河北国源水务有限公司 审计报告及财务报表 二○二二年度 信会师报字【2023】第ZG26945号 河北国源水务有限公司 审计报告及财务报表 （2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-3 | | 二、 | 财务报表 | | | | 资产负债表 | 1-2 | | | 利润表 | 3 | | | 现金流量表 | 4 | | | 所有者权益变动表 | 5-6 | | | 财务报表附注 | 1-34 | 审计报告 信会师报字[2023]第 ZG26945 号 河北国源水务有限公司： 一、 审计意见 我们审计了河北国源水务有限公司（以下简称贵公司）财务报表， 包括 2022 年 12 月 31 日的资产负债表，2022 年度的利润表、现金流 量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了贵公司 2022年12月31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注 ...

风险管理目标与原则 - 全面风险管理目标包括控制风险、确保信息真实、遵守法规、建立危机处理计划[3] - 全面风险管理遵循战略导向、全面管理等原则[3][4][5] 风险管理组织架构 - 董事会对全面风险管理工作有效性向股东大会负责，审批方案和报告[7] - 董事会审计委员会审议年度重大风险评估报告并提建议[8] - 总经理组织起草年度重大风险评估报告，批准年度风险管理措施[8] - 风险管理分管领导主持日常工作，其他经理层人员负责分工领域风险事件管理[9] - 风险管理归口管理部门组织协调日常工作，开展风险评估等[9] - 各部门负责职责范围内风险管理，收集信息、制定应对策略等[10] - 所属各单位董事会或总经理办公会是决策机构，推动风险管理体系建设[10] - 所属各单位是实施责任主体，落实制度、收集信息等[11][12] 风险管理流程与报告 - 每年年底前各部门更新完善风险数据库职责领域内容[18] - 每年1月风险管理归口部门组织识别评估本年度重大风险并制订策略方案[19] - 所属单位重大风险事件影响金额占公司总资产等10%以上需报告[23] - 所属单位发生可能造成600万元及以上资产损失需确认为重大风险事件并报告[23] - 所属单位发生重大风险事件应在核实确认后12个小时内书面报送[24] - 特别紧急重大风险事件所属单位应第一时间电话报告[24] - 风险管理运行和日常监控包括月度监控[22] - 公司对重大风险和相关风险进行持续日常监控[22] - 每年1月初，所属各单位需在年度风险评估报告中总结上年度重大风险监控和自评估结果并上报[29] 风险管理信息与文化 - 公司建立贯穿风险管理流程的信息沟通渠道，确保信息及时准确完整[32] - 公司将信息技术应用于全面风险管理重点环节，建立管理信息系统[32] - 公司将风险管理信息化建设纳入数字化总体规划和工作安排[33] - 公司各部门和所属单位负责在信息系统录入风险信息并确保数据质量[33] - 公司将风险管理文化建设融入企业文化建设全过程[35] - 公司通过多种途径加强全员风险管理培训和教育[36] - 公司领导人员应在培育风险管理文化中发挥表率作用[37] 风险管理其他措施 - 公司收集损失案例建立典型案例库[38] - 公司将风险管理纳入绩效考核，建立考核机制[39]

会议信息 - 第六届董事会第五十次临时会议通知于2023年12月25日以邮件送达[1] - 会议于2023年12月29日10:30召开[1] - 董事应到7人，实到7人[1] 议案审议 - 《关于制定<公司经理层成员2023年度经营业绩责任书>的议案》全票通过[1] - 《关于制订<新疆国统管道股份有限公司全面风险管理制度>的议案》全票通过[1]

公司治理 - 制定董事会审计委员会年报工作制度完善治理机制[2] 审计工作安排 - 与事务所协商确定年报审计工作时间[4] - 注册会计师进驻前审阅报表并形成意见[4] - 督促事务所按时提交报告并记录情况[4] 审计过程沟通 - 注册会计师进场后加强沟通，出意见后再审阅报表[5] 审计报告处理 - 完成后表决决议提交董事会审核[5] - 提交财务报告时交审计总结报告[5] 其他规定 - 部分事项半数同意才可提交审议[5] - 编制审议期间委员会负有保密义务[5] - 相关人员协调委员会与事务所沟通[5]

委员会组成 - 薪酬与考核委员会由三名董事组成，独立董事应占多数[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名，董事会选举产生[5] - 设主任委员一名，由独立董事担任，负责主持工作，在委员内选举并报请董事会批准[6] 主要职责 - 制定薪酬计划或方案、审查董事及高管履职情况并考评、监督薪酬制度执行等[8] - 就董事和高管薪酬、股权激励计划等事项向董事会提建议，董事会未采纳需说明理由并披露[8] 计划实施 - 股权激励计划经董事会及股东大会批准后实施，董事薪酬计划报董事会同意并经股东大会审议通过，高管薪酬分配方案报董事会批准[13][14] 考评程序 - 对董事和高管考评程序包括述职和自我评价、绩效评价、提出报酬数额和奖励方式并报董事会[13] 会议规定 - 每年至少召开一次会议，提前三天通知，紧急情况可随时召集，主任委员负责召集和主持[15] - 会议需三分之二以上委员出席方可举行，决议经全体委员过半数通过方为有效[20] 其他规定 - 委员连续两次不出席会议，视为不能适当履职，董事会可撤销其职务[17] - 会议记录至少保存十年[19] - 有利害关系的委员应自行回避表决，未回避时董事会可撤销表决结果[21] - 有利害关系的委员回避后不足法定人数，议案提交董事会审议[21] - 委员闭会期间可跟踪高级管理人员业绩情况[23] - 委员有权查阅公司年度经营计划、财务报表等资料[24] - 委员可向高级管理人员询问问题并要求答复[24] - 委员对高级管理人员的业绩指标、薪酬方案等作出评估[24] - 工作细则未尽事宜依国家法律、法规和《公司章程》执行，冲突时以《公司章程》为准[26] - 本工作细则经董事会审议通过后实施，原细则废止[26]

股东情况 - 出席会议股东及代表8人，代表股份57,512,176股，占总股本30.9466%[4] - 中小股东7人，代表股份1,373,056股，占总股本0.7388%[4] 议案表决 - 《关于重新制订独立董事制度的议案》，同意57,508,376股，占比99.9934%[5] - 《关于聘任2023年度财务审计机构的议案》，中小股东同意1,369,256股，占比99.7232%[6]

会议信息 - 公司第六届董事会第四十九次临时会议通知于2023年12月19日送达，12月25日16:30召开[1] - 董事应到会7人，实到会7人[1] 议案审议 - 多项议案以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过，涉及股份及变动管理、审计委员会年报工作等制度[1][2]

重大信息界定 - 持有公司5%以上股份的股东及其一致行动人等为内部信息报告义务人[3] - 公司营业用主要资产被查封等超总资产30%属重大信息[7] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需报告[8] - 公司董事长等人员变动属重大信息[8] - 公司控股股东或实际控制人变更需报告[9] 信息报告机制 - 董事等获悉重大信息应报董事长并通知董事会秘书[11] - 各部门和下属公司报告义务人应向董事会秘书报重大信息[11] - 各部门及子公司应预报重大信息并报告进展[11][12] - 内部信息报告形式多样，需先面谈或电话后书面[14] - 董事会秘书收到报告后分析判断，需披露时汇报[14] 责任与管理 - 各部门及子公司负责人为内部信息报告第一责任人[17] - 指定信息披露联络人收集整理信息并备案[17] - 未及时上报或擅自披露重大信息将追究责任[17] 制度生效 - 本制度经董事会审议通过生效，原制度废止[20]

会议通知与召开 - 公司应提前三日通知独立董事并提供资料，全体同意可不受限[4] - 独立董事专门会议需2/3以上出席或委托出席[4] - 会议由过半数独立董事推举一人召集主持[4] 会议表决与决议 - 表决一人一票，记名投票[4] - 特定事项经讨论且过半数同意才可提交董事会[6] - 议案获规定票数，主持人宣布，签字生效[9] 其他规定 - 公司提供便利支持，承担费用[10] - 独立董事有保密义务[10] - 制度经董事会通过生效，修改亦同[12]

募集资金情况 - 2010年12月非公开发行1615.2018万股，每股27元，募资4.36亿元，净额4.22亿元[2] - 发行费用差异144万元已支付并置换[2] 资金使用与结余 - 以前年度用4.23亿元，本年度用79.88万元，结余转流动资金191.71万元[3] - 当期利息净额7428.22元，累计605.69万元，余额165.04万元[3] 专户与项目情况 - 设8个母公司和6个子公司专户，部分已注销[5] - 子公司初始存放8.05亿元，已用8.09亿元，余额165.03万元[7][8] - 企业技术中心项目完成，结余165.04万元，占净额0.39%[9] 后续计划 - 拟将节余资金永久补充流动资金，销户并终止监管协议[11] - 节余资金低可豁免程序[12] - 所有募投项目完成，履行披露义务[13]