业绩总结 - 2023年度公司计提资产减值准备4831.20万元[1] - 信用减值损失3348.96万元，占净利润 -28.55%[1] - 计提减值使2023年净利润减少3703.98万元[3] - 合并报表所有者权益合计减少3703.98万元[3]

内部控制情况 - 2023年度公司财报和非财报内控均无重大缺陷[4,5] - 2023年聘请众华会计师事务所对内控进行独立审计[5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均达100%[6] 内控体系建设 - 建立以董事会及下属专门委员会为决策层的内控体系[7] - 主营业务形成数字化和绿色化协同发展战略[8] - 建立全面预算体系规范预算编制及调整[11] 其他内控措施 - 按ISO9001要求建立质量管理体系[11] - 通过制度对固定资产各环节控制并编号管理[12] - 建立多层次内部信息传递机制促进内控运行[12] 内控缺陷标准 - 财务和非财务报告内控缺陷均有明确标准[14] 综合评价 - 报告期内无财报和非财报内控重大重要缺陷[17] - 建立完善合理的法人治理和内控体系[17]

业绩相关 - 截至2023年12月31日公司无控股股东及其关联方占用资金情形[12] 会议情况 - 2023年度监事会召开八次会议[3] 未来展望 - 2024年监事会依《公司法》和《公司章程》履行监督职责[14] - 2024年监事会加强财务监督促进规范运作[14] - 希望公司拓展业务市场提升竞争力[14] - 希望公司保持业务稳定健康发展[14]

会计师事务所选聘决策 - 聘用或解聘会计师事务所需经审计委员会、董事会审议，由股东大会决定[3] - 审计委员会、二分之一以上独立董事或三分之一以上董事、监事会可提出选聘议案[6] 选聘方式与要求 - 公司可选竞争性谈判、公开招标等方式选聘，公开选聘应通过官网发布文件并公示结果[7][8] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价权重不高于15%[9] 签约与聘期 - 股东大会通过议案后，公司与事务所签约定书，聘期一年可续聘[12] 人员轮换与信息披露 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担业务满五年，后五年不得参与[12] - 公司应在年报披露事务所、合伙人、注册会计师服务年限及审计费用[12] 审计费用变动 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司需说明相关情况和原因[13] 文件保存与改聘规定 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少十年[14] - 除特定情形外，公司不得在审计期间改聘，拟改聘需披露相关情况[17][18] 监督与处罚 - 审计委员会负责选聘及监督，每年至少提交履职评估报告，应对选聘监督检查[6][20] - 情节严重时，公司经股东大会决议不再选聘有违规行为的事务所，处罚报告证券监管部门[20] 制度试行 - 本制度自董事会决议通过之日起试行[22]

上海海得控制系统股份有限公司 2023 年度内部控制审计报告 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.cmof.gov.cn）"进行查 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行游戏 ZHONGHUA 内部控制审计报告 众会字(2024)第 00978 号 上海海得控制系统股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了上海 海得控制系统股份有限公司(以下简称"海得控制")2023年 12月 31 日的财务报告内部控制 的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是海得控制董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变 ...

审计机构相关 - 2023年末众华会计师事务所合伙人65人，注册会计师351人，签过证券审计报告超150人[2] - 公司2022年度股东大会等审议通过续聘众华所为2023年度审计机构[2] - 众华所对公司2023年度财报及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[3][4] 会议与审议 - 2023年4月26日董事会审计委员会审议通过续聘众华所[5] - 2023年12月27日独立董事与注册会计师召开年报第一次见面会[5] - 2024年4月25日召开年报第二次见面会及审计委员会第一次工作会议[6][7] 评价 - 公司审计委员会认为众华所在年报审计中表现良好，按时完成工作[8]

会计政策变更 - 2024年4月25日会议通过《关于会计政策变更的议案》[2][7] - 依据财政部2022年11月30日发布的《企业会计准则解释第16号》[2] - 自2023年1月1日起执行新准则，不产生重大影响[2][5] 各方意见 - 审计委员会、董事会、监事会均同意变更[6][7][8]

公司基本信息 - 公司股票代码为002184，股票简称为海得控制，股票上市证券交易所为深圳证券交易所[8] 公司财务表现 - 公司2023年营业收入为35.52亿人民币，同比增长31.27%[9] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为3.65亿人民币，同比增长118.23%[9] - 公司2023年全年实现营业收入355,171.47万元，同比增长31.27%[24] - 公司全年净利润为11,730.53万元，同比下降17.20%[24] - 公司2023年经营活动现金流量净额为364,850,581.66元，同比增加118.23%[61] 公司业务概况 - 公司主营业务包括工业电气自动化业务、工业信息化业务、新能源业务三大板块，为设备制造商提供综合的产品解决方案和技术服务[15] - 公司工业电气自动化业务主要为机械设备制造行业OEM用户和电力、交通、市政等项目市场提供电气与自动化产品的配套与服务[15] - 公司工业信息化业务主要为交通、电力、化工、冶金、矿产、制药、市政等行业用户提供自动化、信息化产品服务及系统解决方案[15] - 公司产品包括边缘控制器、容错服务器、系统管理软件等工业互联网相关产品[18] - 浙江海得新能源提供风力发电行业所需的全功率变流器产品、储能PCS产品及系统解决方案[18] - 浙江海得智慧能源致力于推进储能产品和系统业务的发展，包括集中式风冷、液冷储能系统等[18] 公司发展战略 - 公司将智能制造作为主战略，明确一体两翼发展战略，2022年进一步明确了智能制造、数字化、绿色化的发展战略[89] - 公司2023-2025年业务发展战略围绕智能制造业务核心，以数字化与绿色化为双翼，推动主营业务快速可持续发展[89] - 公司2024年经营计划将关注安全、低碳、柔性、智慧，从产品导向转向解决方案，力争营业收入、营业利润同比快速增长[90] 公司治理及股东情况 - 公司董事、监事、高级管理人员的专业背景和主要工作经历[104] - 公司董事、监事、高级管理人员的变动情况[104] - 公司董事长许泓税前报酬总额为122.11万元，副董事长、总经理、财务负责人郭孟榕税前报酬总额为122.17万元[109] - 公司董事会在报告期内召开多次会议，包括第八届董事会第十次会议、第八届董事会第十一次会议等[110] 公司风险提示 - 公司可能面临的风险详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”[3]

关联方资金往来 - 2023年所有关联方期初往来资金余额总计13271.6万元[6] - 年度往来累计发生额（不含利息）157.30万元[6] - 年度往来资金利息10.06万元[6] - 年度偿还累计发生金额9371.48万元[6] - 期末往来资金余额4067.5万元[6] 子公司资金往来 - 海得新能源2023年末往来资金余额4490.72万元[6] - 南京制利2023年末往来资金余额576.79万元[6] - 浙江海得2023年往来资金利息7.96万元[6] - 海得智慧能源2023年往来收支相抵[6] - 海得控制系统2023年往来资金利息2.10万元[6]

业绩总结 - 众华所2023年业务收入总额为58278.95万元，审计业务收入45825.20万元，证券业务收入15981.91万元[4] - 2023年上市公司审计客户70家，审计收费总额9062.18万元[4] 人员数据 - 2023年末众华所合伙人65人，注册会计师351人，签过证券服务业务审计报告超150人[4] 费用相关 - 2023年度财务报告审计费用不含税70万元，内控审计费用不含税35万元[8] 未来展望 - 2024年4月25日董事会、监事会全票通过续聘众华所为2024年度审计机构议案，尚需股东大会审议[9] 其他事项 - 公司2023年度审计意见为标准无保留意见[2] - 众华所购买职业保险累计赔偿限额20000万元[4] - 众华所因雅博科技案承担30%连带赔偿责任，截至2023年底未实际承担[4] - 众华所因圣莱达案承担40%连带赔偿责任，截至2023年底已履行完毕[5]