公司治理 - 制定董事会审计委员会年报工作制度完善治理机制[2] 审计工作安排 - 与事务所协商确定年报审计工作时间[4] - 注册会计师进驻前审阅报表并形成意见[4] - 督促事务所按时提交报告并记录情况[4] 审计过程沟通 - 注册会计师进场后加强沟通，出意见后再审阅报表[5] 审计报告处理 - 完成后表决决议提交董事会审核[5] - 提交财务报告时交审计总结报告[5] 其他规定 - 部分事项半数同意才可提交审议[5] - 编制审议期间委员会负有保密义务[5] - 相关人员协调委员会与事务所沟通[5]