审计相关 - 审计报告日期为2025年4月24日[7] - 审计对象为山东鲁阳节能材料股份有限公司2024年12月31日财务报告内控有效性[2][6] - 审计意见认为公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[6]

财务审计 - 安永华明于2025年4月24日对公司2024年度财务报表出具无保留意见审计报告[2] 资金占用 - 2024年度公司占用资金年初余额总计191636918.64元，年末余额199972260.14元[9] - 2024年度经营性往来占用资金年末余额16883315.12元[7] - 2024年度非经营性往来占用资金年末余额40924.93元[9] 关联方资金占用 - 奇耐联合纤维亚太控股有限公司2024年末往来资金余额624418.81元[7] - 鲁阳奇耐联合纤维贸易有限公司2024年末往来资金余额12369831.44元[7] - 沂源北方鲁菜传承发展有限公司2024年末往来资金余额40924.93元[9] - 沂源县泉聚宾馆有限公司2024年末往来资金余额40924.93元[9] - 宜兴高奇环保科技有限公司2024年偿还累计发生金额178865528.51元[9] 会计师事务所备案 - 华普天健会计师事务所备案编号为110000051421[18] - 富勤会计师事务所备案编号为10108MA007YB0[18] - 兴华会计师事务所备案编号为101020855463[18] - 华振会计师事务所备案编号为00005996493[18] - 长永会计师事务所备案编号为100000558787[18] - 天业会计师事务所备案编号为202000782693[18] - 中审珠江会计师事务所备案编号为401010827260[18] - 中职信会计师事务所备案编号为40101MA9UN3Y[18] - 道中天会计师事务所备案编号为100000609134[18]

财务审计 - 审计认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[4] - 应收账款及应收票据坏账准备计提为关键审计事项[7] 资产负债 - 2024年末资产总计39.3740985398亿元，2023年末为38.3499972383亿元[16] - 2024年末负债合计10.4415213205亿元，2023年末为10.2846233471亿元[19] - 2024年末股东权益合计为2,806,537,389.12元，2023年末为2,880,489,355.74元[30] 经营业绩 - 2024年营业收入35.3180720141亿元，2023年为35.1851921409亿元[22] - 2024年净利润4.8012139645亿元，2023年为4.9016707207亿元[22] - 2024年基本每股收益和稀释每股收益均为0.94，2023年为0.97[26] 现金流 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为564,430,056.41元，2023年为330,845,991.07元[34] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 147,821,061.95元，2023年为 - 29,152,002.33元[34] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 369,612,636.47元，2023年为 - 698,253,673.29元[38] 金融资产 - 2024年货币资金合计652,467,666.59元，2023年为615,121,114.44元[146] - 2024年应收票据合计622,417,068.75元，2023年为700,555,823.07元[147] - 2024年应收账款账面余额1,290,926,049.83元，坏账准备98,989,267.85元[149] 其他资产 - 2024年存货账面余额285309125.00元，跌价准备5621735.67元[162] - 2024年固定资产合计711234555.17元，2023年为735493246.46元[166] - 2024年在建工程合计8792328.86元，2023年为22379986.14元[168] 负债情况 - 2023年短期借款合计4,743,610.42元，2024年为0[186] - 2023年应付票据合计205,024,697.37元，2024年为0[187] - 2024年应付账款合计628,608,411.39元，2023年为410,615,461.84元[188] 权益变动 - 2024年股本增加6790000股，年末余额为513122586股[194] - 2024年资本公积合计增加52200972.21元，年末余额为333129137.88元[195] - 2024年库存股年末余额为44043613.60元[196] 收益情况 - 2024年综合收益总额4.8041582940亿元，2023年为4.9042114001亿元[26] - 2024年应收款项融资公允价值变动其他综合收益年末余额为 - 494003.68元[197] - 2024年末未分配利润为1712260789.40元[199]

回购注销计划 - 公司将对2024年限制性股票激励计划中231.5万股限制性股票进行回购注销，涉及41名离职激励对象（首次授予38人，预留授予3人）[1] - 回购注销依据为激励对象因离职不再具备资格，符合《2024年限制性股票激励计划（草案）》规定[3] 激励计划历史 - 激励计划于2024年1月17日经董事会薪酬与考核委员会及董事会、监事会审议通过草案，2024年2月20日获临时股东大会批准[2] - 首次授予调整及授予于2024年4月29日完成，预留授予价格调整及授予分别于2024年10月24日、29日实施[2] 回购价格细节 - 首次授予限制性股票原价为7.16元/股，预留授予价格为6.36元/股[3] - 受2023年度及预计2024年度利润分配影响，调整后回购价格统一为5.56元/股（需经股东大会审议通过）[3] - 回购资金全部来源于公司自有资金[3] 后续流程 - 公司需履行深交所信息披露义务，并依法办理注册资本减少及股份注销登记手续[4] - 此次回购注销属于激励计划正常调整范畴，后续进展需持续关注[4]

委托理财额度 - 占最近一期经审计净资产10%以上且超一千万元，投资前需董事会审议披露[7] - 占最近一期经审计净资产50%以上且超五千万元，需提交股东大会审议[7] 额度使用规则 - 使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超额度[7] 管理监督机制 - 内部审计部每季度末全面检查[11] - 资财管理中心负责日常管理[10] - 证券部发表意见并披露信息[11] - 法务部提供法律协助[11] - 独立董事和审计委员会可监督检查[11] 信息披露与违规处理 - 及时履行信息报告及披露义务[13] - 违规谋取个人利益将受处分，涉嫌犯罪移送司法机关[16]

会议召开 - 2024年召开9次董事会和4次股东大会，独立董事均亲自出席[3] - 2024年召开2次独立董事会议，独立董事均按时出席并同意议案[6] - 2024年独立董事出席6次薪酬与考核委员会会议，无委托和缺席[5] 议案审议 - 2024年多次董事会会议审议通过原材料采购、聘任人员等议案[12][15][16] - 2024年多次董事会会议审议通过限制性股票激励计划相关议案[18][19] 报告披露与审计 - 公司按时编制并披露《2023年年度报告》等定期报告[13] - 续聘安永华明为2024年度财务报告及内控审计机构[15] 独立董事履职 - 2024年独立董事履行忠实勤勉义务促进公司发展[20] - 2025年独立董事将继续履职维护公司及股东权益[20]

舆情工作组织 - 公司成立由总经理任组长的舆情工作组[5] - 舆情信息采集设在董事会办公室[7] 舆情界定与处理 - 重大舆情指影响公司形象、经营或股价的负面舆情[7] - 一般舆情由董事会秘书灵活处置[10] - 重大舆情组长召集决策，多措施控范围[11] 其他规定 - 对编造虚假信息媒体可维权[11] - 违反保密义务人员公司有权处分[14] - 制度由董事会审议通过并负责解释[16][17]

会议召开 - 2024年召开9次董事会、4次股东大会、2次独立董事会议[3][4][7] 董事履职 - 2024年独立董事出席审计等委员会会议均亲自出席[5] - 2025年独立董事将继续履职维护公司和股东利益[22] 议案审议 - 2024年审议通过原材料采购等多项关联交易议案[14] - 2024年审议通过续聘审计机构及聘任高管议案[16][17] - 2024年多次审议通过限制性股票激励计划相关议案[20][21] 报告披露 - 公司按时编制并披露2023年年度等报告[15]

薪酬标准 - 独立董事年度董事津贴二十五万元，按月支付[8] - 职工监事年度津贴五万元[9] - 高级管理人员实行年薪制，含基本工资和年度奖金[11] 薪酬管理 - 专项奖金和激励计划针对有突出贡献高管，董事会批准后总经理实施[9] - 发放税前薪酬，代扣代缴个税[10] - 特定情形取消年度奖金资格，可扣除薪酬或津贴[10] 办法规定 - 办法经董事会、股东会审议通过后生效[12] - 董事会负责解释，生效后此前相关办法作废[13] - 未尽事宜依国家规定执行，不一致时以国家规定为准[13]

会议召开 - 2024年召开9次董事会、4次股东大会、2次独立董事会议[3][4][6] 议案审议 - 2024年4月3日审议通过原材料采购及日常关联交易预计议案[13] - 2024年4月25日审议通过签订《顾问服务协议》暨关联交易议案[13] - 2024年4月25日、5月24日审议通过续聘安永华明为2024年度审计机构[15] - 2024年多次审议通过限制性股票激励计划相关议案[19] 人员聘任 - 2024年4月3日审议通过聘任副总经理议案[17] - 2024年7月5日审议通过聘任高级管理人员议案[17] - 2024年11月6日审议通过聘任总经理议案[17] 独立董事履职 - 2024年独立董事出席各委员会会议并与多方沟通[5][9][10] - 2024年独立董事促进公司发展，2025年将继续维护股东权益[22]