收入和利润（同比环比） - 营业收入为1.93亿元，同比下降2.20%[20] - 公司实现营业收入193,039,489.20元，同比下降2.20%[33] - 营业总收入同比下降2.2%至1.93亿元，上期为1.97亿元[139] - 归属于上市公司股东的净利润为175.92万元，同比下降31.35%[20] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为82.07万元，同比下降59.83%[20] - 公司归属于上市公司股东的净利润175.92万元，同比下降31.35%[30][31] - 净利润同比下降10.0%至180.78万元，归母净利润下降31.4%至175.92万元[139][140] - 基本每股收益为0.0038元/股，同比下降32.14%[20] - 加权平均净资产收益率为0.35%，同比下降0.18个百分点[20] - 基本每股收益同比下降32.1%至0.0038元[140] - 计入当期损益的政府补助为71.18万元[25] - 股权激励成本减少公司净利润26.17万元[88] 成本和费用（同比环比） - 公司营业成本165,828,477.32元，同比下降1.89%[33] - 营业成本同比下降1.9%至1.66亿元，占营收比重85.9%[139] - 销售费用6,984,379.05元，同比下降26.43%[33] - 研发投入3,916,752.53元，同比下降40.10%[33] - 销售费用同比下降26.4%至698.44万元[139] - 财务费用实现正收益298.26万元，主要系汇兑收益[139] 各条业务线表现 - LED照明业务收入较上年同期有所下降[37] - 工业营业收入为1.82亿元，同比下降3.17%，毛利率为11.93%，同比下降1.30个百分点[38] - 消费类电子产品营业收入为1.26亿元，同比微增0.04%，毛利率为10.12%，同比上升0.25个百分点[38] - LED照明产品营业收入为5647.50万元，同比下降9.62%，毛利率为15.94%，同比下降4.01个百分点[38] - 公司主营业务包括LED照明产品、消费电子PCBA控制板及互联网硬件设备[172] - 公司传统EMS业务大幅萎缩导致手机控制板项目订单急剧减少[54] 各地区表现 - 境内营业收入为6677.20万元，同比下降31.06%，毛利率为12.34%，同比下降4.79个百分点[38] - 境外营业收入为1.15亿元，同比增长26.43%，毛利率为11.68%，同比上升2.60个百分点[38] 管理层讨论和指引 - 公司处于战略转型期间，面临收购整合和业务转型风险[7] - 数字营销行业2014年市场规模1540亿元，同比增长40%[28] - LED照明行业整体毛利率呈现下降趋势[55] - 公司决定保持LED照明业务现有规模以降低风险[55] - 公司战略重点转向互联网产业，将通过投资并购整合行业资源[54] - 公司预计2015年1-9月归属于上市公司股东的净利润同比下降94.69%至46.88%，区间为30万至300万元[65] - 业绩变动原因为EMS业务订单收入下降及LED照明业务毛利下降[65] - 公司因客户逾期支付货款向香港高等法院提起诉讼，索赔金额为292.31万美元[72] 投资和并购活动 - 公司对讯友数码投资长期股权投资21,092,997.21元，同比激增3,144.26%[33] - 报告期对外投资额为2040万元，较上年同期下降21.68%[43] - 公司收购三家广告公司总金额为6.35亿元，其中股份支付3.81亿元[40] - 公司持有广州讯友数码科技20%股权及深圳市哇塞宝贝网络科技100%股权[43] - 本期新纳入合并范围子公司1户为深圳市哇塞宝贝网络科技有限公司[175] - 公司合并财务报表范围共7户子公司较上期增加1户[174][175] 募集资金使用 - 募集资金总额为1.40亿元，累计变更用途金额达1.30亿元，变更比例92.84%[51] - 实际募集资金净额为1.40亿元，其中报告期投入募集资金为0元[50][51] - 无锡LED室内商业照明生产建设项目承诺投资总额26,478.2万元，实际仅投入1,000万元，投资进度100%但已暂缓实施[54] - 无锡LED照明研发中心建设项目承诺投资总额5,064.9万元，实际投入金额为0，投资进度0%[54] - 无锡LED照明营销网络体系建设项目承诺投资总额4,565.3万元，实际投入金额为0[54] - 深圳手机控制板生产线技术改造项目承诺投资总额4,634.6万元，实际投入金额为0且已终止实施[54] - 承诺投资项目合计总额40,743万元，实际累计投入仅1,000万元[54] - 超募资金补充流动资金实际投入金额为0[54] - 非公开发行实际募集资金净额少于计划金额，无法满足全部募投项目需求[54] - 剩余募集资金将永久补充流动资金[54] - 使用募集资金400万元投资无锡LED照明研发中心建设项目[55] - 使用募集资金2000万元投资无锡LED照明营销网络体系建设项目[55] - 使用不超过5000万元（占募集资金净额35.80%）闲置募集资金暂时补充流动资金[55] - 实际使用4799万元补充流动资金并于2015年6月3日全额归还[55] - 终止三个募投项目并将剩余募集资金12966.21万元及利息理财收入永久补充流动资金[56][58] - 变更后项目"永久补充流动资金"拟投入募集资金总额9000万元[58] - 变更后项目"永久补充流动资金"拟投入募集资金总额1966.21万元[58] - 变更后项目"永久补充流动资金"拟投入募集资金总额2000万元[58] - 公司承诺闲置募集资金补充流动资金单次期限不超过12个月[103] - 募集资金补充流动资金期间不从事任何风险投资行为[103] - 公司累计使用闲置募集资金进行现金管理至少7次[107] 股权激励计划 - 公司首期股权激励计划拟授予限制性股票343.33万股和股票期权331.44万份，合计占公司总股本45,841.06万股的1.47%[79] - 限制性股票首次授予价格为2元/股，股票期权首次行权价格为4.10元/股[79] - 股权激励计划调整后，股票期权总数从331.44万份减少至313.66万份[81] - 进一步调整后，股票期权总数从313.66万份减少至288.66万份，限制性股票总数从343.33万股减少至310万股[82] - 公司收到13名激励对象缴纳的股权激励增资款合计人民币558万元，其中增加注册资本279万元，资本公积279万元[83] - 公司回购并注销离职激励对象陈华明已获授但尚未解锁的30万股限制性股票，回购价格为2.00元/股[84] - 公司回购并注销离职激励对象陈钢已获授但尚未解锁的30万股限制性股票，回购价格为2.00元/股[85] - 公司回购并注销离职激励对象李维、张成已获授但尚未解锁的6万股限制性股票，回购价格为2.00元/股[86] - 注销已获授但尚未行权的股票期权120万份[87] - 40名股票期权激励对象可行权数量为41.94万份[87] - 9名限制性股票激励对象可解锁数量为63.90万股[87] - 报告期内股权激励总成本摊销26.17万元[88] - 2014年首次股权激励向13名对象授予279万股限制性股票，授予价格2元/股，收到增资款558万元[166] - 2014年预留股权激励向2名对象授予31万股限制性股票，授予价格4.14元/股，收到增资款128.34万元[167] - 2015年股票期权激励第一个行权期40名对象行权41.94万份，收到行权资金171.954万元[168] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为7694.50万元，同比大幅增长171.75%[20] - 经营活动产生的现金流量净额76,944,976.93元，同比大幅增长171.75%[33] - 投资活动产生的现金流量净额-36,692,567.94元，同比下降152.98%[33] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长171.8%，从2831.4万元增至7694.5万元[147] - 投资活动产生的现金流量净额同比大幅下降153%，从正6925.8万元转为负3669.3万元[147] - 筹资活动产生的现金流量净额改善93.8%，从负8623.3万元收窄至负533.2万元[147][148] - 期末现金及现金等价物余额同比增长11.5%，从1.71亿元增至2.05亿元[148] - 母公司经营活动现金流量净额显著改善，从负480.6万元转为正4862.6万元[150] - 母公司投资活动现金流出减少62.1%，从6279.0万元降至2382.4万元[151] - 母公司筹资活动现金流入大幅减少98.6%，从1.19亿元降至171.95万元[151] - 经营活动现金流入同比增长41.2%至3.19亿元[146] - 销售商品收到现金同比增长32.6%至2.81亿元[146] - 支付给职工的现金同比下降18.4%，从3162.6万元降至2582.5万元[147] - 支付的各项税费同比下降20.5%，从1148.8万元降至913.1万元[147] - 购建固定资产等长期资产支付的现金同比增长179.9%，从553.4万元增至1548.9万元[147] 资产和负债变动 - 总资产为6.42亿元，较上年度末下降3.37%[20] - 归属于上市公司股东的净资产为5.04亿元，较上年度末增长0.75%[20] - 公司货币资金期末余额为2.055亿元，较期初1.703亿元增长20.6%[129] - 应收账款期末余额为5566.19万元，较期初1.415亿元下降60.7%[129] - 存货期末余额为3229.45万元，较期初2733万元增长18.1%[129] - 应收票据期末余额34.18万元，较期初297.17万元下降88.5%[129] - 其他应收款期末余额822.62万元，较期初1119.57万元下降26.5%[129] - 预付款项期末余额397.23万元，较期初68.31万元增长481.5%[129] - 公司资产总计从期初663,914,567.51元下降至期末641,528,036.29元，减少3.4%[130][132] - 流动资产从期初356,862,117.80元下降至期末308,454,777.90元，减少13.6%[130] - 长期股权投资从期初650,163.67元大幅增至期末21,092,997.21元，增长3143.8%[130] - 应付账款从期初104,438,379.44元下降至期末61,924,658.06元，减少40.7%[131] - 其他应付款从期初14,877,412.31元增至期末40,805,286.95元，增长174.3%[131] - 流动负债合计从期初151,375,625.65元下降至期末126,369,043.09元，减少16.5%[131] - 母公司应收账款从期初85,642,282.41元下降至期末35,883,758.19元，减少58.1%[134] - 母公司货币资金从期初26,593,484.32元增至期末47,881,519.23元，增长80.0%[134] - 母公司长期股权投资从期初295,766,622.77元增至期末316,226,846.70元，增长6.9%[135] - 母公司未分配利润从期初-47,970,912.51元改善至期末-44,588,322.15元，减亏7.1%[136] 子公司和关联公司表现 - 无锡实益达电子有限公司总资产为3.197亿美元，净资产为3.012亿美元，营业收入为3679万美元[61] - 实益达科技（香港）有限公司净资产为-682万美元，营业收入为0美元，净利润为4.35万美元[61] - 深圳市汇大光电科技有限公司营业收入为1073万美元，净利润为8.5万美元[61] - 深圳市电明科技有限责任公司营业收入为2745万美元，净利润为114万美元[61] - 深圳市实益达照明有限公司净资产为-561万美元，营业收入为97万美元，净亏损为171万美元[61] - 深圳前海实益达投资发展有限公司净资产为736万美元，净利润为3476美元[62] - 无锡实益达照明科技有限公司净资产为2502万美元，净亏损为42万美元[62] - 广州讯友数码科技有限公司营业收入为5900万美元，净利润为304万美元[62] - 公司持有深圳市汇大光电科技有限公司43.86%股权但拥有63.86%表决权[174] - 公司持有深圳市前海实益达投资发展有限公司75%股权及表决权[174] 所有者权益变动 - 归属于母公司所有者权益期初余额为509,358,722.32元[153] - 本期综合收益总额为1,831,432.39元[153] - 股东投入普通股增加股本419,400.00元和资本公积1,300,140.00元，合计1,719,540.00元[153] - 股份支付计入所有者权益金额为261,745.53元[153] - 未分配利润从期初-80,951,133.47元改善至期末-79,191,912.55元，增加1,759,220.92元[153] - 少数股东权益从期初9,186,231.91元增至期末9,234,817.01元，增加48,585.10元[153] - 所有者权益合计从期初509,358,722.32元增至期末513,171,440.24元，增加3,812,717.92元[153] - 其他综合收益从期初-436,590.65元改善至期末-412,964.28元，增加23,626.37元[153] - 资本公积从期初107,960,672.49元增至期末109,522,558.02元，增加1,561,885.53元[153] - 股本从期初460,910,600.00元增至期末461,330,000.00元，增加419,400.00元[153] - 公司本期综合收益总额为1261.0万元[156] - 股东投入普通股金额为250.0万元[156] - 股份支付计入所有者权益金额为262.89万元[156] - 其他权益投入减少27.01万元[156] - 母公司所有者权益变动本期增加536.39万元[159] - 母公司综合收益总额为338.26万元[159] - 母公司股东投入普通股171.95万元[159] - 母公司股份支付计入所有者权益26.17万元[159] - 上期综合收益总额为1938.03万元[161] - 上期股东投入资本总额为235.88万元[161] - 股份支付计入所有者权益的金额为2,628,865.02元[162] 股本和股东结构 - 有限售条件股份增加163,537,734股，占比从9.43%升至44.87%[110] - 无限售条件股份减少163,118,334股，占比从90.57%降至55.13%[110] - 股份总数增加419,400股至461,330,000股[110] - 陈亚妹协议受让股份217,741,121股，其中163,305,840股转为限售股[111][113] - 股票期权激励行权增加股本419,400股，资本公积增加130.014万元[114] - 实际控制人陈亚妹多次进行股票质押式回购交易[107] - 首期员工持股计划完成股票购买[107] - 报告期末普通股股东总数为16,182人[116] - 注册资本因股权激励行权增至461,330,000股[114] - 董事长陈亚妹持股2.201亿股占比47.71%，其中质押1.65亿股[117] - 董事兼总裁乔昕持股5204.91万股占比11.28%，其中质押1301.23万股[117] - 控股股东变更为陈亚妹，变更日期2015年1月20日[119] - 公司董事、监事及高管期末合计持股2.721亿股，较期初5439.34万股增长400%[124] - 公司2015年6月30日累计发行股本总数46,133万股，注册资本为46,133万元[169] - 2014年减少注册资本60万元，其中陈华明减资30万元，陈钢减资30万元[167] - 公司前身1998年成立时注册资本100万元，经多次增资及转增后2015年达46,133万元[163][164][165][166][167][168][169] - 公司2013年非公开发行股票新增3,700万股，注册资本增至45,841.06万元[165] 其他经营事项 - 厂房租赁给深圳先进微电子科技产生租赁收益300.86万元[97] - 厂房租赁给深圳市三讯电子产生租赁收益81.45万元[97] - 与

收入和利润 - 营业收入为1.16亿元人民币，同比增长15.26%[5] - 归属于上市公司股东的净亏损为17.66万元人民币，同比减亏77.59%[5] - 基本每股收益为-0.0004元/股，同比改善76.47%[6] - 营业外收入大幅增长至680,299.99元，同比增长1200.77%[13] - 投资收益亏损-108,810.71元，同比下降108.85%[13] - 预计2015年1-6月归属于上市公司股东的净利润变动幅度为-61.00%至-11.00%[20] - 预计2015年1-6月归属于上市公司股东的净利润区间为100万元至228万元[20] - 2014年1-6月归属于上市公司股东的净利润为256.27万元[20] 成本和费用 - 资产减值损失增加至1,061,644.89元，同比增长61.66%[13] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为1964.05万元人民币，同比大幅改善275.88%[6] - 经营活动现金流量净额改善至19,640,477.84元，同比增长275.88%[13] - 投资活动现金流量净额亏损收窄至-10,493,813.81元，同比改善90.01%[13] 资产和负债 - 总资产为6.51亿元人民币，较上年度末减少1.95%[6] - 归属于上市公司股东的净资产为5.01亿元人民币，较上年度末微增0.08%[6] - 在建工程大幅增加至9,985,940.05元，较期初增长1027.16%[13] - 应收利息增长至688,477.66元，同比增长106.35%[13] - 短期借款减少至0元，同比下降100%[13] - 应付票据减少至0元，同比下降100%[13] 政府补助和股东信息 - 公司获得政府补助68.03万元人民币[7] - 报告期末普通股股东总数为16,387户[9] - 控股股东陈亚妹持股比例为47.75%，持股数量2.20亿股[9] - 公司前10名股东中陈亚妹与乔昕为夫妻关系[10] - 员工持股计划购买2,138,167股公司股票，成交金额16,642,294.40元[16] 管理层承诺和业务调整 - 公司实际控制人承诺承担汇大光电2009-2011年应补缴税款及相关费用[19] - 实际控制人承诺承担无锡实益达欠缴土地使用权出让金6,259,130元[19] - 实际控制人承诺承担无锡实益达土地使用权出让金总额9,388,730元的补缴责任[19] - 股份限售承诺涉及非公开发行A股股票12个月锁定期已于2014年8月20日履行完毕[19] - 募集资金使用承诺期限为2014年7月31日至2015年7月30日[18] - 关于同业竞争和关联交易的承诺持续有效至9999年12月31日[18][19] - 公司停止无锡实益达电子有限公司盈利不佳的EMS订单业务导致资产减值损失增加[20]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 营业收入546.52百万元，同比下降11.66%[21] - 归属于上市公司股东的净利润14.28百万元，同比扭亏增长107.61%[21] - 营业收入同比下降11.66%至5.465亿元，主营业务收入同比下降13.45%至5.173亿元[36] - 加权平均净资产收益率2.91%，同比提升41.50个百分点[21] - 非经常性损益合计7.62百万元，主要含政府补助0.27百万元[23] - 归属于上市公司股东的净资产500.17百万元，同比增长3.41%[21] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 营业成本470.68百万元，同比下降21.99%[30] - 销售费用同比下降28.16%至1801万元，管理费用同比下降33.31%至4247万元[45] - 研发支出同比下降43.17%至1358万元，占营业收入比例2.49%[46] - 财务费用同比减少296.19%至-616万元，主要因利息收入增加[45] - 资产减值损失同比下降87.94%至1291万元[45] - 工业成本同比下降22.93%至4.492亿元[41] 各条业务线表现 - 公司传统EMS业务快速萎缩，LED照明业务收入规模和盈利水平持续上升，业务结构发生重大变化[12][18] - LED照明业务收入及毛利同比显著提升[27][31] - EMS业务收入下降但盈利状况明显改善[27][31] - LED照明产品营业成本同比增长29.15%至9692万元，占营业成本比重20.59%[42] - LED产品营业收入同比增长35.85%至1.19亿元，毛利率提升4.22个百分点至18.75%[51] - 消费类电子营业收入同比下降21.94%至3.98亿元，但毛利率提升11.08个百分点至11.51%[51] - 公司LED照明业务聚焦室内商业照明细分市场[87] - 公司LED照明业务2013年毛利率低于同业且正实施改善举措[107] 各地区表现 - 境外营业收入同比大幅下降48.24%至1.76亿元，境内营业收入同比增长32.46%至3.41亿元[51] 管理层讨论和指引：业务战略与转型 - 公司电子制造服务（EMS）业务收缩调整为"小而美"（规模小、运营健康、盈利）的业务单元[18] - 公司战略保持EMS业务"小而美"并扩大LED自主品牌业务[86] - 公司通过投资设立子公司实现LED业务分业经营[80] - 报告期内新设深圳前海实益达投资和无锡实益达照明两家子公司[80] - 公司正在开展投资并购，但实施及整合效果存在不确定性[12] - 公司设立并购基金并与九派资本开展合作[108] - 变更募集资金用途至LED产业并购及投资 原无锡LED室内商业照明生产建设项目暂缓实施[74] 管理层讨论和指引：风险因素 - 公司LED照明业务面临竞争加剧风险，产品价格持续走低[12] - 公司外销收入和采购结算主要以美元作为结算货币，面临汇率波动风险[91] - LED室内商业照明业务因工程式模式导致生产周期及回款时间较长，信用风险提高[90] - 公司原材料大部分在境外采购，电子元件价格波动影响经营业绩[92] - 公司通过开展人民币远期外汇交易降低汇兑损失风险[91] - 公司通过规模化采购优势降低采购成本，应对原材料价格波动风险[93] 现金流状况 - 经营活动现金流量净额4.30百万元，同比改善117.10%[21] - 经营活动产生的现金流量净额同比大幅增长117.10%，达到429.70万元[48][49] - 投资活动产生的现金流量净额同比激增164.81%，达8,819.63万元[48][49] - 筹资活动产生的现金流量净额同比大幅下降142.57%，为-9,524.29万元[49] - 经营活动现金流入同比下降15.93%至5.33亿元，流出下降19.79%至5.28亿元[48] - 投资活动现金流入同比暴增4,296.73%至1.08亿元，流出下降85.55%至2,001.98万元[48] 募集资金使用与变更 - 募集资金总额为人民币13,966.21万元[67] - 报告期内投入募集资金总额为人民币1,000万元[67] - 累计投入募集资金总额为人民币1,000万元[67] - 报告期内变更用途的募集资金总额为人民币10,000万元[67] - 累计变更用途的募集资金总额比例为71.60%[67] - 无锡LED室内商业照明生产建设项目投资进度为10.00%[69] - 公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额为人民币4,799万元[71] - 首次公开发行股票节余募集资金永久补充流动资金金额为人民币197.77万元[71] - 募集资金余额为人民币8,874.77万元（含利息收益680.53万元及未支付发行费用27.03万元）[67][71] - 非公开发行实际募集资金净额少于计划金额导致部分项目终止实施[70] - 募集资金变更后拟投入总额为1亿元人民币[73] - 本报告期实际投入募集资金金额为1000万元人民币[73] - 截至期末实际累计投入募集资金金额为1000万元人民币[73] - 募集资金投资进度为10.00%[73] - 使用闲置募集资金购买银行理财产品至少13次[138][139][140] - 2014年1月9日签订募集资金三方监管协议[138] - 2014年4月8日将首次公开发行股票节余募集资金永久补充流动资金[138] - 2014年8月1日使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金[139] 子公司表现 - 无锡实益达电子有限公司报告期营业收入为2.15亿元人民币 同比下降30.64%[78] - 无锡实益达电子有限公司报告期净利润为18.92万元人民币 同比增加100.41%[78] - 实益达科技（香港）有限公司报告期净利润为42.65万元人民币 同比增加105.13%[78] - 深圳市汇大光电科技有限公司报告期营业收入为2272.45万元人民币[76] - 深圳市实益达照明有限公司报告期营业收入为1036.33万元人民币[77] - 汇大光电报告期营业收入2272.45万元，同比下降27.51%[79] - 汇大光电报告期净亏损264.43万元，同比收窄53.47%[79] 重大投资与资产项目 - 无锡鸿山厂房项目计划总投资1.2亿元，累计实际投入88.59万元[82] - 公司与深圳先进微电子科技签署厂房租赁合同，租赁资产涉及金额3537.08万元[130] - 租赁合同期限为5年，自2013年11月1日至2018年10月31日[130] - 租赁收益为511万元，通过租赁收入减去租赁成本及相关税费计算得出[130] - 租赁收益对公司影响为增加租赁收益511万元[130] - 租赁交易为非关联交易，无关联关系[130] 股利分配政策 - 公司2014年计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 公司2014年末可供分配的利润为负，不进行现金分红、送红股或资本公积转增股本[100] - 2013年末可供分配利润为负导致不派发现金红利不送红股不以资本公积转增股本[101] - 2012年度现金分红总额为6,243,120元人民币以总股本312,156,000股为基数每10股派0.2元[102] - 2012年度资本公积金转增股本109,254,600股每10股转增3.5股[102] - 2014年现金分红金额为0元占合并报表归属于上市公司股东净利润14,276,265.68元的0.00%[104] - 2013年现金分红金额为0元合并报表归属于上市公司股东净利润为-187,575,136.11元[104] - 2012年现金分红金额6,243,120元占合并报表归属于上市公司股东净利润32,171,346.99元的19.41%[104] 股权激励计划 - 股权激励计划授予限制性股票343.33万股和股票期权331.44万份，合计占公司总股本45,841.06万股的1.47%[118] - 因激励对象离职，股票期权总数由331.44万份调整为313.66万份[120] - 进一步调整股票期权至288.66万份，限制性股票调整至310万股[121] - 收到13名激励对象股权激励增资款558万元，其中增加注册资本279万元[122] - 回购注销离职激励对象陈华明30万股限制性股票，回购价格2元/股[123] - 回购注销离职激励对象陈钢30万股限制性股票，回购价格2元/股[125] - 退还陈华明、陈钢股权激励款共60万元，减少注册资本60万元[125] - 收到2名激励对象预留股权激励增资款128.34万元，其中增加注册资本31万元[126] - 报告期内摊销股权激励总成本262.89万元，减少净利润262.89万元[126] - 副总裁兼财务总监刘爱民获授限制性股票50万股（授予价格2元/股）[180] - 董事会秘书朱蕾获授限制性股票30万股（授予价格2元/股）[180] - 2014年7月3日完成限制性股票首次授予登记[139] 股本变动与股东情况 - 公司股份总数从458,410,600股增加至460,910,600股，净增2,500,000股[145] - 有限售条件股份增加1,731,013股，占比从9.11%升至9.43%[145] - 无限售条件股份增加768,987股，占比从90.89%降至90.57%[145] - 公司发行新股250万股，其中279万股限制性股票增资款558万元[146] - 回购注销离职激励对象限制性股票60万股[146] - 授予预留限制性股票31万股，增资款128.34万元[146] - 非公开发行股份3700万股于2014年8月20日解禁上市流通[148] - 董事乔昕协议受让48,890,126股，其中75%自动锁定，增加限售股36,667,594股[149] - 非公开发行A股股票3700万股，发行价3.99元，于2013年8月20日上市[150] - 2014年增发279万股，发行价2.00元，于2014年7月4日上市[150] - 2013年非公开发行募集资金总额147.63百万元，扣除发行费用后净额139.6621百万元[152] - 非公开发行价格因利润分配调整：从不低于5.49元/股先后调整为5.41元/股和3.99元/股[151][152] - 2014年首次授予限制性股票279万股，收到激励对象出资558万元[153] - 回购注销离职人员限制性股票60万股[153][156] - 2014年授予预留限制性股票31万股，收到出资128.34万元[154] - 2013年资本公积转增股本使总股本从312,156,000股增至421,410,600股[155] - 2013年非公开发行37,000,000股后总股本增至458,410,600股[155] - 2014年股权激励及回购调整后总股本最终为460,910,600股[156] - 乔昕持股11.29%共52,049,126股，其中39,036,845股被质押[159] - 黄荣添持股3.25%共15,000,000股[159] - 石磊持股2.60%共12,000,000股[159] - 新疆允公股权投资合伙企业持股1.86%共8,554,209股[159] - 陈亚妹持股0.51%共2,343,978股，其中1,757,983股被质押[159] - 实际控制人乔昕与陈亚妹为夫妻关系，合计持股比例约11.8%[159][164] - 董事长陈亚妹持股数量为2,343,978股，期内无变动[170] - 董事兼总裁乔昕持股数量从3,159,000股增至52,049,126股，增持48,890,126股[170] - 董事兼副总裁及财务总监刘爱民持股数量为500,000股，期内增持500,000股[170] - 副总裁兼董事会秘书朱蕾持股数量为300,000股，期内增持300,000股[170] - 监事张维持股数量为316股，期内无变动[170] - 董事、监事及高级管理人员期末持股总数达55,193,420股，期初为5,503,294股，增持49,690,126股[170] - 2014年12月4日公司实际控制人进行股票质押式回购交易[140] 公司治理与内部控制 - 报告期内公司共召开5次股东大会、14次董事会和10次监事会[191] - 公司严格执行《内幕信息知情人登记和报备制度》并开展专题培训[196] - 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定要求不存在差异[194] - 公司业务、人员、资产和财务均保持独立性[192] - 公司修订《股东大会议事规则》和《公司章程》并新制定《子公司管理制度》[192] - 公司建立董事、监事及高级管理人员绩效评价与激励约束机制[192] - 公司参加深圳证监局组织的内幕交易防控等专项会议[193] - 公司内控运行基本良好无违规情况存在[195] - 独立董事洪兵本报告期参加董事会8次 现场4次 通讯4次[200] - 独立董事胡宜本报告期参加董事会14次 现场7次 通讯7次[200] - 独立董事唐忠诚本报告期参加董事会14次 现场4次 通讯9次 委托1次[200] - 独立董事陶向南本报告期参加董事会14次 现场5次 通讯9次[200] - 独立董事李汉国本报告期参加董事会6次 现场1次 通讯5次[200] - 独立董事列席股东大会次数共计5次[200] 股东大会决议 - 2013年度股东大会审议通过11项议案包括董事会工作报告及利润分配预案[197] - 2014年第一次临时股东大会审议通过5项议案包括股权激励计划及资产减值准备[198] - 公司2014年第二次临时股东大会通过关联方共同投资设立子公司等三项议案[199] - 公司2014年第三次临时股东大会通过变更部分募集资金用途等两项议案[199] - 公司2014年第四次临时股东大会通过增加经营范围等四项议案[199] 关联方与高管情况 - 乔昕在股东单位拉萨市冠德成科技发展有限公司担任执行董事，未领取报酬[176] - 陈亚妹在股东单位新余天道酬勤投资发展有限公司担任执行董事，未领取报酬[176] - 陈亚妹在关联单位无锡实益达电子担任董事，未领取报酬[176] - 陈亚妹在关联单位香港实益达担任执行董事，未领取报酬[176] - 公司董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为160.45万元[180] - 独立董事年度报酬区间为3.72-7万元[180] - 控股股东新余天道酬勤投资发展有限公司注册资本1000万元[161] - 新余天道酬勤2014年末资产总计9768.46万元，负债0.35万元[161] - 新余天道酬勤2014年利润总额-187.31万元[161] - 新余天道酬勤现金及现金等价物余额257.44元[161] 员工结构 - 生产人员占比最高达73%（688人）[184] - 专科以下学历员工占比77%（730人）[186] - 技术人员占比16%（147人）[184] - 行政人员占比5%（48人）[184] - 销售人员占比4%（34人）[184] - 本科及以上学历员工占比9%（87人）[186] 诉讼与承诺事项 - 公司向香港高等法院申索逾期货款及款项合计292.31万美元[111] - 公司实际控制人承诺避免同业竞争并规范关联交易，承诺期限自2014年12月10日至9999年12月31日[134] - 公司承诺闲置募集资金补充流动资金期间不进行风险投资，期限自2014年7月31日至2015年7月30日[135] 审计与中介机构 - 公司聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为审计机构，签字会计师为杨熹、徐书华[19] - 公司保荐机构为安信证券股份有限公司，持续督导期至2014年12月31日[19] - 境内会计师事务所审计报酬为40万元[137] - 支付非公开发行保荐费用300万元[137] - 公司处于持续督导期[137] 其他重大事项 - 报告期内公司未发生安全生产责任事故[105] - 公司报告期不存在担保情况[131] - 公司报告期不存在其他重大合同[132] - 公司报告期不存在其他重大交易[133] - 会计政策变更导致递延收益增加758,333.33元，其他非流动负债减少758,333.33元[95] - 会计政策变更导致可供出售金融资产增加3,000,000.00元，长期股权投资减少3,000,000.00元[95] - 2014年10月10日参与投资设立并购基金进行产业整合[139] 公司基本信息 - 公司注册地址为深圳市龙岗区宝龙工业城宝

收入和利润（同比环比） - 营业收入为3.46亿元，同比下降32.86%[8] - 营业收入下降32.86%至346,300,066.86元，因销售收入减少[17] - 归属于上市公司股东的净利润为821万元，同比增长111.45%[8] - 扣除非经常性损益的净利润为738.88万元，同比增长110.09%[8] - 基本每股收益为0.0179元/股，同比增长110.62%[8] - 加权平均净资产收益率为1.68%，同比增长15.65个百分点[8] - 公司2014年度预计净利润扭亏为盈，预计区间为900万元至1500万元[25] - 公司2013年度归属于上市公司股东的净利润为-18757.51万元[25] 成本和费用（同比环比） - 财务费用变动-1847.25%至-5,722,156.91元，因利息收入增加且利息支出减少[17] 非经常性损益 - 非经常性损益总额为82.1万元，主要来自政府补助25万元和其他营业外收入85.78万元[9] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为2753.17万元，同比增长6.28%[8] - 投资活动现金流量净额增长398.39%至44,516,155.09元，因理财存款到期收回[18] - 筹资活动现金流量净额变动-238.67%至-100,830,673.01元，因借款减少且还款增加[18] 资产和负债变动 - 总资产为6.85亿元，同比下降21.23%[8] - 归属于上市公司股东的净资产为4.99亿元，同比增长3.09%[8] - 货币资金减少30.57%至188,256,255.46元，主要因贷款减少[17] - 预付款项激增2016.04%至25,835,115.68元，因预付供应商货款增加[17] - 其他应收款增长188.60%至4,621,862.16元，因保证金增加[17] - 其他流动资产下降96.82%至3,428,234.18元，因理财产品到期[17] - 短期借款减少87.67%至24,972,083.51元，因贷款业务收缩[17] 业务表现 - 公司EMS业务客户结构优化且LED照明业务收入利润稳定增长[25] 投资和基金活动 - 子公司出资500万元参与设立规模4亿元并购基金，用于产业整合[20] 股权和股东信息 - 公司第一大股东深圳市恒顺昌投资发展有限公司持股比例为47.21%，持有2.18亿股[12] - 公司董事及高管承诺任职期间每年转让股份不超过所持股份总数的25%[23] 承诺事项 - 公司实际控制人承诺承担无锡实益达欠缴土地使用权出让金625.913万元[23][24] - 无锡实益达电子有限公司土地使用权出让金总额为938.873万元[23] - 公司实际控制人承诺承担汇大光电2009-2011年期间可能补缴的税款及相关费用[24] - 所有承诺在报告期内均未发生违反事项[23][24] - 公司实际控制人承诺不从事与公司构成竞争的业务[23] 其他重要事项 - 公司报告期不存在证券投资及其他上市公司股权持有[26]

收入和利润（同比环比） - 营业收入同比下降40.87%至1.97亿元[19] - 归属于上市公司股东的净利润同比上升115.45%至256.27万元[19] - 基本每股收益为0.0056元/股，同比上升114.21%[19] - 加权平均净资产收益率为0.53%，同比改善3.67个百分点[19] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益净利润为204.32万元[19] - 公司实现归属于上市公司股东的净利润256.27万元，同比增加115.45%[29] - 营业收入197,387,725.77元，同比下降40.87%[32] - 净利润实现扭亏为盈，本期盈利200.86万元，上期亏损1732.70万元[122] - 基本每股收益为0.0056元，上期为-0.0394元[122] - 公司净利润为人民币2,008,629.06元，其中归属于母公司所有者的净利润为人民币2,562,674.38元[135] - 其他综合收益为负人民币588,711.23元，导致综合收益总额为人民币1,419,917.83元[135] - 公司本期净利润为4,105,048.27元[140] - 公司2014年上半年净利润为-6798.99万元[142] 成本和费用（同比环比） - 营业成本169,016,570.29元，同比下降46.37%[32] - 财务费用为-4,390,321.22元，同比下降881.32%，主要因利息收入增加[32] - 营业成本同比下降46.4%至1.69亿元，上期为3.15亿元[121] 各业务线表现 - 公司电子制造服务（EMS）业务涵盖消费类电子产品[9] - LED照明业务收入62,488,061.32元，同比增长68.27%[37] - 消费类电子业务收入125,649,299.75元，同比下降57.41%[37] - 公司毛利率改善，工业整体毛利率13.22%，LED照明业务毛利率达19.95%[37] - 业绩改善主要源于EMS业务客户结构优化和LED照明业务收入利润稳定增长[58] 各地区表现 - 公司在全国开设20多个办事处，开发近400个经销网点和专卖店[27] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额大幅改善至2831.42万元[19] - 经营活动产生的现金流量净额28,314,247.20元，同比大幅增加44,836.77%[30][32] - 投资活动产生的现金流量净额69,257,979.39元，同比增加1,043.47%[32] - 经营活动产生的现金流量净额为人民币28,314,247.20元，相比上年同期的负人民币63,290.77元有显著改善[128] - 投资活动产生的现金流量净额为人民币69,257,979.39元，主要由于收到其他与投资活动有关的现金人民币108,202,000.00元[128][129] - 筹资活动产生的现金流量净额为负人民币86,232,511.08元，主要由于偿还债务支付人民币157,609,415.44元[129] - 期末现金及现金等价物余额为人民币183,384,126.98元，较期初增加人民币11,520,255.10元[129] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为负人民币4,806,043.64元，与上年同期正人民币124,032,828.93元相比大幅下降[132] - 母公司投资活动产生的现金流量净额为人民币45,502,128.17元，主要由于收到其他与投资活动有关的现金人民币108,202,000.00元[132] - 母公司筹资活动产生的现金流量净额为负人民币54,029,283.99元，主要由于支付其他与筹资活动有关的现金人民币83,595,000.00元[132][133] - 经营活动现金流量净额未披露，但销售商品收到现金2.12亿元[127] 资产和负债 - 总资产同比下降19.04%至7.04亿元[19] - 货币资金期末余额为2.066亿元人民币，较期初2.7115亿元下降23.8%[114] - 应收账款期末余额为9358.15万元，较期初1.0684亿元下降12.4%[114] - 存货期末余额为4405.84万元，较期初5290万元下降16.7%[114] - 短期借款期末余额为5266.02万元，较期初2.0249亿元大幅下降74.0%[115] - 应付账款期末余额为1.0054亿元，较期初1.2146亿元下降17.2%[115] - 资产总计期末余额为7.0412亿元，较期初8.6975亿元下降19.0%[115] - 归属于母公司所有者权益合计为4.9167亿元，较期初4.8368亿元增长1.7%[116] - 母公司货币资金期末余额为4054.91万元，较期初1.2994亿元下降68.8%[118] - 母公司其他应收款期末余额为4638.93万元，较期初785.96万元激增490.2%[118] - 母公司长期股权投资期末余额为2.9127亿元，较期初2.6722亿元增长9.0%[118] - 短期借款同比减少60.4%至5266.02万元，上期为1.33亿元[119] - 总资产同比下降13.1%至6.63亿元，上期为7.63亿元[119] - 负债总额同比下降43.8%至1.41亿元，上期为2.51亿元[119] - 未分配利润为-6324.62万元，较期初-6735.12万元有所改善[120] - 归属于母公司所有者权益合计为人民币494,389,930.52元，本期增加人民币7,433,975.15元[135] - 所有者投入和减少资本总额为6,014,057.32元，其中所有者投入资本5,580,000.00元，其他434,057.32元[136] - 实收资本（或股本）本期增加2,790,000.00元[140] - 资本公积本期增加3,224,057.32元，其中所有者投入部分2,790,000.00元，其他434,057.32元[140] - 未分配利润本期增加4,105,048.27元[140] - 所有者权益合计本期增加10,119,105.59元[140] - 归属于母公司所有者权益合计期末余额为501,823,905.67元[136] - 少数股东权益期末余额为10,153,305.86元[136] - 实收资本（或股本）期末余额为461,200,600.00元[136] - 资本公积期末余额为108,825,945.58元[136] - 公司向所有者分配利润624.31万元[143] - 公司所有者投入资本总额为1.40亿元[142] - 公司期末所有者权益合计为5.22亿元[141] - 公司累计发行股本总数为4.61亿股[146] - 公司注册资本增至4.61亿元[146] 管理层讨论和指引 - 公司预计2014年1-9月净利润扭亏为盈，区间为500万至1000万元人民币[57][58] - 2013年1-9月归属于上市公司股东的净利润为-7171.66万元人民币[58] 子公司和参股公司表现 - 子公司实益达科技（香港）有限公司报告期净利润为-673.84万港元[55] - 子公司深圳市汇大光电科技有限公司报告期净利润为-986.90万元人民币[55] - 参股公司深圳市电明科技有限责任公司报告期净利润为-264.53万元人民币[55] - 子公司深圳市实益达照明工程有限公司报告期净利润为-587.75万元人民币[55] - 子公司无锡实益达照明科技有限公司报告期净利润为1.30万元人民币[55] - 无锡实益达电子营业收入1.2亿元营业亏损126万元净利润亏损123万元[54] 募集资金使用 - 非公开发行募集资金净额为13,966.21万元[46] - 募集资金总额14,763万元，发行费用796.79万元[46] - 截至2014年6月30日募集资金余额14,411.63万元，含利息和理财收益418.39万元[46] - 无锡LED室内商业照明生产建设项目承诺投资总额26,478.2万元[47] - 无锡LED照明研发中心建设项目调整后投资总额1,966.21万元[47] - 无锡LED照明营销网络体系建设项目调整后投资总额2,000万元[47] - 深圳手机控制板生产线技术改造项目承诺投资总额4,634.6万元[47] - 报告期募集资金投入总额0万元，累计投入0万元[44][46] - 公司变更部分募集资金用途用于LED照明产业并购及投资[49] - 终止手机控制板生产线技术改造项目因实际募集资金净额少于计划且订单急剧减少[49] - 使用2000万元募集资金及利息设立无锡实益达照明科技[49] - 使用400万元募集资金用于LED照明研发中心建设项目[49] - 向无锡实益达电子增资1亿元用于LED室内商业照明生产建设项目[49] - 首次公开发行股票募集资金账户余额46.43万元含项目结余31.5万元及利息14.93万元[49] - 将节余募集资金及利息197.77万元永久补充流动资金[50] - 使用不超过5000万元闲置募集资金暂时补充流动资金[52] - 公司使用部分闲置募集资金购买银行理财产品[93][94] - 公司将首次公开发行股票节余募集资金永久补充流动资金[93] - 公司对子公司无锡实益达照明科技有限公司进行增资[93] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中委托投资管理收益为49.23万元[24] 股权激励 - 公司实施股权激励计划，授予限制性股票343.33万股和股票期权331.44万份，占总股本1.47%[70] - 限制性股票首次授予价格为2元/股，股票期权首次行权价格为4.10元/股[70] - 股票期权授予数量从331.44万份调整为313.66万份，减少17.78万份[72] - 限制性股票授予数量保持343.33万股不变[72] - 股票期权数量再次从313.66万份调整为288.66万份，减少25万份[73] - 限制性股票数量从343.33万股调整为310万股，减少33.33万股[73] - 收到13名激励对象股权激励增资款合计人民币558万元[74] - 增资款中增加注册资本279万元，资本公积279万元[74] - 股权激励计划预计总费用794.18万元[75] - 2014年费用摊销304.41万元，2015年304.29万元，2016年149万元，2017年36.48万元[75] - 股权激励计划收到13名激励对象增资款合计人民币558万元[99] - 股权激励增加注册资本279万元，资本公积279万元[99] - 报告期末总股本和注册资本增加至46,120.06万股[99] - 公司完成股权激励计划增资558万元[146] 其他经营事项 - 公司报告期不进行现金分红及送转股[5] - 公司持有无锡实益达照明科技有限公司100%权益[40] - 报告期对外投资额26,047,282.22元，上年同期为0元，变动幅度100%[40] - 法院判决确认科技园项目工程总造价6481.22万元承包商需返还超付工程款122.28万元及利息[50] - 厂房租赁给深圳先进微电子科技，租赁资产金额3,537.08万元[85] - 租赁收益475.56万元，增加公司营业收入[85] - 公司实际控制人及控股股东承诺不从事与公司构成竞争的业务活动[90] - 实际控制人承诺承担无锡实益达欠缴土地使用权出让金人民币6,259,130元的连带责任[90] - 无锡实益达电子有限公司欠缴土地使用权出让金总额为人民币9,388,730元[90] - 实际控制人承诺承担汇大光电2009-2011年期间应补缴的企业所得税及相关费用[90] - 报告期内公司未发生违反上述承诺事项的情况[90] - 公司半年度财务报告未经审计[91] - 报告期内公司不存在处罚及整改情况[92] - 有限售条件股份减少187,506股至41,563,815股，占比从9.11%降至9.07%[98] - 无限售条件股份增加187,506股至416,846,785股，占比从90.89%升至90.93%[98] - 股份总数保持不变为458,410,600股[98] - 报告期末普通股股东总数为22,181[102] - 第一大股东深圳市恒顺昌投资发展有限公司持股217,741,121股，占比47.50%[102] - 第二大股东拉萨市冠德成科技发展有限公司持股48,890,126股，占比10.67%[102] - 股东田泽训以880,040股与海通证券开展融资融券业务[103] - 公司非公开发行股票新增3700万股[145] - 公司2014年上半年其他综合收益无变动[142] 会计政策 - 公司会计政策遵循企业会计准则编制[148] - 同一控制下企业合并取得的资产和负债按被合并方合并日账面价值计量 净资产账面价值与合并对价差额调整资本公积或留存收益[152] - 非同一控制下企业合并成本按购买日付出资产 承担负债及发行权益证券的公允价值计量[153] - 购买方合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[154] - 合并成本小于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益[154] - 合并财务报表范围以控制为基础确定 所有子公司均纳入合并范围[155] - 因非同一控制合并增加子公司时不调整合并资产负债表期初数[156] - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算 汇兑差额计入当期损益[158] - 金融资产分为以公允价值计量且变动计入损益 持有至到期投资 应收款项和可供出售金融资产四类[161] - 以公允价值计量金融资产初始确认金额扣除已宣告现金股利 交易费用计入当期损益[162] - 可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积 处置时转入投资损益[163] - 单项金额重大应收款项标准为500万元以上（含500万）[170] - 1年以内（含1年）应收款项坏账计提比例为5.00%[171] - 1-2年账龄应收款项坏账计提比例为20.00%[171] - 2-3年账龄应收款项坏账计提比例为50.00%[171] - 3年以上账龄应收款项坏账计提比例为100.00%[171] - 存货计价采用加权平均法[175] - 低值易耗品采用一次摊销法[178] - 包装物采用一次摊销法[178] - 可供出售金融资产公允价值大幅下降时确认减值[168] - 持有至到期投资按账面价值与未来现金流量现值差额计提减值[168] - 公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法调整[183] - 长期股权投资初始投资成本大于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额时不调整初始成本，小于时计入当期损益[183] - 成本法下公司按享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益[184] - 权益法下投资损益确认以被投资单位可辨认资产公允价值为基础对净利润进行调整后确认[184] - 长期股权投资减值损失一经确认不再转回[187] - 投资性房地产采用成本模式计量，出租建筑物按固定资产折旧政策、土地使用权按无形资产摊销政策[188] - 投资性房地产减值损失一经确认不再转回[188] - 融资租入固定资产按租赁开始日公允价值与最低租赁付款额现值孰低原则入账[191] - 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法分摊[191] - 融资租入固定资产采用与自有固定资产一致的折旧政策[191] - 房屋及建筑物折旧年限20至50年，残值率10%，年折旧率4.5%至1.8%[194] - 机器设备折旧年限5至10年，残值率10%，年折旧率18%至9%[194] - 电子设备折旧年限10年，残值率3%至10%，年折旧率9.7%至9%[194] - 运输设备折旧年限5年，残值率10%，年折旧率18%[194] - 融资租入固定资产按租赁期与资产寿命较短者计提折旧[192][193] - 专项储备形成的固定资产确认后不再计提折旧[193] - 固定资产减值损失确认后不再转回[195] - 在建工程达到预定可使用状态即按估计价值转入固定资产[198] - 借款费用资本化需同时满足资产支出发生、借款费用发生及购建活动开始三项条件[200] - 可收回金额按公允价值减处置费用净额与未来现金流量现值较高者确定[194][199]

财务业绩同比变化 - 营业收入同比下降45.52%至6.19亿元[22][29] - 归属于上市公司股东的净利润同比下降683.05%至-1.88亿元[22][29] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降119.69%至-2513.61万元[22][29] - 加权平均净资产收益率为-38.59%[22] - 总资产同比下降1.61%至8.70亿元[22] - 归属于上市公司股东的净资产同比下降9.93%至4.84亿元[22] - 公司营业收入同比下降45.52%至6.186479亿元，主营业务收入同比下降46.75%至5.977017亿元[39][40] - 营业收入同比下降45.52%至6.19亿元[52] - 经营活动现金流量净额同比下降119.69%至-2513.61万元[54] - 投资活动现金流量净额同比下降197.30%至-1.36亿元[54][55] - 境外营业收入同比下降51.85%至3.4亿元[57] - 无锡实益达电子有限公司2013年营业收入30,986.87万元，同比下降26.99%[71] - 无锡实益达电子有限公司2013年净利润-4,593.55万元，同比下降343.74%[72] - 香港实益达营业收入478.59万元同比减少97.13%[73] - 香港实益达净利润-831.73万元同比减少172.83%[73] 成本和费用同比变化 - 传统EMS业务成本同比下降43.93%，LED照明产品成本同比上升148.42%[45][47] - 资产减值损失同比激增1342.06%至1.070497亿元[51] - 财务费用同比上升285.36%至314.01万元[51] - 管理费用同比增加20.52%至6368.04万元[51] - 研发支出同比增长4.09%至2390.45万元[52] 业务线表现 - 公司传统EMS业务快速萎缩，LED照明业务收入规模和盈利水平持续上升，业务结构将发生重大变化[13] - LED照明业务收入稳步增长但尚未弥补EMS业务亏损[27][28][31] - EMS业务收入同比下降导致主营业务收入下降46.75%[29] - LED产品营业收入同比大幅增长133.63%至8781.07万元[57] - 公司电子制造服务（EMS）业务将收缩调整为"小而美"业务单元[19] 子公司和关联方表现 - 无锡实益达电子有限公司2013年营业收入30,986.87万元，同比下降26.99%[71] - 无锡实益达电子有限公司2013年净利润-4,593.55万元，同比下降343.74%[72] - 深圳市汇大光电科技有限公司2013年净利润-568.27万元[70] - 实益达科技（香港）有限公司2013年净利润-831.73万元[70] - 香港实益达营业收入478.59万元同比减少97.13%[73] - 香港实益达净利润-831.73万元同比减少172.83%[73] - 汇大光电营业收入3134.81万元净利润-568.27万元[73] - 汇大光电总资产3137.33万元净资产1906.95万元[73] 管理层讨论和业务指引 - 公司LED照明业务面临价格持续走低及行业竞争加剧的风险[13] - 计提长期股权投资/商誉/存货等资产减值准备导致大幅亏损[29] - 公司计划将LED照明业务作为重点增长领域[82] - 公司2013年度出现亏损计划2014年扭转亏损局面[83] - LED业务存在产品价格下降风险[88] - 应收账款风险因LED工程业务回款周期长而增加[90] - 外销业务面临汇率波动风险[91] 生产和库存变化 - 工业销售量同比下降50.35%至146.421万套/台/件，生产量同比下降51.79%至148.27万套/台/件[40][41] - 库存量同比下降80.58%[41] 研发活动 - 研发获得51项LED照明相关专利[34] - 研发支出同比增长4.09%至2390.45万元[52] - 研发支出占营业收入比例升至3.86%[52] 客户和供应商集中度 - 前五名客户销售额占比64.99%，其中最大客户占比23.35%[43] - 前五名供应商采购额占比27.35%[48][49] 资产和负债结构变化 - 货币资金占总资产比例增长10.77个百分点至31.18%[58] - 短期借款同比增长147.84%至2.02亿元[60] 募集资金相关 - 非公开发行股票募集资金净额1.4亿元[64] - 公司终止深圳手机控制板生产线技术改造项目，因实际募集资金净额少于计划[67] - 截至2013年末募集资金余额为14,271.64万元[67] - 无锡LED室内商业照明生产建设项目承诺投资总额26,478.2万元，调整后投资额10,000万元[66] - 无锡LED照明研发中心建设项目承诺投资总额5,064.9万元，调整后投资额1,966.21万元[66] - 无锡LED照明营销网络体系建设项目承诺投资总额4,565.3万元，调整后投资额2,000万元[66] - 深圳手机控制板生产线技术改造项目承诺投资总额4,634.6万元[66] - 募集资金投向变更：终止深圳手机控制板技改项目[184] - 设立无锡实益达照明科技并转移两个LED照明募投项目实施主体[184] 分红和利润分配政策 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[6] - 2012年现金分红金额为624.31万元，占净利润比例为19.41%[101] - 2011年现金分红金额为2497.25万元，占净利润比例为68.7%[101] - 2013年末可供分配利润为-6735.12万元[101] - 2012年以总股本3.1216亿股为基数每10股转增3.5股[99] 公司治理和内部控制 - 公司内控运行基本良好无违规情况存在[178] - 公司于2009年10月建立并实施《内幕信息知情人登记和报备制度》[178] - 未发现同业竞争情况及重大内部控制缺陷[191][198] - 修订《独立董事工作细则》等四项制度并新制定四项管理制度[195] - 大华会计师事务所出具内部控制鉴证报告（大华核字[2014]003897号）[200] 股东大会和委员会活动 - 2012年度股东大会于2013年04月23日召开审议通过13项议案[179] - 2013年度第一次临时股东大会于2013年05月13日召开审议非公开发行股票相关议案[180] - 2013年度第二次临时股东大会于2013年08月23日召开审议修改公司章程及独立董事津贴调整议案[180] - 2013年度第三次临时股东大会于2013年10月25日召开审议计提资产减值准备议案[180] - 2013年度第四次临时股东大会于2013年12月19日召开审议4项募集资金相关调整议案[180] - 审计委员会报告期内召开七次会议审议内部审计报告及资产减值准备计提事项[183] - 战略委员会召开三次会议审议2012年度经营状况和未来发展规划[184] - 薪酬委员会召开两次会议审核董事及高管薪酬方案[185] - 提名委员会召开两次会议审查新聘高级管理人员[185] 董事、监事及高管变动和持股 - 董事长陈亚妹期末持股2,343,978股，较期初增持607,698股[147] - 董事兼总经理乔昕期末持股3,159,000股，较期初增持819,000股[147] - 董事吕昌荣减持58,338股，期末持股375,012股[148] - 公司董事、监事及高级管理人员合计期末持股6,376,457股，较期初净增1,609,943股[148] - 财务总监刘爱民于2013年3月加入公司，曾任职TCL集团子公司财务总监[154] - 董事会秘书朱蕾于2012年6月加入公司，曾任职戴德梁行和浙江星星瑞金科技[154] - 独立董事津贴由5.01万元/年调整为7万元/年（增幅39.7%）[185] 董事、监事及高管报酬 - 公司董事、监事及高级管理人员报告期内实际所得报酬总额为360.46万元[161] - 董事长陈亚妹实际所得报酬96万元[160] - 董事兼总经理乔昕实际所得报酬120万元[160] - 财务总监刘爱民实际所得报酬19.89万元[160] - 副总经理兼董事会秘书朱蕾实际所得报酬10.02万元[161] 员工结构 - 公司在职员工总数1154人，其中生产人员836人占比73%[165] - 技术人员138人占比12%，销售人员97人占比8%[165] - 财务人员28人占比2%，行政人员55人占比5%[165] - 本科及以上学历员工136人占比12%，专科学历199人占比17%[166] - 专科学历以下员工819人占比71%[166] 股东和股权结构 - 报告期末股东总数为22,564户[138] - 年度报告披露日前第5个交易日末股东总数为23,471户[138] - 第一大股东深圳市恒顺昌投资发展有限公司持股比例为47.5%[138] - 第二大股东拉萨市冠德成科技发展有限公司持股比例为10.67%[138] - 公司股东邱文超通过约定购回交易持有1,692,000股，占报告期末股份的"待回购"状态[140] - 控股股东深圳市恒顺昌投资发展有限公司资产总计20,648.16万元，负债10,040.44万元，所有者权益10,607.72万元[141] - 恒顺昌2013年营业收入为0元，投资收益322.58万元，利润总额亏损34.13万元[141] - 恒顺昌现金及现金等价物余额为15,293.62元[141] 非公开发行股票详情 - 公司完成非公开发行股票3700万股，占发行前总股本312,156,000股的约11.85%[127][128] - 公司实施2012年度权益分派，以资本公积金每10股转增3.5股，总股本增加109,254,600股[127][128] - 非公开发行后有限售条件股份增至41,751,321股，占总股本比例从1.15%升至9.11%[127] - 无限售条件股份增至416,659,279股，占总股本比例从98.85%降至90.89%[127] - 公司总股本从312,156,000股增加至458,410,600股，增幅约为46.85%[127] - 董事吕昌荣于2013年7月17日卖出58,338股[128] - 监事张维因其持股总数234股小于1000股，其176股高管锁定股转为无限售条件股份[128] - 非公开发行股票于2013年8月20日上市交易，所有新增股份锁定12个月[128] - 公司于2013年5月6日完成资本公积转增股本，转增股份直接计入股东证券账户[130] - 公司取得中国证监会关于非公开发行股票的批复，核准日期为2013年2月16日[129] - 非公开发行股票发行价格定为每股3.99元[132][135] - 非公开发行股票发行数量为37,000,000股[132] - 非公开发行募集资金总额为147.63百万元[135] - 非公开发行相关费用为7.9679百万元[135] - 非公开发行实际募集资金净额为139.6621百万元[135] - 资本公积金转增股本后总股本增加至421,410,600股[135][136] 审计和合规 - 公司聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为审计机构，签字会计师为杨熹、张兴[20] - 公司支付大华会计师事务所年度审计报酬40万元[120] - 大华会计师事务所已连续提供审计服务4年[120] - 公司未聘请内部控制审计会计师事务所[120] - 公司持续督导保荐机构为安信证券股份有限公司，持续督导期间至2014年12月31日[20] - 公司处于非公开发行持续督导期[120] - 公司非公开发行支付保荐费用人民币300万元[120] 法律和监管事项 - 公司向香港高等法院申请索偿逾期货款及各项款项合计292.31万美元[110] - 无锡实益达欠缴土地使用权出让金人民币6,259,130元[119] - 无锡实益达应缴土地使用权出让金总额人民币9,388,730元[119] - 公司实际控制人承诺承担补缴企业所得税的连带责任[119] - 公司董事监事高管承诺每年转让股份不超过持股总数25%[118] - 公司报告期内未发生违反承诺事项[118][119] - 报告期内公司未发生安全生产责任事故[104] - 报告期内公司无重大资产收购或出售事项[112][113] - 报告期内公司无重大关联交易事项[115][116] - 报告期内公司未被行政处罚[106] - 公司不属于国家环保部门规定的重污染行业[106] 环保和品质管理 - 公司投入较大资金购买RoHS检测仪器以符合环保法规[103] - 公司通过飞利浦RoHS审核[103] - 公司制造过程全部采用无铅焊接工艺符合欧盟强制标准[103] 行业背景 - 中国半导体照明产业2012年规模1920亿元预计2012-2015年复合增长率37.58%[78] - 全球电子制造服务收入2010年3707.38亿美元预计2015年6604.71亿美元[81] - 全球电子制造服务2010-2015年预计年均复合增长率12.24%[81] - 全球电子制造服务行业毛利率水平5%到10%[80] 公司基本信息和披露 - 公司注册地址为深圳市龙岗区宝龙工业城宝龙六路实益达科技园，邮编518116[16] - 公司股票代码002137，在深圳证券交易所上市[16] - 公司法定代表人陈亚妹，董事会秘书朱蕾，证券事务代表陈世蓉[16][17] - 公司选定《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网为信息披露媒体[18] - 政府补助金额从2012年1913万元降至2013年169万元[24] 子公司设立 - 新设立全资子公司实益达照明工程注册资本1100万元[95] - 新设立香港子公司凯扬商贸注册资本50万港币[95] 租赁交易 - 公司租赁部分厂房及设备给深圳先进微电子科技有限公司合同期5年[117] 独立董事背景 - 独立董事李汉国自2008年6月起任职，并担任江西财经大学证券期货研究中心主任及多家上市公司独立董事[150] - 独立董事胡宜为北京市中伦律师事务所深圳办公室合伙人，具有法学和经济学背景[150] - 独立董事唐忠诚现任上海君富投资管理有限公司副董事长及多家公司董事，具有投资管理经验[150] - 独立董事陶向南为南京大学商学院副教授，具有管理学博士学位[151] 监事背景 - 监事陈晓燕自2011年6月3日起任非职工代表监事，并兼任汇大光电监事[152] - 职工代表监事王丽自2011年6月3日起任职，任职于公司行政部[153] - 非职工代表监事张维自2012年7月5日起任职，任职于EMS事业部项目管理中心[153] 公司独立性 - 公司确认在业务、资产、人员、机构和财务五方面保持完全独立性[186][187][188] 董事会出席情况 - 独立董事李汉国本报告期参加董事会8次其中现场5次通讯3次[181] - 独立董事对公司有关事项未提出异议[182]

收入和利润（同比环比） - 营业收入同比下降35.2%至1.0037亿元[3] - 归属于上市公司股东的净利润同比下降145.65%至亏损78.83万元[3] - 营业利润同比下降236.7%至亏损120.95万元[9] - 净利润为-1,157,191.24元，同比下降188.25%[10] - 归属于母公司所有者的净利润为-788,270.01元，同比下降145.65%[10] 成本和费用（同比环比） - 财务费用为-118.74万元同比改善241.25%[9] - 所得税费用为-603,456.00元，同比下降100.00%[10] 现金流量（同比环比） - 经营活动产生的现金流量净额同比改善54.97%至-1116.68万元[3] - 经营活动产生的现金流量净额为-11,166,794.65元，同比上升54.97%[10] - 投资活动产生的现金流量净额为-105,035,605.52元，同比上升2085.22%[10] - 筹资活动产生的现金流量净额为-1,164,844.26元，同比下降86.53%[10] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为105,013.15元，同比下降121.31%[10] 资产和债务（同比环比） - 总资产较上年度末下降15.04%至7.389亿元[3] - 货币资金减少51.86%至1.305亿元[9] - 短期借款下降55.42%至9026.4万元[9] 其他收益和投资 - 投资收益122.93万元主要来自理财产品收益[9] - 政府补助收入5.23万元同比增长127.39%[9] 业务线表现 - LED照明业务收入及利润较去年同期大幅提高[16] - 传统EMS业务收缩调整后盈利状况明显改善[16] 管理层讨论和指引 - 2014年1-6月净利润预计扭亏为盈，区间为0至300万元人民币[16] - 2013年同期归属于上市公司股东的净利润为亏损1,658.81万元人民币[16] 公司投资和股权活动 - 公司股权激励计划授予限制性股票343.33万股和股票期权331.44万份，占公司股本总额45,841.06万股的1.47%[11] - 公司与子公司共同出资1000万元设立无锡实益达照明科技有限公司，其中公司出资800万元[12] - 公司以募集资金1600万元及利息收入4.7万元对无锡实益达照明增资，增资后注册资本由1000万元变更为2600万元[12]