业务经营情况 - 金刚石工具业务去年上半年受疫情影响，下半年订单增长明显，目前订单饱满，包括泰国子公司、美国先锋子公司 [2] - 涂附磨具业务的金牛研磨子公司订单饱满，产销两旺 [2] - 轨交装备产品中，高铁刹车闸片部分产品仅取得试用证书，销量和销售额较小；高铁制动盘是“复兴号”动车组核心供应商 [2] 原材料成本应对 - 公司生产涉及钢材、有色金属粉末等多种原材料，总体用量小无法期货套保，采取紧盯期货市场和利用定价能力传导成本压力的措施，金牛研磨5月进行价格调整 [3] 产能利用率情况 - 除轨道交通产品产能利用率不足外，其他产品产能利用充足，金刚石工具产能基本饱满，涂附磨具业务订单饱满有部分延期交付 [3] - 闸片产能因可销售型号少、依赖招标等因素利用率低，汶上海纬制动盘产能利用率不高且月度均衡度差 [3] 市场份额与开拓 - 到2020年底，中国动车组存量约4,015组，复兴号1,036组，公司高铁制动盘市场份额约25% [3] - 公司将把握政策性机遇，采取多种合作方式开发高铁制动盘存量市场，投入研发丰富产品结构 [3] 业务成长展望 - 金刚石工具业务营收预计增长10%左右，盈利有提升空间 [3] - 涂附磨具业务目标保持年均15%左右增长，企业资源能支持该增速 [3] 并购计划 - 公司完成两次大收购后改善业务和抗风险能力，目前和今后一两年着力加强和完善内控体系，截止目前无推进的并购项目，遇到协同性好的项目会积极审慎把握 [4]

公司基本情况 - 博深股份2009年上市，以金刚石工具为主营业务，是细分行业龙头企业 [2] 收购情况 收购金牛研磨 - 2017年11月以12亿价格收购，因2013年前后主业单一遇发展瓶颈，董事会确定通过收购或重组拓展业务思路，2016年9月底遇合适企业金牛研磨，历时约一年完成重组并购 [2] - 金牛研磨年均稳定贡献约1亿左右利润和现金流，不断推出新产品，提升产品档次和客户构成，如率先开发陶瓷磨料产品，吸引行业著名跨国公司合作 [2] - 金牛研磨在行业内大约排名前三 [2] 收购汶上海纬 - 2018年4月海纬机车因急需扩产，公司参股投资7000万元，2019年上半年商谈全部股权收购 [2] - 制动闸片产品尚未规模化销售，处于产业化前期阶段，未盈利；高铁制动盘2017年实现批量销售，应用于国产化复兴号高速列车制造 [2] - 2021年海纬机车经营受疫情、铁路装备采购等影响，具体营收数据待披露年报时公布 [2] 股权变动 - 2021年11月17日控股股东与山东铁投下属铁投基金签署《股权转让意向书》，拟转让15.78%股份，山东国资委将成为实控人 [3] - 转让背景一是控股股东2017年参与非公开发行股票募集配套资金质押部分股票融资未减持；二是引进有铁路和轨道交通行业背景大股东助力轨交装备板块发展 [3] 产品相关 金刚石工具 - 公司金刚石工具属建筑类，包括金刚石圆锯片、薄壁工程钻头、磨盘等，刀头由有色金属粉料和人造金刚石混料、压制、烧结制成，金刚石包裹在有色粉末中 [3] - 硅棒、硅片切割工具会用到金刚石工具如金刚石线，公司无该类产品 [3] 刹车片 - 高铁刹车片基于金刚石工具业务积累的粉末冶金技术培育，目前无发展其他领域刹车片产品计划 [3] 收购经验与体会 并购初心 - 基于企业长期发展选标的，不为短期市值提升、合并报表选标的，如收购金牛研磨和海纬机车均基于长期发展目的 [4] 团队协同 - “人和”重于“资合”，团队协同比业务协同更重要，收购标的原创始人价值理念与上市公司大股东一致对并购后合作至关重要 [4] 并购整合 - 并购整合需结合企业实际循序渐进推进，用融合更贴切，尊重企业业务发展实际和原有团队管理基础经验，子公司业务流程和内控制度建设有待提升完善 [4]

公司基本情况 - 公司参与投资者关系活动，活动类别为特定对象调研，时间为2022年5月19日下午15:30 - 16:30，地点为网络会议，接待人员有董事/副总/董秘井成铭、证代张贤哲 [1] - 母公司、金牛研磨和海纬机车子公司均为高新技术企业，研发组织和管理独立 [1] 产品研发情况 - 公司研发投入情况在年报披露，各子公司因业务不同，产品技术及工艺不同 [1] - 公司本部金刚石工具和高铁闸片核心技术是粉末冶金技术 [1] - 金牛研磨从事涂附磨具业务，核心技术是磨料应用技术等，持续投入开发陶瓷磨料产品，引领行业技术进步，产品应用于多领域 [1] - 海纬机车核心技术是铸造技术和大型铸件制造工艺保障能力，是“专、精、特、新”企业，是复兴号中国标准动车组制动盘核心供应商，未来有产品延伸拓展空间 [1][2] 市场需求情况 - 金刚石工具市场国外好于国内，美国市场需求强劲，泰国公司订单饱满且主要来自美国，国内订单量受疫情防控影响，基建发力或助产品销售 [2] 行业关联情况 - 公司业务上游是人造金刚石行业，公司使用工业级人造金刚石制造工具，与大克拉人工钻石培育项目无关联 [2]

收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入为3.84亿元人民币，同比下降3.41%[4] - 年初至报告期末营业收入为10.98亿元人民币，同比下降8.55%[4] - 营业总收入同比下降8.6%至10.98亿元，上期为12.00亿元[18] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为3276.36万元人民币，同比下降33.04%[4] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为9177.99万元人民币，同比下降40.47%[4] - 净利润同比下降39.9%至0.94亿元，上期为1.56亿元[19] - 基本每股收益同比下降41.4%至0.17元，上期为0.29元[20] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比上升1.8%至8.79亿元，上期为8.64亿元[18] - 研发费用同比下降4.2%至0.43亿元，上期为0.44亿元[18] - 财务费用实现净收益0.25亿元，较上期0.11亿元增长128.5%[18] - 财务费用为-2511.75万元人民币，同比下降133.54%，主要受汇率变动影响[8] - 所得税费用同比下降45.1%至0.13亿元，上期为0.24亿元[19] 其他财务数据 - 经营活动产生的现金流量净额为4165.34万元人民币，同比下降31.88%[4] - 经营活动现金流量净额同比下降31.9%至0.42亿元，上期为0.61亿元[21] - 销售商品提供劳务现金收入同比下降12.7%至8.55亿元，上期为9.79亿元[21] - 投资活动产生的现金流量净额为1.06亿元人民币，同比上升187.86%[9] - 投资活动产生的现金流量净额由负转正，从-1.2045亿元改善至1.0583亿元[22] - 现金及现金等价物净增加额为6340.36万元人民币，同比下降67.01%[9] - 现金及现金等价物净增加额为6340万元，较上年同期1.922亿元减少67%[22] - 加权平均净资产收益率为2.71%，同比下降44.73%[4] - 公允价值变动收益为2192.88万元人民币，同比大幅增长1074.21%[8] - 公允价值变动收益大幅增长1074.2%至0.22亿元，上期为0.02亿元[19] - 投资支付的现金大幅减少，从6.67095亿元降至4亿元，降幅达40.1%[22] - 筹资活动现金流入小计显著下降，从4.9497亿元减少至6000万元，降幅达87.9%[22] - 取得借款收到的现金从8000万元减少至6000万元，降幅25%[22] - 期末现金及现金等价物余额增加至4.411亿元，较期初3.777亿元增长16.8%[22] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加至8364万元，较上年同期4734万元增长76.7%[22] - 处置固定资产等长期资产收回的现金净额大幅增加至3547万元，较上年同期37万元增长95倍[22] - 取得投资收益收到的现金为372万元，较上年同期431万元下降13.7%[22] 资产负债变化 - 货币资金较年初增加14.22%，从3.89亿元增至4.45亿元[14] - 应收账款较年初增长27.78%，从3.40亿元增至4.35亿元[14] - 存货较年初下降3.17%，从4.98亿元降至4.82亿元[14] - 交易性金融资产较年初下降55.78%，从9117万元降至4031万元[14] - 短期借款较年初下降24.90%，从8009万元降至6015万元[15] - 归属于母公司所有者权益合计33.94亿元，较年初33.73亿元增长0.64%[16] - 未分配利润较年初增长7.48%，从5.40亿元增至5.81亿元[16] - 负债合计3.97亿元，较年初4.76亿元下降16.50%[16] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数23,951名[11] - 最大股东山东铁投私募基金管理有限公司持股比例为29.78%，持股数量161,986,091股[11] 其他重要事项 - 公司第三季度报告未经审计[23]

收入和利润（同比环比） - 营业收入7.14亿元人民币，同比下降11.10%[21] - 归属于上市公司股东的净利润5901.63万元人民币，同比下降43.92%[21] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3973.74万元人民币，同比下降59.84%[21] - 基本每股收益0.11元/股，同比下降45.00%[21] - 加权平均净资产收益率1.74%，同比下降1.65个百分点[21] - 2022上半年公司营业收入71390.93万元，同比减少11.1%[41] - 营业利润7374.72万元，同比减少40.89%[41] - 利润总额7017.57万元，同比减少43.09%[41] - 归属于上市公司股东的净利润5901.63万元，同比减少43.92%[41] - 营业收入同比下降11.10%至7.14亿元，上年同期为8.03亿元[51] - 公允价值变动收益同比激增794.93%至2052万元，主要受非流动金融资产公允价值变动影响[50] - 信用减值损失改善36.61%至-556万元，主要受应收账款坏账准备增加影响[50] - 母公司营业收入1.47亿元，同比增长0.83%[91] - 母公司营业利润1393万元，同比增长374.97%[91] - 母公司净利润830万元，同比增长254.77%[91] - 确认业绩补偿收益2059.9万元，增加归属股东净利润1750.92万元[92] - 美国先锋工具营业收入9458.25万元同比下降0.48%，净利润1075.01万元同比增长16.54%[92] - 泰国公司营业收入6223.22万元同比增长12.37%，净利润671.69万元同比下降60.27%[93] - 加拿大赛克隆营业收入1845.12万元，净利润153.02万元同比均下降[93] - 上海公司营业收入932.1万元同比下降41.18%，净利润11.66万元同比下降96.29%[94] 成本和费用（同比环比） - 经营活动产生的现金流量净额-68.54万元人民币，同比下降101.88%[21] - 公司整体营业收入7.14亿元同比减少11.10%经营活动现金流量净额-68.54万元同比减少101.88%[48] - 轨交装备零部件行业收入同比增长13.24%至6461万元，但营业成本大幅上升61.70%导致毛利率下降20.38个百分点[52][53] - 薄膜基涂附磨具产品营业成本同比下降31.36%，毛利率提升14.13个百分点至45.57%[53] - 原材料成本占产品总成本60%以上[98] 各业务线表现 - 涂附磨具板块营业收入39,591.38万元同比减少16.36%[42] - 涂附磨具板块营业利润1,620.52万元同比减少71.15%[42] - 五金工具板块营业收入25,319.92万元同比减少7.05%[43] - 五金工具板块归属于上市公司股东净利润4,050.27万元同比减少13.22%[43] - 轨道交通装备板块营业收入6,479.64万元同比增长13.09%[44] - 轨道交通装备板块归属于上市公司股东净利润398.59万元同比减少61.57%[44] - 涂附磨具行业收入同比下降16.37%至3.95亿元，毛利率下降8.49个百分点至10.86%[51][52] - 业务扩展至金刚石工具/涂附磨具/轨道交通装备三大领域[97] - 公司涂附磨具产品客户忠诚稳定且性价比优势明显[101] - 公司高速列车刹车闸片项目部分产品已取得CRCC正式产品认证[104] - 公司动车组闸片产品经过多年研发积累已具备产业化条件[100] - 陶瓷磨料产品获跨国公司订单认可[88] 各地区及子公司表现 - 公司在美国、加拿大设有销售子公司，覆盖美洲、欧洲、东南亚等多个海外市场[38] - 子公司金牛研磨产销规模居于涂附磨具行业前列[34] - 汶上海纬机车上半年净利润1,317.25万元其中扣非后净利润1,104.84万元[45][46] - 海纬机车累计净利润15,878.09万元累计业绩承诺完成率56.57%[46] - 博深美国有限责任公司资产规模为7062.04万元人民币，占公司净资产比例为2.11%，实现收益24.26万元人民币[59] - 赛克隆金刚石制品有限公司资产规模为3520.29万元人民币，占公司净资产比例为1.05%，实现收益153.02万元人民币[59] - 博深工具（泰国）有限责任公司资产规模为1.96亿元人民币，占公司净资产比例为5.87%，实现收益671.69万元人民币[59] - 美国先锋工具有限公司资产规模为9350.81万元人民币，占公司净资产比例为2.8%，实现收益1075.01万元人民币[59] - 美国赛克隆金刚石制品有限责任公司资产规模为403.70万元人民币，占公司净资产比例为-0.12%，实现收益47.36万元人民币[59] - 博深普锐高（马来西亚）工具有限公司资产规模为180.99万元人民币，占公司净资产比例为0.05%，实现收益1.22万元人民币[59] - 博深美国有限责任公司净利润为24.26万元[86] - 博深普锐高(上海)工具有限公司净利润为11.66万元[86] - 赛克隆金刚石制品有限公司净利润为153.02万元[86] - 博深工具（泰国）有限责任公司净利润为671.69万元[86] - 美国先锋工具有限责任公司净利润为1075.01万元[86] - 常州金牛研磨有限公司净利润为1401.38万元[86] - 金牛研磨2022年上半年营业收入3.68亿元，同比下降17.00%[89] - 金牛研磨营业利润1378万元，同比下降74.47%[89] - 启航研磨营业收入2790万元，净利润348万元[89] - 海纬机车营业收入6051万元，净利润1317万元[90] - 博深泰国子公司通过北美销售子公司向美国市场销售产品[91] - 海纬机车获印度铁道部供应商认证[89] - 海外销售收入占比约30%，美国为主要市场[96] - 泰国生产基地有效降低美国反倾销风险[96] - 公司国际市场销售比例约占营业收入的30%[101] 管理层讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[6] - 公司通过规模优势以更大折扣采购原材料降低采购成本[39] - 公司采取多币种结算和汇率套期保值工具规避汇率风险[102] - 公司通过利用谷电价格优势安排高能耗铸造工序降低能源成本[103] - 公司及子公司金牛研磨、海纬机车、上海普锐高均享受15%的税收优惠政策[105] 资产、债务与借款 - 交易性金融资产期末数为2.62亿元人民币，较期初增加1451.61万元人民币[60] - 其他债权投资期末数为3086.51万元人民币，较期初减少7584.73万元人民币[60] - 受限资产总额为1.39亿元人民币，其中货币资金738.58万元、固定资产8384.81万元、无形资产4420.29万元[61][63][64][65] - 公司使用价值8728.19万元人民币的固定资产及无形资产作为银行借款抵押担保[64][65] - 泰国子公司抵押固定资产净值1.92亿泰铢（折合人民币3,658.6万元）及土地使用权净值3,792.5万泰铢（折合人民币722.9万元）[66] - 泰国子公司向工银泰国申请400万美元短期借款（已还清）[66] - 汶上子公司抵押土地使用权净值2,778.0万元及固定资产净值2,961.6万元[67] - 汶上子公司获中国进出口银行1.2亿元授信（实际借款5,000万元）[67] - 公司使用自有资金进行银行理财委托理财发生额31,500万元，未到期余额8,400万元[149] - 公司报告期末商誉余额为11.86亿元[102] - 公司对合并汶上海纬形成的商誉已计提减值准备6173.76万元[102][103] 募集资金使用 - 2021年非公开发行股票募集资金总额4.25亿元[72][74] - 累计使用募集资金3.86亿元（占募集总额90.8%）[72][77] - 募集资金用途变更比例12.75%[72] - 募集资金账户剩余金额3,962.8万元[72][77] - 支付股权对价2.26亿元[77] - 偿还上市公司债务8,500万元[77] - 收购汶上海纬机车股权支付现金对价项目承诺投资总额226.4849百万元，实际投入226.4849百万元，投资进度100%[79] - 技术研发中心建设项目承诺投资总额39百万元，调整后投资总额39.2942百万元，本报告期投入0.2251百万元，累计投入0.2251百万元，投资进度仅0.57%[79] - 支付中介机构费用项目承诺投资总额30百万元，调整后投资总额20.7515百万元，实际投入20.7515百万元，投资进度100%[79] - 补充标的公司流动资金项目承诺投资总额45百万元，本报告期已变更用途为补充上市公司流动资金[79] - 上市公司偿还债务项目承诺投资总额85百万元，实际投入85百万元，投资进度100%[79] - 募集资金总投资承诺425.4849百万元，调整后总投资371.5306百万元，本报告期投入0.2251百万元，累计投入332.4615百万元[79] - 技术研发中心建设项目实施期限从2020年1月至2021年12月延期至2022年3月至2024年3月[79] - 公司使用募集资金81.799867百万元置换先期投入的自有资金，其中72.38945百万元用于现金对价，9.41041708百万元用于中介费用[80] - 截至报告期末募集资金已使用386.417百万元，剩余募集资金39.6284百万元存放于专用银行账户[80] - 技术研发中心建设项目实施方式变更，从使用募集资金39百万元调整为全部使用募集资金39.2942百万元[80] - 技术研发中心建设项目募集资金投入进度仅为0.57%，实际投入金额22.51万元[82] - 支付中介机构费用项目已100%完成，实际累计投入金额2075.15万元[82] - 补充上市公司流动资金项目已100%完成，实际投入金额5395.43万元[82] - 募集资金总额为1.14亿元，本报告期实际投入5417.94万元，累计投入7493.09万元[82] 非经常性损益 - 非经常性损益中政府补助收益为3,749,129.63元[25] - 银行理财收益为1,674,845.66元[25] - 交易性金融资产公允价值变动收益为20,520,050.80元[25] - 其他营业外支出为-3,558,001.40元[25] - 非经常性损益所得税影响额为3,384,179.42元[25] - 非经常性损益合计为19,278,852.43元[25] - 公司确认业绩补偿收益增加归属于上市公司股东净利润1,750.92万元[47] 研发与专利 - 公司投资6,131万元建设轨道交通制动装置材料工程实验室项目[30] - 公司具备年产8万片动车组闸片生产能力[30] - 公司及子公司拥有193项有效国家专利，其中发明专利37项[33] - 公司子公司金牛研磨和博深普锐高通过高新技术企业认定[33] - 公司投资6131万元建设轨道交通装置制动材料工程实验室[35] - 海纬机车是时速350公里复兴号中国标准动车组制动盘核心供货商[38] - 公司取得CRH380B/BL/CL等时速300-350公里制动闸片正式认证[37] - 公司海纬机车是复兴号动车组制动盘核心供应商[100] 诉讼与关税 - 子公司在美国诉讼涉案金额为3574万元人民币[135] - 法院判决子公司获赔690.74万美元（含欠款、利息及诉讼费用）[135] - 公司获得美国第一次年度行政复审终裁分别税率9.55%[157] - 公司获得美国第二次年度行政复审初裁分别税率35.09%[156] - 美国海关按35.51%税率征收关税保证金直至第二次年度行政复审终裁[156] - 美国第一次年度行政复审期间公司获得8.5%初裁分别税率[155] - 公司2009年1月23日至2010年10月31日期间进口关税税率为9.55%[158] - 公司2010年11月1日至2011年10月31日期间进口关税税率为35.09%[158] - 公司第二次年度行政复审终裁税率从8.10%降至0%[159][160] - 公司第三次行政复审初裁税率为3.99%[160] - 公司第三次行政复审终裁税率为4.65%[161] - 公司第四次行政复审初裁税率为11.21%[162] - 公司第四次行政复审终裁税率为1.51%[163] - 公司第五次行政复审终裁税率从29.76%升至39.66%[165] - 公司第六次行政复审税率从6.19%升至82.05%后降至15.91%[166][167] - 公司第七次行政复审税率从82.05%降至41.025%[168] - 公司美国子公司在第八次行政复审期间进口清关产品金额约30万美元，已缴纳保证金7.3万美元[169] - 公司第九次行政复审获得零税率[170] - 博深美国公司累计缴纳关税保证金9,296,202.31美元[173] - 2018年度收到退还关税保证金及利息1,364,855.93美元[173] - 2019年1月收到退还关税保证金及利息1,501,344.48美元[173] - 2019年4月收到退还关税保证金及利息870,863.24美元[173] - 2019年补缴第四、五次行政复审关税及利息合计1,170,794.62美元[173] - 2021年6月收到第九次行政复审退还保证金及利息1,833.42美元[174] - 2022年补缴第六、七次行政复审关税及利息合计708,914.46美元[174] 股东与股权结构 - 股东杨建华履行股份限售承诺（2021年4月23日至2022年4月22日）[129] - 公司股东协议转让股份数量为111,813,195股，占公司总股本20.5560%[150] - 交易前铁投基金持股50,172,896股，占总股本9.2239%[152] - 交易完成后铁投基金持股将增至161,986,091股，占总股本29.7799%[152] - 公司股份总数543,944,364股，其中有限售条件股份占比25.71%[178] - 报告期末普通股股东总数为19,586人[183] - 股东陈怀荣持股比例为9.43%，持有51,316,818股普通股，其中20,700,000股处于质押状态[183][184] - 山东铁投私募基金通过铁投（济南）股权投资基金持股9.22%，持有50,172,896股普通股且全部为无限售条件股份[183][184] - 股东吕桂芹持股比例为8.88%，持有48,327,798股普通股，其中29,700,000股曾处于质押状态（已全部解除）[184] - 汶上县海纬进出口有限公司持股7.88%，持有42,868,090股普通股，其中24,213,429股为有限售条件股份[184] - 股东程辉持股比例为7.09%，持有38,575,432股普通股，其中18,165,537股曾处于质押状态（已全部解除）[184] - 股东任京建持股比例为6.32%，持有34,369,377股普通股，其中19,600,000股曾处于质押状态（已全部解除）[184] - 前10名无限售条件股东中，山东铁投私募基金持有50,172,896股居首[184] - 公司控股股东及实际控制人为陈怀荣、吕桂芹、任京建、程辉、张淑玉五人[184] - 报告期内公司所有质押股份已全部解除质押[185] 资产负债关键指标变化 - 总资产38.33亿元人民币，较上年度末下降1.20%[21] - 归属于上市公司股东的净资产33.41亿元人民币，较上年度末下降0.94%[21] - 应收账款较上年末增长26.78%至4.31亿元，占总资产比例上升2.48个百分点[57] - 存货较上年末增长7.79%至5.37亿元，占总资产比例上升1.17个百分点[57] - 货币资金减少10.19%至3.50亿元，占总资产比例下降0.92个百分点[57] - 一年内到期的非流动资产大幅增加至1.77亿元，主要受业绩补偿确认的金融资产重分类影响[58] - 公司总资产从2022年初的387.94亿元下降至383.29亿元，减少4.67亿元（降幅1.2%）[198][199] - 货币资金从3.89亿元减少至3.50亿元，下降0.39亿元（降幅10.2%）[197] - 应收账款从3.40亿元增长至4.31亿元，增加0.91亿元（增幅26.8%）[197] - 存货从4.98亿元增至5.37亿元，增加0.39亿元（增幅7.8%）[197] - 短期借款从0.80亿元增至0.90

收入和利润（同比） - 营业收入3.45亿元同比下降10.57%[3] - 营业总收入同比下降10.6%至3.45亿元（上期3.86亿元）[18] - 归母净利润2036.42万元同比大幅下降64.94%[3] - 扣非净利润1668.13万元同比下降69.83%[3] - 净利润同比下降63.7%至2127万元（上期5864万元）[19] - 基本每股收益0.04元（上期0.11元）[20] 成本和费用（同比） - 研发费用同比增长12.4%至1638万元（上期1458万元）[18] - 销售费用同比下降5.2%至1392万元（上期1468万元）[18] - 财务费用214.77万元同比转负正主因汇兑损益影响[7] - 所得税费用同比下降79.6%至298万元（上期1462万元）[19] - 信用减值损失-188.61万元因应收账款坏账准备增加[7] - 存货跌价准备致资产减值损失-222.79万元[7] 现金流表现 - 经营活动现金流净额-1944.88万元同比恶化169.46%[3] - 经营活动现金流量净额为-1945万元（上期+2800万元）[23] - 投资活动现金流量净额为2736万元（上期5186万元）[23] - 期末现金及现金等价物余额3.63亿元（期初3.78亿元）[23] 资产和负债变动 - 货币资金期末余额为3.81亿元，较年初3.89亿元减少2.1%[13] - 交易性金融资产期末余额为7032万元，较年初9117万元减少22.9%[13] - 应收账款期末余额为4.04亿元，较年初3.40亿元增长18.6%[13] - 存货期末余额为5.06亿元，较年初4.98亿元增长1.5%[14] - 短期借款期末余额为6016万元，较年初8009万元减少24.9%[14] - 应付账款期末余额为1.58亿元，较年初1.62亿元减少2.7%[15] - 在建工程1052.43万元同比增长67.95%因设备安装投入增加[7] - 归属于母公司所有者权益合计为33.78亿元，较年初33.73亿元微增0.2%[16] - 未分配利润期末余额为5.61亿元，较年初5.40亿元增长3.8%[16] 其他重要事项 - 子公司金牛研磨因常州疫情停产致收入减少约4000万元[7] - 其他权益工具投资公允价值变动致资产减少12.26%[7] - 其他综合收益税后净额-1496万元（上期+8520万元）[19] - 报告期末普通股股东总数为18,062名[10] - 第一大股东陈怀荣持股9.43%共51,316,818股，其中38,487,613股为限售股[10]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为15.83亿元，同比增长22.52%[21] - 2021年公司合并营业收入158,342.49万元同比增长22.52%[46] - 归属于上市公司股东的净利润为2.26亿元，同比增长70.23%[21] - 2021年归属于上市公司股东的净利润22,635.06万元同比增长70.23%[46] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.05亿元，同比增长0.77%[21] - 2021年公司营业利润28,130.08万元同比增长73.99%[46] - 基本每股收益为0.43元/股，同比增长48.28%[21] - 加权平均净资产收益率为7.11%，同比增长1.53个百分点[21] - 第四季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-4134.40万元[25] - 第一季度营业收入为3.86亿元[25] - 第二季度营业收入为4.17亿元[25] - 第三季度营业收入为3.97亿元[25] - 第四季度营业收入为3.83亿元[25] 成本和费用（同比环比） - 研发费用6309万元（+30.47%），主要因涂附磨具及轨交装备零部件研发支出增加[68] - 财务费用-152.5万元（-113.46%），主要受汇率变动影响[68] - 公司营业成本按行业划分：五金工具行业成本3.263亿元（+12.7%），涂附磨具行业成本7.508亿元（+28.87%），轨交装备零部件行业成本6799万元（+76.94%）[60][64] - 营业成本构成变化：轨交装备零部件直接材料占比39.79%（2020年44.69%），直接人工占比18.83%（2020年14.05%）[64] - 经营活动产生的现金流量净额为1.36亿元，同比下降34.89%[21] - 经营活动现金流量净额同比下降34.89%至1.36亿元[81][82] 各业务线表现 - 涂附磨具板块2021年营业收入92,908.88万元同比增长24.92%[48] - 涂附磨具板块2021年营业利润10,838.37万元同比增长5.01%[48] - 涂附磨具板块2021年归属母公司净利润9,223.84万元同比增长14.76%[48] - 金刚石工具板块营业收入52728.14万元同比增长9.88%[50] - 金刚石工具板块营业利润15138.08万元同比增长187.31%[50] - 轨道交通装备板块营业收入12705.47万元同比增长84.82%[52] - 轨道交通装备板块营业利润2153.63万元同比增长273.37%[52] - 公司营业收入按行业划分：五金工具行业收入5.024亿元（+9.61%），涂附磨具行业收入9.28亿元（+24.92%），轨交装备零部件行业收入1.259亿元（+83.46%），租赁业等收入2717万元（+20.55%）[60] - 涂附磨具行业收入9.28亿元占营收比重58.6%同比增长24.92%[58] - 轨交装备零部件收入1.26亿元同比增长83.46%[58] - 毛利率变化：五金工具行业毛利率35.06%（-1.77个百分点），涂附磨具行业毛利率19.09%（-2.48个百分点），轨交装备零部件行业毛利率45.99%（+1.99个百分点）[60] - 涂附磨具行业销售量8110万平方米（+25.27%），生产量8598万平方米（+36.02%），库存量1350万平方米（+56.47%）[61][62] - 轨交装备零部件销售量4.77万片/个/台/套（+107.33%），生产量6.21万片/个/台/套（+223.03%），库存量2.83万片/个/台/套（+104.54%）[62] 各地区表现 - 国内销售收入11.33亿元占比71.53%同比增长26.75%[58] - 公司在美国、泰国、加拿大设有子公司，海外市场覆盖美洲、欧洲、东南亚、中东、北非[34][36] - 公司境外资产合计规模为3.65亿元人民币，总收益为3227.46万元人民币，收益率10.82%[89] - 公司境外子公司美国赛克隆金刚石制品有限责任公司投资亏损429.65万元人民币[89] - 公司境外子公司博深普锐高（马来西亚）工具有限公司投资盈利179.96万元人民币，但净利润亏损8.4万元人民币[89] - 公司国际市场销售占营业收入30%[142] - 公司约30%销售收入来自海外市场，其中美国是重要市场[137] 管理层讨论和指引 - 2022年公司目标合并营业收入165280.17万元较2021年增长4.38%[129] - 2022年目标归属于母公司股东的净利润20402.38万元较2021年下降9.86%[129] - 金刚石工具业务盈利能力连续两年提升[131] - 轨道交通装备业务受疫情影响发展短期受阻但战略方向不变[132] - 涂附磨具业务通过金牛研磨持续提升工艺水平和装备保障能力[130] - 公司加强内控体系建设以适应主板监管要求[133] - 公司将继续加大研发投入培育新科技项目[134] - 2022年将合理控制投资规模及应收款存货规模[136] - 公司通过加强供应链管理应对原材料价格波动风险[140] - 公司采用多币种结算及套期保值工具规避汇率风险[143] - 原材料成本占产品总成本60%以上[139] - 公司在美国面临金刚石锯片反倾销关税，已通过泰国生产规避风险[138] - 铁路产品受国铁集团采购及铁路建设速度等多因素影响[141] - 2022年公司无证券市场发行股票或债券融资计划[136] 商誉及减值 - 公司商誉计提减值准备6173.76万元[55] - 确认业绩补偿收益15597.90万元[55] - 海纬机车2021年净利润3320.40万元未达7400万元承诺目标[53] - 公司对合并汶上海纬商誉计提减值准备6173.76万元[143] - 期末商誉余额为11.86亿元[143] - 海纬机车商誉资产组可回收价值低于账面价值需计提减值[143] - 商誉减值测试显示三家子公司资产组未出现减值迹象[144] 研发与技术创新 - 研发人员数量增加至192人，同比增长11.63%[79] - 研发投入金额增至6309.06万元，同比增长30.47%[79] - 公司及子公司共拥有193项有效国家专利，其中发明专利37项[39] - 锂电手持设备金刚石锯片切割锋利度提升20%以上，单电池切割刀数提升30%以上[69] - 锋利型湿式薄壁钻头胎体烧结致密度、硬度、抗弯强度分别达到98%、95HRB和1000MPa以上[69] - 减震磨盘以φ125规格为例，磨削效率提升5%，动平衡≤0.5g[69] - 超高铁基胎体材料应用研究以230mm规格金刚石圆锯片为例，使用性能提升20%以上，成本降低40%以上[70] - 金刚石工具无压烧结工艺技术使刀齿生产成本降低30%，整体锯片生产成本降低5%，结合强度≥600MPa[70] - CRH2A动车组闸片研发完成现场认证并获得CRCC试用证书[69] - CRH380A系列动车组闸片完成紧急制动试验和装车运用考核并获得CRCC正式证书[70] - CRH3A/CRH6F系列动车组闸片完成型式试验并出具试验报告[70] - 智能钻机开发中无水封系列台式钻机实现批量投产[70] - 闸片等温等磨耗结构优化项目完成所有目标要求并结项[70] - 摩擦块冲击强度提升30%以上[71] - 摩擦后冲击强度提升15%以上[71] - 闸片寿命提升30%以上[71] - 制动时温度离散系数不超过1.5[71] - 盘面平均温度低于700℃[71] - 获得4项实用新型专利授权[72] - 完成异形闸片BSB3501、BSD2502、BSD2503三款的智能化生产工艺开发[71] - 新型双速钻机样机装配完成[71] - 新型无水封台式钻机系列设计试制完成[71] - 金刚石地板加工刀具研发成功并应用[72] - 获得发明专利授权1件和实用新型专利授权5件[73] - 刀具应用在线监测系统开发项目使产品批量化生产合格率大幅提升[73] - 刀具应用在线监测系统开发项目获得实用新型专利授权4件[73][74] - 新型地板用金刚石刀具及加工方案研发项目获得实用新型专利授权4项[74] - 整体式铅笔切削刀设计使生产效率大幅提高[73] - 在线自动计数装置解决人工清点数据偏差问题[74] - 地板生产设备运行状态自动记录通过AI模块采集电流电压数值变化实现[74] - 地板刀具使用钝化预警有效减少产品不合格率[74] - 板件加工质量在线监测满足产品廓形精度要求并节省裁截步骤[74] - 新型地板用金刚石刀具包括特殊设计的内凹廓型加工刀具和三点限位换刀片地板加工铣刀[74] - 换刀式仿古刨刀项目获得4项实用新型专利授权，包括ZL201520657224.X、ZL201620367391.5、ZL201720642933.X和ZL201822105240.4[75] - 水冷式气缸盖项目获国家实用新型专利授权，专利号202120291989.1[75] - 通风式制动盘项目获国家实用新型专利授权，专利号202120291988.7[75] - 铸铁气缸盖项目获国家实用新型专利授权，专利号202120291997.6[75] - 组合式耐磨制动盘项目获国家实用新型专利授权，专利号202120301720.7[75] - 可更换浇注用成型摇包浇口项目获国家实用新型专利授权，专利号2021222970373[76] - 高散热率高铁制动盘轮盘项目获国家实用新型专利授权，专利号2021218606331[76] - 蠕墨铸铁石墨细化项目完成所有目标要求并结项[76] - 汽车腻子板磨削专用防堵塞砂纸磨削效率达到国外同类产品95%以上[78] - 汽车腻子板磨削专用防堵塞砂纸价格仅为国外产品70%-75%[78] - 涂附磨具柔软布基一次性处理工艺提高一倍生产效率[78] - 涂附磨具柔软布基一次性处理工艺降低一半能耗[78] - 壳型工艺研发后形成批量生产交付能力[77] - 基于水性涂层的环保干磨砂纸取得专利证书[77] - 板材磨削干湿两用砂布取得专利证书[77] - 有色金属磨削专用防烧伤砂布填补国内空白[78] - 藤制品家具专用环保型砂布取得专利证书[78] 子公司表现 - 博深泰国子公司总资产达2.05亿元，净资产1.90亿元，营业收入1.15亿元，净利润1601.27万元[117] - 常州金牛研磨子公司总资产8.78亿元，净资产6.22亿元，营业收入8.73亿元，净利润9104.54万元[118] - 美国先锋工具子公司营业收入18.45亿元，净利润1118.72万元[118] - 赛克隆金刚石制品子公司营业收入4873.07万元，净利润462.13万元[117] - 博深美国子公司营业亏损46.94万元，净亏损52.16万元[117] - 江苏启航研磨子公司营业收入6213.42万元，净利润729.14万元[118] - 博深普锐高子公司营业收入2727.71万元，净利润344.01万元[117] - 美国赛克隆子公司净资产为负429.65万元，营业收入2745.21万元[118] - 河北博深贸易子公司营业收入4745.39万元，净利润214.55万元[118] - 博深泰国子公司营业利润1802.66万元，净利润率14.0%[117] - 子公司金牛研磨2021年营业收入92,908.88万元同比增长24.92%[120] - 金牛研磨2021年净利润9,453.79万元同比增长14.98%[120] - 海纬机车2021年营业收入12,579.26万元净利润3,715.18万元[122] - 母公司2021年营业收入29,341.59万元同比增长14.23%[123] - 母公司净利润9,516.47万元同比增长106.71%主要来自投资收益及业绩补偿[123] - 美国先锋工具营业收入18,448.89万元同比增长5.10%净利润1,118.72万元同比增长162.57%[124] - 泰国子公司营业收入11,463.89万元同比增长11.95%净利润1,601.27万元同比增长62.84%[124] - 启航研磨（金牛研磨控股51%）2021年营业收入6,213.42万元净利润729.14万元[121] - 公司计提海纬机车长期股权投资减值准备8,056.18万元[124] - 确认业绩补偿收益15,597.90万元综合增加母公司利润7,541.72万元[124] - CYCLONE品牌2021年实现营业收入4873.07万元，净利润462.13万元[126] - 博深普锐高（上海）2021年营业收入2727.71万元同比下降10.34%，净利润344.01万元同比下降32.85%[126] 投资与资产 - 公司交易性金融资产期末余额为2.47亿元人民币，本期公允价值变动收益为1.57亿元人民币[90] - 公司衍生金融资产产生收益110.86万元人民币[90] - 公司其他权益工具投资公允价值变动收益为1.04亿元人民币，期末余额为1.37亿元人民币[90] - 公司持有有研粉材479.25万股占总股本4.62%，截至2021年底权益价值1.37亿元[127] - 有研粉材投资累计3283.55万元，累计获得股利分红495.13万元[127] - 公司总资产达到38.79亿元，同比增长10.97%[22] - 归属于上市公司股东的净资产为33.73亿元，同比增长24.19%[22] - 公允价值变动损益达1.58亿元，占利润总额比例56.97%[85] - 资产减值损失达9156.98万元，占利润总额比例32.92%[85] - 货币资金占总资产比例上升4.95个百分点至10.04%[88] - 存货占总资产比例上升1.56个百分点至12.84%[88] - 短期借款占总资产比例下降4.86个百分点至2.06%[88] - 公司受限资产总额为1.99亿元人民币，其中货币资金1169.68万元，固定资产8603.3万元，无形资产8783.41万元，投资性房地产1436.98万元[93] - 公司子公司常州市金牛研磨有限公司开具承兑保证金300万元人民币并提供不动产抵押[93][97] - 公司子公司泰国公司以固定资产和土地使用权抵押400万美元借款，固定资产净值2285.33万元人民币，土地使用权净值725.13万元人民币[98] - 公司以17项专利质押获得短期借款3000万元人民币，专利净值为0元[96] - 金牛研磨年产3000万平方米涂附磨具项目累计实际投入金额为1.47亿元人民币[101] - 该项目报告期末累计实现收益为-1043.3万元人民币，未达预期[101] - 项目一期工程因疫情影响未实现批量生产导致亏损[101] - 项目二期工程完工后产量逐步增加，报告期已实现盈利[102] - 公司衍生品投资初始金额为335.6万元人民币[105] - 报告期衍生品实际损益金额为110.86万元人民币[105] - 衍生品投资类型为400万欧元50%可取消远期合约[105] - 公司报告期不存在证券投资[103] - 衍生品投资使用自有资金，期末投资金额占公司净资产比例为0.00%[105] - 外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险原则，不做投机性交易[106] - 公司2021年非公开发行股票募集资金总额为42,548.49万元[109] - 报告期内公司已使用募集资金总额为33,223.64万元，占募集资金总额的78.1%[108][110] - 截至期末累计使用募集资金总额为33,223.64万元，占募集资金总额的78.1%[108][110] - 尚未使用募集资金总额为9,368.09万元，占募集资金总额的22.0%[108][110] - 募集资金中22,648.49万元用于支付股权收购现金对价，已完成100%[112] - 募集资金中8,500万元用于偿还上市公司债务，已完成100%[112] - 募集资金中2,075.15万元用于支付中介机构费用，完成进度69.17%[112] - 公司使用募集资金置换先期投入自有资金8,179.99万元[110][113] - 技术研发中心建设项目(3,900万元)和补充流动资金项目(4,500万元)报告期内暂未实施[112][113] - 报告期内募集资金用途无变更，变更比例为0.00%[108][114] - 筹资活动现金流量净额同比大幅增长596.54%至2.01亿元[82] - 现金及现金等价物净增加额同比增长1487.14%至2.13亿元[82] 公司治理与股权 - 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，占比33.3%[160] - 公司设有3名监事组成的监事会，其中职工代表监事1名[161] - 公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会等专门委员会[162] - 公司信息披露

收入和利润（同比环比） - 营业收入3.45亿元，同比下降10.57%[3] - 归属于上市公司股东的净利润2036.42万元，同比下降64.94%[3] - 扣除非经常性损益的净利润1668.13万元，同比下降69.83%[3] - 营业总收入同比下降10.6%至3.45亿元，上期为3.86亿元[18] - 净利润同比下降63.7%至2126.68万元，上期为5863.94万元[19] - 基本每股收益同比下降63.6%至0.04元[20] 成本和费用（同比环比） - 财务费用214.77万元，同比上升135.22%，主要受汇兑损益影响[7] - 研发费用同比增长12.4%至1637.83万元[18] - 信用减值损失-188.61万元，同比恶化188712.49%，因应收账款坏账准备增加[7] - 信用减值损失与资产减值损失合计411.41万元[19] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-1944.88万元，同比下降169.46%[3] - 现金及现金等价物净减少1445.27万元，同比下降104.08%[8] - 经营活动现金流量净额转负为-1944.88万元，同比下降169.5%[23] - 投资活动现金流量净额同比下降47.2%至2735.77万元[23] - 销售商品提供劳务收到现金同比下降18%至2.46亿元[21] - 支付的各项税费同比下降53.9%至1224.54万元[23] 资产和负债变化 - 货币资金期末余额为3.81亿元，较年初3.89亿元减少2.1%[13] - 交易性金融资产期末余额为7,031.59万元，较年初9,117.02万元减少22.9%[13] - 应收账款期末余额为4.04亿元，较年初3.40亿元增长18.6%[13] - 存货期末余额为5.06亿元，较年初4.98亿元增长1.5%[14] - 短期借款期末余额为6,015.54万元，较年初8,008.75万元减少24.9%[14] - 归属于母公司所有者权益合计为34.66亿元，较年初33.73亿元增长2.8%[16] - 未分配利润为5.61亿元，较年初5.40亿元增长3.8%[16] - 期末现金及现金等价物余额同比下降30%至3.63亿元[23] 投资和权益变动 - 其他权益工具投资2.24亿元，同比增加63.73%，因有研粉末股份公允价值变动[7] - 投资收益17.44万元，同比下降35.74%，因银行理财收益减少[7] 业务线表现 - 子公司金牛研磨因常州疫情防控停产导致营业收入减少约4000万元[7] 股东结构信息 - 报告期末普通股股东总数为18,062户[10] - 第一大股东陈怀荣持股比例为9.43%，持股数量为51,316,818股，其中质押16,000,000股[10] - 第二大股东厦门创势仁和资本管理有限公司持股比例为9.22%，持股数量为50,172,896股[10]

收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入为3.97亿元人民币，同比增长10.75%[3] - 年初至报告期末营业收入为12.00亿元人民币，同比增长34.24%[3] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为4893.26万元人民币，同比增长7.22%[3] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为1.54亿元人民币，同比增长61.78%[3] - 年初至报告期末扣除非经常性损益的净利润为1.46亿元人民币，同比增长100.71%[3] - 营业收入同比增长34.24%至12.00亿元，主要受涂附磨具业务增长及合并海纬机车报表影响[9] - 净利润同比增长63.58%至1.56亿元，因利润规模增长及合并海纬机车报表[9] - 营业总收入从8.94亿元增至12.00亿元，增长34.2%[19] - 营业利润从1.11亿元增至1.82亿元，增长63.0%[19] - 净利润为156,357,692.01元，同比增长63.6%[20] - 归属于母公司所有者的净利润为154,175,963.56元，同比增长61.8%[20] - 基本每股收益为0.29元，同比增长38.1%[20] - 综合收益总额为210,884,545.06元，同比增长186.7%[20] 成本和费用（同比环比） - 研发费用同比增长36.12%至4444万元，因研发投入增加及合并海纬机车报表[9] - 研发费用从3264万元增至4444万元，增长36.1%[19] - 财务费用从136万元转为-1076万元，主要由于利息收入增加[19] - 购买商品、接受劳务支付的现金为660,315,779.20元，同比增长60.7%[22] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为6114.43万元人民币，同比下降28.61%[3] - 经营活动现金流量净额同比下降28.61%至6114万元[10] - 经营活动产生的现金流量净额为61,144,296.29元，同比下降28.6%[22] - 销售商品、提供劳务收到的现金为979,132,501.81元，同比增长38.8%[22] - 投资活动现金流量净额大幅下降3344.74%至-1.20亿元，主要因支付股权对价[10] - 投资活动产生的现金流量净额为-120,451,318.23元，同比扩大亏损[23] - 筹资活动产生的现金流量净额为251,682,911.13元，同比扭亏为盈[23] - 现金及现金等价物余额同比增长106.26%至3.56亿元，受募集资金流入及理财赎回影响[10] - 期末现金及现金等价物余额为356,448,205.72元，同比增长106.2%[23] 资产和负债变化 - 货币资金为3.70亿元人民币，较期初增长107.70%[8] - 应收账款为4.60亿元人民币，较期初增长45.99%[8] - 短期借款同比下降48.16%至1.26亿元，因偿还银行借款[9] - 其他应付款同比下降88.11%至2140万元，主要受支付股权对价影响[9] - 货币资金大幅增加至3.70亿元，相比2020年底的1.78亿元增长107.8%[15] - 应收账款从3.15亿元增至4.60亿元，增长46.0%[15] - 存货从3.95亿元增至4.88亿元，增长23.4%[16] - 短期借款从2.42亿元减少至1.26亿元，下降48.2%[16][17] - 流动资产合计12.46亿元人民币，其中交易性金融资产1.60亿元，应收账款3.15亿元，存货3.95亿元[26] - 非流动资产合计22.56亿元人民币，包含固定资产6.83亿元，商誉12.47亿元，使用权资产新增651.14万元[26] - 流动负债合计7.10亿元人民币，其中短期借款2.42亿元，应付账款1.50亿元[27] - 非流动负债合计4923.69万元，新增租赁负债662.36万元[27] 所有者权益和投资 - 归属于上市公司股东的所有者权益为32.96亿元人民币，较上年度末增长21.37%[4] - 其他权益工具投资公允价值变动影响显著，金额增长299.04%至1.31亿元[9] - 归属于母公司所有者权益从27.16亿元增至32.96亿元，增长21.3%[17] - 归属于母公司所有者权益27.15亿元，资本公积18.05亿元，未分配利润3.67亿元[28] 会计政策调整影响 - 执行新租赁准则导致未分配利润减少19.62万元至3.67亿元[28][29] - 使用权资产新增651.14万元，租赁负债新增662.36万元[26][27][29] - 递延所得税资产增加3.46万元至3090.22万元[26][29] - 其他流动资产减少11.87万元至690.73万元[26][29] 公司股权结构 - 公司控股股东及实际控制人为陈怀荣、吕桂芹、任京建、程辉、张淑玉[13]

收入和利润同比增长 - 营业收入为8.03亿元人民币，同比增长49.99%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为1.05亿元人民币，同比增长111.91%[21] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为9894.9万元人民币，同比增长128.90%[21] - 基本每股收益为0.20元/股，同比增长81.82%[21] - 稀释每股收益为0.20元/股，同比增长81.82%[21] - 加权平均净资产收益率为3.39%，同比增加1.17个百分点[21] - 营业利润124,753,600元，同比增长120.14%[41] - 归属于上市公司股东的净利润105,243,300元，同比增长111.91%[41] - 公司营业收入同比增长49.99%至8.03亿元[48] - 营业总收入同比增长50.0%至8.03亿元[183] - 净利润同比增长114.9%至1.07亿元[185] - 基本每股收益从0.11元提升至0.20元[186] 成本和费用同比变化 - 财务费用为-6,299,486.84元，同比下降674.64%，主要受汇率变动影响[47] - 研发投入29,413,302.23元，同比增长73.08%[47] - 研发费用同比增长73.1%至2941万元[183] - 财务费用由正转负为-630万元，主要因利息收入增加[183] 经营活动现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为3637.76万元人民币，同比增长142.25%[21] - 经营活动产生的现金流量净额36,377,586.01元，同比增长142.25%[47] - 经营活动现金流量净额同比增长142.2%至3637.76万元[192][193] - 销售商品收到现金6.30亿元，同比增长54.4%[192] - 购买商品支付现金4.15亿元，同比增长51.3%[193] 各业务线收入表现 - 涂附磨具板块营业收入473,338,700元，同比增长57.47%[42] - 五金工具板块营业收入272,404,000元，同比增长19.30%[43] - 轨道交通装备板块营业收入57,295,000元，同比增长787.02%[45] - 涂附磨具行业收入同比增长57.35%至4.73亿元，占总收入58.86%[48][50] - 轨交装备零部件行业收入同比暴增783.31%至5705.5万元[48][51] - 布基涂附磨具产品收入同比增长58.12%至3.13亿元[50] 各地区和市场表现 - 国内销售收入同比增长63.88%至5.76亿元，占比71.78%[48][50] - 公司约30%销售收入来自海外市场，其中美国是重要市场[84] - 公司国际销售采用美元和欧元结算，外贸收入约占营业收入30%[89] - 公司在美国、加拿大设有销售子公司，外贸业务覆盖美洲、欧洲、东南亚、中东、北非等多个海外市场[38] 子公司和主要投资单位表现 - 汶上海纬机车子公司实现营业收入57,232,900元，净利润18,286,700元[45] - 博深美国有限责任公司资产规模为6785.58万元人民币，收益为-40.52万元人民币，占净资产比重2.08%[55] - 赛克隆金刚石制品有限公司资产规模为3255.43万元人民币，收益为378.01万元人民币，占净资产比重1.00%[55] - 博深工具（泰国）有限责任公司资产规模为2.01亿元人民币，收益为1690.68万元人民币，占净资产比重6.16%[55] - 美国先锋工具有限公司资产规模为7736.79万元人民币，收益为922.43万元人民币，占净资产比重2.37%[55] - 美国赛克隆金刚石制品有限责任公司资产规模为-506.96万元人民币，收益为34.61万元人民币，占净资产比重-0.16%[55] - 博深普锐高（马来西亚）工具有限公司资产规模为179.38万元人民币，收益为-7.48万元人民币，占净资产比重0.06%[56] - 博深美国公司报告期净亏损405,212.44元[76] - 博深普锐高(上海)工具公司净利润3,139,237.14元[76] - 赛克隆金刚石制品公司净利润3,780,126.08元[76] - 博深工具（泰国）公司净利润16,906,756.88元[76] - 美国先锋工具公司净利润9,224,255.66元[76] - 常州金牛研磨公司净利润47,694,810.91元[76] - 美国赛克隆金刚石制品公司净利润346,133.36元[76] - 常州市金牛研磨有限公司营业收入47,333.87万元同比增长57.47%[77] - 常州市金牛研磨有限公司营业利润5,616.42万元同比增长43.48%[77] - 汶上海纬机车配件有限公司营业收入5,723.29万元[78] - 汶上海纬机车配件有限公司净利润1,870.03万元[78] - 母公司营业收入14,557.25万元同比增长12.60%[79] - 美国先锋工具营业收入9,503.87万元同比增长10.07%[80] - 美国先锋工具净利润922.43万元同比增长393.30%[80] - 博深工具（泰国）营业收入5,538.13万元同比增长17.19%[80] - 博深工具（泰国）净利润1,690.68万元同比增长99.51%[80] - 加拿大赛克隆金刚石制品有限公司营业收入2,587.46万元[81] 资产和负债关键指标变化 - 货币资金较上年末增长4.5个百分点至3.61亿元，占总资产9.6%[53] - 应收账款较上年末增长2.36个百分点至4.28亿元[53] - 短期借款较上年末下降3.87个百分点至1.15亿元[54] - 其他权益工具投资较上年末增长2.57个百分点至1.32亿元[54] - 公司总资产从2020年底的3495.82亿元增长至2021年6月30日的3764.15亿元，增幅7.7%[176][178] - 货币资金从2020年底的1.78亿元大幅增加至2021年6月30日的3.61亿元，增长102.7%[175] - 交易性金融资产从2020年底的1.60亿元减少至2021年6月30日的0.86亿元，下降46.3%[175] - 应收账款从2020年底的3.15亿元增加至2021年6月30日的4.28亿元，增长35.9%[175] - 存货从2020年底的3.95亿元增加至2021年6月30日的4.58亿元，增长16.0%[175] - 短期借款从2020年底的2.42亿元减少至2021年6月30日的1.15亿元，下降52.5%[176][177] - 其他应付款从2020年底的1.80亿元大幅减少至2021年6月30日的0.21亿元，下降88.3%[177] - 归属于母公司所有者权益从2020年底的271.56亿元增加至2021年6月30日的325.85亿元，增长20.0%[178] - 资本公积从2020年底的180.52亿元增加至2021年6月30日的216.71亿元，增长20.1%[178] - 未分配利润从2020年底的3.67亿元增加至2021年6月30日的4.29亿元，增长16.8%[178] - 资本公积增加3.62亿元至21.67亿元[182] - 未分配利润减少41.17亿元至1865万元[182] - 归属于母公司所有者权益总额达32.58亿元，较期初增长20.0%[199][200] - 股本增加5311.92万元至5.44亿元，增幅12.2%[199][200] - 资本公积增加3.62亿元至21.67亿元，增幅20.1%[199][200] 毛利率变化 - 轨交装备零部件毛利率大幅提升48.54个百分点至52.38%[48][51] 非经常性损益 - 计入当期损益的政府补助为542.22万元[26] - 委托他人投资或管理资产的损益为140.59万元[26] - 交易性金融资产及衍生金融资产公允价值变动损益为229.29万元[26] - 其他营业外支出为-145.12万元[26] - 非经常性损益项目所得税影响额为120.58万元[26] - 非经常性损益合计为629.43万元[26] 投资活动现金流量 - 投资活动现金流量净额由正转负，净流出9774.83万元，主要因投资支付金额达5.06亿元[193] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.38亿元，同比大幅恶化[197] - 投资支付现金大幅增加至3.22亿元，同比增长130.9%[197] 筹资活动现金流量 - 筹资活动现金流量净额显著改善至2.42亿元，主要由于吸收投资收到4.15亿元[194] - 筹资活动产生的现金流量净额为2.53亿元，同比显著改善[197] - 吸收投资收到现金4.15亿元，主要通过所有者投入普通股实现[197][199] 现金及现金等价物变化 - 期末现金及现金等价物余额达3.45亿元，较期初增长110.4%[194] - 现金及现金等价物净增加额为9827.93万元，期末余额达1.46亿元[197] 母公司单体表现 - 母公司营业收入同比增长12.6%至1.46亿元[188] - 母公司研发费用同比增长46.5%至921万元[188] - 净利润为234.07万元，较上年同期的408.59万元下降42.7%[189] - 经营活动产生的现金流量净额为-1636.11万元，同比下降377.6%[197] 其他综合收益 - 其他综合收益税后净额大幅改善至6609万元[185] - 其他综合收益税后净额大幅增至8452.19万元，主要来自其他权益工具投资公允价值变动[189][190] 其他投资收益和损益 - 对联营企业投资收益为359.03万元[189] - 公允价值变动收益为146.53万元，较上年同期的2.25万元大幅增长6403%[189] 公司业务和产品能力 - 公司具备年产8万片动车组闸片生产能力[30] - 公司业务涵盖金刚石工具、涂附磨具、轨道交通装备零部件三大领域[29] - 公司完成对海纬机车的全资收购拓展高铁制动盘业务[30] - 公司是磨料磨具制品行业规模领先的上市企业，具有采购成本和生产成本优势[39] - 公司业务覆盖金刚石工具、涂附磨具、轨道交通装备零部件三个领域[85] - 海纬机车是复兴号动车组制动盘核心供应商，掌握国际先进制动盘制造技术[88] - 海纬机车是时速350公里"复兴号"中国标准动车组制动盘核心供货商[38][39] 行业和市场状况 - 涂附磨具行业前10名企业产值合计占全部统计涂附磨具销售收入的60%以上[33] - 2021年前7个月全国铁路累计发送旅客16.71亿人次，同比增加63.02%[35] - 2021年前7个月铁路客运量恢复到2019年同期发送旅客21.30亿人次的78.45%[35] - 高铁制动盘供应商需经过3-5年验证周期，包括多道检测、1:1试验、装车运用考核等程序[38] - 公司金刚石工具业务2021年1月因石家庄疫情封闭受到一定影响[35] - 涂附磨具行业一季度为销售淡季，二季度销售开始逐步回暖[33] - 原材料成本占产品总成本60%以上，主要包括金刚石、钢材、金属粉末等[86] 研发和技术实力 - 公司及子公司拥有145项有效国家专利，其中发明专利32项[38] 资本开支和投资项目 - 公司投资6131万元建设轨道交通制动装置材料工程实验室项目[30] - 报告期投资额为2348.88万元人民币，较上年同期1271.97万元人民币增长84.66%[66] - 金牛研磨年产3000万平方米涂附磨具项目报告期投入10.72万元人民币，累计投入1.47亿元人民币，项目进度为66.88%[68] - 金牛研磨涂附磨具项目报告期累计实现收益为-977.29万元人民币，因疫情影响未实现批量生产[68] 金融资产投资 - 交易性金融资产（不含衍生金融资产）期末数为8610.47万元人民币，本期购买金额3.52亿元人民币，本期出售金额4.27亿元人民币[58] - 衍生金融资产期末数为137.40万元人民币，本期公允价值变动损益为114.06万元人民币[58] - 其他债权投资期末数为5670.58万元人民币，本期购买金额1.98亿元人民币，本期出售金额2.85亿元人民币[58] - 公司衍生品投资期末金额为335.6万元人民币，占报告期末净资产比例为1.03%[72] - 公司报告期衍生品投资实际损益金额为11.41万元人民币[72] - 公司报告期不存在证券投资情况[70] - 衍生品投资为400万欧元50%可取消远期合约，投资资金来源为自有资金[72] - 公司委托理财发生额为3.52亿元，未到期余额为8500万元[131] - 公司委托理财未出现逾期或减值情形，逾期未收回金额为0[131] - 公司持有有研粉材479.25万股股份，占其总股本4.62%，权益价值1.32亿元[83] 资产抵押和受限情况 - 受限资产合计3.25亿元人民币，其中货币资金1575.41万元，固定资产1.80亿元，无形资产9974.41万元，投资性房地产3042.20万元[59][60] - 子公司常州市金牛研磨有限公司以净值为2653.91万元人民币的固定资产和净值为1289.51万元人民币的土地使用权作为抵押，向中国农业银行申请6000万元人民币短期借款[64] - 子公司博深工具（泰国）有限责任公司以净值为2641.46万元人民币的固定资产和净值为764.20万元人民币的土地使用权作为抵押，向中国工商银行（泰国）申请400万美元短期借款[65] - 公司以净值为3142.17万元人民币的固定资产和净值为2837.58万元人民币的无形资产作为抵押，向中国进出口银行申请5000万元人民币短期借款[65] 外汇和汇率风险管理 - 公司采取多币种结算和汇率套期保值工具规避汇率波动风险[89] - 公司外汇套期保值业务使用自有资金不涉及募集资金[73] - 审计部每季度向董事会审计委员会报告外汇套期保值审查情况[73] 税务事项 - 金牛研磨2020年未通过高新技术企业复审，企业所得税率执行25%[92] - 公司及海纬机车持有高新技术企业证书，享受15%税收优惠[92] 海外运营和反倾销 - 公司通过博深泰国生产实现美国市场销售，以降低反倾销风险[84] - 美国反倾销第一次年度复审（2009/01/23-2010/10/31）公司获终裁税率9.55%[136] - 美国反倾销第二次年度复审（2010/11/01-2011/10/31）公司获终裁税率0%[138] - 美国反倾销第三次年度复审（2011/11/01-2012/10/31）公司获终裁税率4.65%[139] - 美国反倾销第四次年度复审（2012/11/01-2013/10/31）公司获终裁税率1.51%[140] - 美国反倾销第五次年度复审初裁（2013/11/01-2014/10/31）公司获初裁税率12.20%[140] - 第五次行政复审终裁税率为29.76%[141] - 第六次行政复审初裁税率为6.20%[141]，终裁税率调整为6.19%[142] - 第七次行政复审终裁税率从82.05%调整为41.025%[143][147] - 第五轮复审终裁税率调整为39.66%，涉案进口金额246.43万美元，需补缴税款91.5万美元[144] - 第八轮复审终裁获得零税率，涉案进口金额30万美元，已缴保证金7.3万美元[147] - 子公司累计缴纳关税保证金929.62万美元，其中2010-2012年度缴纳超200万美元/年[146] - 2019年收到退还关税保证金及利息合计373.71万美元[146] 环境、社会及管治（ESG） - 废水处理设施日处理量为400吨[101] - 化学需氧量（COD）排放浓度102mg/L，年排放总量2.56吨[101] - 氨氮（NH3-N）排放浓度1.03mg/L，年排放总量0.025吨[101] - 二氧化硫（SO2）排放浓度4mg/m³，年排放总量0.0086吨[101] - 氮氧化物（NOx）排放浓度22mg/m³，年排放总量0.047吨[101] - 公司废气年工作时间251天每天8小时[102] - 废气有组织排放监测中氮氧化物监测频次为1次/月[102] - 废水监测项目包括PH悬浮物等7项指标频次均为1次/年[103] - 报告期内公司未因环境问题受到行政处罚[103] 公司治理和股东结构 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[6] - 公司拥有6家海外