中发明专利26项，实用新型专利16项；获得38项技术专利授权，其中发明专利14项，实用新型专利24项[48] - 报告期内腾晖光伏品牌团队携产品亮相11个国家共17场大型新能源展[49] - 苏州腾晖光伏技术有限公司注册资本456,235.5，总资产381,419.3，营业收入202,911.7，净利润120,131.1[118] - 2023年新设子公司Talesun Solar Canada Inc.，注册资本5000加币，公司持股100%[73] - 2023年处置辽宁鹏晖新能源等5家子公司控制权[73] - 2023年注销常熟宏远光伏电站等19家子公司[74] 公司业务模式 - 光伏电池片及组件产品采用直销模式，光伏电站业务有EPC总包、自主开发、合作开发、运营维护四种模式[43][44][45] - 特种线缆业务采用成本加成定价法、以销定产和直销方式[46] 公司合同情况 - 与TB新能源股份有限公司线缆合同总金额7016.88，本期确认销售收入2510.25，应收账款回款1728.05[67] - 与TB新能源股份有限公司组件合同总金额9123.52，本期确认销售收入9123.52，应收账款回款9123

一、会议召开情况 江苏中利集团股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年 4 月 12 日以电子 邮件、微信等方式通知公司第六届董事会成员于 2024 年 4 月 23 日以现场方式在 公司会议室召开第六届董事会第七次会议。会议于 2024 年 4 月 23 日如期召开。 本次会议应到董事 9 名，出席会议董事 8 名（因有董事辞职暂未增补，董事会空 缺 1 人）。会议由董事长王伟峰先生主持，会议的召开符合《公司法》和《公司 章程》的有关规定。 二、会议审议情况 江苏中利集团股份有限公司 第六届董事会第七次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 （一）审议通过了《2023年度总经理工作报告》； 董事会经审议认为：《2023年度总经理工作报告》真实、客观地反映了公司 2023年度经营情况，并详实地阐述了2024年度经营工作规划与可能预见的主要风 险。 证券代码：002309 证券简称：ST中利 公告编号：2024-030 该议案已经公司董事会审计委员会审议。 该议案表决情况：8票同意，0票反对，0票弃权。该议案尚需提交公司2023 年度股 ...

第一条 为适应公司战略发展需要,增强公司核心竞争力,确定公司发展规 划,健全投资决策程序,加强决策科学性,提高重大投资决策的效益和决策的质量, 完善公司治理结构, 根据相关规定，特制定本实施细则。 第二条 董事会战略委员会（以下简称"战略委员会"）是董事会按照股东 大会决议设立的专门工作机构，主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进 行研究并提出建议，对董事会负责。 第二章 人员组成 董事会战略委员会实施细则 第一章 总则 第三条 战略委员会成员由三名董事组成，其中应至少包括一名独立董事。 第四条 战略委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名,并由董事会选举产生。 第五条 战略委员会设主任委员（召集人）一名,负责主持委员会工作；主 任委员由董事会选举产生。 江苏中利集团股份有限公司 （二） 对公司章程规定须经董事会批准的重大投资、融资方案进行研究并 提出建议； （三） 对公司章程规定须经董事会批准的重大资本运作、资产经营项目进 行研究并提出建议； （四） 其他影响公司发展的重大事项进行研究并提出建议； （五） 对以上事项的实施情况进行检查； （六） 董事会授权的其他事宜。 第九条 ...