南极电商股份有限公司 2024年度内部控制自我评价报告 南极电商股份有限公司全体股东： 依据《企业内部控制基本规范》及其相关配套指引，包括其他内部控制监管 要求（以下简称"内部控制"），结合南极电商股份有限公司（以下简称"公司"） 的内部控制制度和评价方法，我们在内部控制的日常监督和专项监督的基础上，对 公司截至2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评 估。 一、重要声明 根据企业内部控制规范体系的相关规定，公司董事会负责建立健全并有效执 行内部控制制度；同时负责组织和开展内部控制评价工作，并确保报告的真实、 准确和完整，及时对外披露。监事会则对内部控制制度的建设与执行情况进行监 督检查。此外，高级管理人员负责组织领导企业内部控制的日常管理工作。 公司董事会、监事会以及所有董事、监事和高级管理人员郑重声明：本报告 中无任何虚假信息、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和 完整性承担个人及连带的法律责任。 内部控制在企业中的核心目的是保障管理行为合法合规、保护资产的完整与 安全、确保财务报告及各类信息的真实性与完整性。此外，它还旨在提高企业的 运营效率和成效，助力公 ...

证券代码：002127 证券简称：南极电商 公告编号：2025-026 南极电商股份有限公司 关于公司董事报酬的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、报酬方案 南极电商股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）于 2025 年 4 月 24 日召开 第八届董事会第四次会议，审议了《关于公司董事报酬的议案》。由于全体董事回避表决， 该议案直接提交公司股东大会审议。该议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议，并同意 提交公司董事会审议。现将具体情况公告如下： 适用对象：公司董事 上述报酬涉及人员因换届、改选、任期内辞职等原因离任的，薪酬按其实际任期计算并 予以发放。 二、报备文件 1、第八届董事会第四次会议决议； 特此公告。 南极电商股份有限公司 董事会 二〇二五年四月二十四日 - 1 - 根据公司董事会薪酬与考核委员会的审议，2024 年度公司董事报酬拟定为：公司第七 届独立董事津贴人均 7 万元/年、第八届独立董事津贴人均 12 万元/年，公司非独立董事的 报酬为 0 元，在公司任管理职位的董事的报酬根据其任职的管理岗位确定；并根据公司经营 ...

南极电商股份有限公司 2024 年年度财务报告 2025 年 04 月 1 一、审计报告 | 审计意见类型 | 标准的无保留意见 | | --- | --- | | 审计报告签署日期 | 2025 年 04 月 24 日 | | 审计机构名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | | 审计报告文号 | 容诚审字[2025]230Z0644 号 | | 注册会计师姓名 | 俞国徽、董建华、王莲 | 审计报告正文 南极电商股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了南极电商股份有限公司（以下简称南极电商）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公 司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表 以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南极电商 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责 任"部 ...

人员与业务规模 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注册会计师1552人[2] - 容诚承担394家上市公司2023年年报审计业务[3] 收入数据 - 容诚2023年度收入总额为287,224.60万元[3] - 2023年审计业务收入274,873.42万元，证券期货业务收入149,856.80万元[3] - 2023年审计收费总额48,840.19万元[3] 费用情况 - 2024年度财务报表审计收费135万元，内控审计费用25万元[12] 法律与监管 - 2023年9月容诚在乐视网案1%范围内承担连带赔偿责任，案件二审中[6] - 近三年容诚受监管措施多次，63名从业人员也受处罚[7] 公司决策 - 公司董事会、监事会通过续聘容诚为2025年度审计机构议案[14] - 续聘事项需股东大会审议通过生效[15]

人事变动 - 史宇婷因岗位变动不再担任证券事务代表[2] - 公司聘任钱商勇为证券事务代表，任期至本届董事会届满[2] 人员信息 - 钱商勇1993年12月出生，2019年6月获复旦金融硕士学位[5] - 2025年2月加入公司董事会办公室，未持股无违规[5] - 钱商勇承诺取证后履职，有电话、传真、邮箱及地址[2][3]

关于召开 2024 年度业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 南极电商股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2025 年 4 月 25 日在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上披露了《2024 年年度报告》。 为使投资者更全面地了解公司 2024 年年度报告的内容，公司定于 2025 年 5 月 6 日（星 期二）15:00-17:00 举行 2024 年度网上业绩说明会，本次年度业绩说明会将通过深圳证券交 易所提供的"互动易"平台举行，投资者可登录"互动易"网站（http://irm.cninfo.com.cn）， 进入"云访谈"栏目参与本次年度业绩说明会。 证券代码：002127 证券简称：南极电商 公告编号：2025-025 南极电商股份有限公司 南极电商股份有限公司 2025-025 关于召开 2024 年度业绩说明会的公告 二〇二五年四月二十四日 - 1 - 特此公告。 南极电商股份有限公司 董事会 本次年度业绩说明会出席人员有：公司董事长、总经理张玉祥先生；董事、副总经理虞 晗青女士、陈虹宇女士；独立董事 ...

2024 年度财务决算报告 容诚会计师事务所（特殊普特合伙）对公司 2024 年度的财务报表进行了审 计，根据并出具容诚审字[2025]230Z0644 号标准无保留意见的审计报告，现将 公司 2024 年度财务决算报告如下： 一、收入、利润情况 南极电商股份有限公司 二、资产、负债情况 截至 2024 年 12 月 31 日，公司合并报表资产总额为 50.88 亿元，负债总 1 额为 8.80 亿元，股东权益总额为 42.08 亿元（其中归属于母公司所有者权益为 42.15 亿元）。截止 2024 年末的资产负债率为 17.30%，处于较低水平。 2024 年南极电商共实现营业收入 33.58 亿元，同比 2023 年增长 6.66 亿元， 增幅为 24.75%。2024 年公司收入增长主要源于公司转型及业务结构的调整， 公司在可选消费品品牌服务收入、自营货品销售收入和移动互联网营销服务 收入方面均呈现良好的增长趋势所致。 从资产构成情况看，截止 2024 年末公司流动资产为 36.77 亿元，占资产总 额的 72.25%，流动性较好；非流动资产为 14.12 亿元，占资产总额的 27.75%。 2024 ...

业绩及资产数据 - 2024年度计提资产减值准备合计13286.74万元，减少利润总额[2][12] - 2024年度核销应收款项9157.63万元，不影响利润[5][13] - 2024年末商誉余额88977.00万元，计提减值准备10791.94万元[6] - 2024年末存货余额15133.51万元，计提跌价准备1149.51万元[6][8] - 2024年末应收账款余额81000.66万元，计提坏账准备42685.76万元[9] - 2024年末其他应收款余额3707.41万元，计提坏账准备909.07万元[10] - 本次核销应收账款8064.52万元，其他应收款1093.11万元[11] 合规情况 - 董事会、监事会认为计提及核销符合规定，能反映公司状况[15][16]

公司章程修订 - 公司于2025年4月24日召开董事会会议，审议通过修订《公司章程》议案，尚需股东大会审议[2] - 《公司章程》中“股东大会”调整为“股东会”[36] 股份转让与质押 - 公司为他人取得本公司或其母公司股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额的10%，董事会决议需全体董事三分之二以上通过[3] - 公司董监高任职期间每年转让股份不得超所持本公司同一种类股份总数的25%[4] - 公司董监高所持本公司股份自上市交易之日起1年内不得转让，离职后半年内不得转让[4] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份应书面报告[7] 股东权利与诉讼 - 股东对股东会、董事会决议内容违反法律法规，有权请求法院认定无效[5] - 股东会、董事会会议召集程序等违反章程，股东有权自决议作出之日起60日内请求法院撤销（轻微瑕疵未产生实质影响除外）[5] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东可请求监事会或董事会诉讼[6] - 监事会、董事会收到请求30日内未诉讼，股东可自行起诉[6] 股东会相关 - 股东会审议公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%的事项[8] - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东可在股东会召开10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[10] - 股东大会召集人发出通知公告后，除规定情形外不得修改或增加提案[10] - 股东会通知包含时间、地点等内容[10][11] - 股权登记日在册股东或其代理人有权出席股东会并表决[11] - 公司在一年内购买、出售重大资产或提供担保金额超最近一期经审计总资产30%的事项需股东会特别决议通过[15] - 合并持有公司股份总额3%以上的股东有权联合提名董事、监事候选人[15] - 股东大会选举董事、监事实行累积投票制[15] - 股东会以普通决议通过董事会和监事会工作报告等事项[14] - 股东会以特别决议通过公司增加或减少注册资本等事项[15] - 监事会自行召集的股东会，由监事会主席主持，主席不能履职时由半数以上监事推举一名监事主持[14] - 股东自行召集的股东会，由召集人或其推举代表主持[14] 董事相关 - 因贪污等犯罪被判处刑罚等情况不能担任公司董事[16] - 董事辞职应提交书面报告，董事会2日内披露情况[21] - 因董事辞职致董事会低于法定最低人数，原董事履职至新董事就任[21] - 董事辞职生效或任期届满后，2年内对公司和股东忠实义务仍有效[21] - 股东会可决议解任董事，无正当理由解任董事需赔偿[21] - 董事执行职务给他人造成损害，公司承担赔偿责任，有故意或重大过失的董事也担责[21] 董事会相关 - 董事会行使召集股东会等职权[21] - 董事会会议需过半数董事出席方可举行，决议须经全体董事过半数通过，对外担保决议须经全体董事三分之二以上且全体独立董事三分之二以上审议同意通过[23] - 公司因特定情形收购本公司股份，应经三分之二以上董事出席的董事会会议决议[23] - 董事与决议事项有关联关系不得行使表决权，无关联关系董事过半数出席可举行会议，决议须经无关联关系董事过半数通过，无关联董事不足3人提交股东大会审议[23] - 董事会对董事长闭会期间授权应遵循公开等原则，以董事会决议形式做出[23] - 董事会负责制订公司年度财务预算等方案[22] - 董事会负责拟订公司重大收购等方案[22] - 董事会在授权范围内决定公司对外投资等事项[22] - 董事会决定聘任或解聘公司高级管理人员及报酬奖惩事项[22] 监事会相关 - 监事会对公司定期报告审核并提出书面意见，检查公司财务[24] 财务报告与分红 - 公司需在会计年度结束之日起4个月内报送并披露年度报告，上半年结束之日起2个月内报送并披露中期报告[25] - 公司分配当年税后利润时，应提取利润的10%列入法定公积金，法定公积金累计额达公司注册资本的50%以上可不再提取[25] - 法定公积金转为资本时，留存的该项公积金不少于转增前公司注册资本的25%[27] - 股东会违反规定在弥补亏损和提取法定公积金前向股东分配利润，股东应退还利润，造成损失需承担赔偿责任[27] - 公司公积金用于弥补亏损等，资本公积金不用于弥补亏损[27] - 董事会提出年度或中期利润分配方案，独立董事发表意见，方案形成决议后提交股东大会审议[27][28][29] - 董事会当年度未做现金分红预案，应在定期报告披露原因，独立董事发表意见[28][29] - 公司因特殊情况不进行现金分红，董事会说明原因等，经独立董事意见后提交股东大会审议并披露[28][29] - 股东大会审议利润分配方案，公司为股东提供网络投票方式[28][29] - 公司在定期报告详细披露现金分红政策制定和执行情况，调整政策需说明条件和程序合规透明[29][30] 公司合并等事项 - 公司合并支付价款不超过本公司净资产10%，可不经股东会决议，但需董事会决议[31] - 公司自作出合并、分立、减少注册资本决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在指定媒体或系统公告[31][32] - 债权人自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自公告之日起45日内，可要求公司清偿债务或提供担保[31][32] - 公司调整利润分配政策议案，需董事会审议通过后经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过[31] - 公司依照规定减少注册资本弥补亏损后，在法定公积金和任意公积金累计额达到公司注册资本50%前，不得分配利润[33] - 持有公司10%以上表决权的股东，在公司经营管理严重困难时可请求法院解散公司[33] - 修改公司章程使公司存续，须经出席股东会会议的股东所持表决权的2/3以上通过[34] - 公司因特定情形解散，应在解散事由出现之日起15日内成立清算组开始清算[34] - 清算组自成立之日起10日内通知债权人，并于60日内在指定媒体或系统公告[34] - 债权人应自接到通知之日起30日内，未接到通知的自公告之日起45日内，向清算组申报债权[34] 控股股东定义 - 控股股东指持有的股份占公司股本总额超过50%的股东或持股未超50%但表决权足以对股东会决议产生重大影响的股东[35]

南极电商股份有限公司 2024 年年度报告商誉减值 是 □否 | 资产组名称 | 评估机构 | 评估师 | 评估报告编号 | 评估价值类型 | 评估结果 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | | 该资产组的可收 | | "CARTELO"品牌 | 中水致远资产评 | 许辉，吴海燕， | 中水致远评报字 | | 回金额为 | | 及相关商标资产 | 估有限公司 | 江永安 | [2025]第 020222 | 可收回金额 | 74,000.00 万 | | 组 | | | 号 | | 元，无需计提减 | | | | | | | 值准备 | | 时间互联资产组 | 中水致远资产评 | 许辉，吴海燕， | 中水致远评报字 | | 该资产组的可收 | | | | | | | 回金额为 | | | 估有限公司 | 江永安 | [2025]第 020221 | 可收回金额 | 65,800.00 万 | | | | | 号 | | 元，需计提减值 | | | | | | | 准备 | 三、是否存在减值迹象 | 资产组名称 | 是否存在减值 迹象 | 备注 | ...