审计相关 - 审计公司对广东星光发展股份有限公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[5] - 董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[6] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[7] 审计结论 - 审计公司认为公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9][10] 风险提示 - 内部控制有固有局限，推测未来有效性有风险[8]

广东星光发展股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 大华国际核字第 2400270 号 深 圳 大 华 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Shenzhen Dahua International CPAs, LLP 广东星光发展股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 （2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日止） | | | 一、 关于营业收入扣除事项的专项核查意见 1-2 二、 营业收入扣除情况明细表 1-2 电 话：0755-88605026 地 址：深圳市福田区鹏程一路广电金融中心14F www.dhcpa.com 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 大华国际核字第2400270号 广东星光发展股份有限公司： 我们接受委托，对广东星光发展股份有限公司（以下简称星光股 份公司）2023 年度财务报表进行审计，并出具了大华国际审字第 2400268 号审计报告。在此基础上我们检查了贵公司编制的后附 2023 年度营业收入扣除情况明细表（以下简称"明细表"）。该明细表已由星 光股份公司管理层按照深圳证券交易所 (以下简称"监管机构" ...

会计政策变更 - 公司按财政部要求变更会计政策，无需审议，无重大影响[2] - 《企业会计准则解释第16号》相关会计处理于2023年1月1日起施行[2] 数据变更 - 2022年12月31日资产负债表中，递延所得税资产、负债及未分配利润有变更[6] - 2022年1月1日利润表中，递延所得税资产、负债及未分配利润有调整[6] - 2022年度利润表中，所得税费用变更后为276734.22元[7] 其他 - 公告日期为2024年4月26日[8]

关于 2023 年度拟不进行利润分配的专项说明 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 26 日召开 第六届董事会第二十四次会议、第六届监事会第十八次会议，审议通过了《2023 年度利润分配预案》，该议案尚需提交公司 2023 年度股东大会审议，现将具体 情况公告如下： 一、公司 2023 年度利润分配预案 经深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2023 年 12 月 31 日，合并报表未分配利润余额为-1,383,783,141.69 元，其中母公司未分配利润余 额为-1,415,529,021.04 元。公司 2023 年度合并报表实现归属于上市公司股东的 净利润为-13,105,553.49 元，其中母公司实现净利润为-1,089,097.36 元。 公司拟定 2023 年度利润分配预案为：2023 年度不派发现金红利，不送红股， 不以资本公积金转增股本。 二、2023 年度不进行利润分配的原因 鉴于公司目前未分配利润为负值，根据《公司章程》及股东回报规划等相关 规定，综合考虑行业现状、公司发展战略、经营情况等因素，为保障公司正常生 产经营和未来发展，维护公 ...

一、说明会召开的时间、地点和方式 会议召开时间：2024 年 5 月 21 日（星期二）15:00-17:00 会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn） 证券代码：002076 证券简称：星光股份 公告编号：2024-024 广东星光发展股份有限公司 关于举行 2023 年年度业绩说明会并征集问题的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2024 年 4 月 27 日在 巨潮资讯网上披露了《2023 年年度报告》及《2023 年年度报告摘要》。为便于 广大投资者更加全面深入地了解公司经营业绩、发展战略等情况，公司定于 2024 年 5 月 21 日（星期二）15:00-17:00 在"价值在线"（www.ir-online.cn）召开公 司 2023 年年度业绩说明会，与投资者进行沟通和交流，广泛听取投资者的意见 和建议。 联系人：潘晓媚 电话：0757-86695590 会议召开方式：网络文字互动方式 二、参加人员 董事长戴俊威，董事、副总裁、董事会秘书张桃华，独立董事张丹丹， ...

2023年会议情况 - 董事会召开9次会议[2] - 召集召开6次股东大会[5] - 审计委员会召开6次会议[7] - 战略委员会召开1次会议[8] - 提名委员会召开1次会议[8] - 薪酬与考核委员会召开2次会议[8] 2023年文件发布 - 发布各类文件约164份[10] 2024年经营规划 - 以“强化主业、科技创新”为经营主题[13] - 4月投资3538.78万元收购广东锐丰文化科技有限公司51%股权[13] - 围绕主营业务提升销售规模[13] - 寻求合作布局新产业增强科技创新能力[14] 2024年策略举措 - 补充引进高端人才[15] - 优化管理流程、加强人员培训提高运营效率[15] - 降低运营成本并提升经营业绩[15]

业绩相关 - 2023年监事会召开9次会议[3] - 监事会成员参加9次董事会、9次监事会及6次股东大会会议[5] 数据相关 - 2023年3月8日募集资金专用账户销户，剩余1,058.71元结转至基本账户[7] 未来展望 - 2024年监事会将继续监督公司多方面事项合法合规性[8]

广东星光发展股份有限公司 独立董事专门会议工作细则 第一章 总则 第一条 为进一步规范广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）独 立董事专门会议的议事方式和决策程序，提高独立董事专门会议规范运作和科学 决策水平，充分发挥独立董事在公司治理中的作用，根据《中华人民共和国公司 法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》及其他有 关法律、法规和规范性文件的规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 独立董事专门会议指全部由公司独立董事参加，为履行独立董事职 责专门召开的会议。 第二章 职责权限 （三）董事会针对公司被收购所作出的决策及采取的措施； （四）法律、行政法规、中国证券监督管理委员会规定、深圳证券交易所有 关规定和《公司章程》规定的其他事项。 第四条 独立董事行使下列特别职权，应当经独立董事专门会议审议并取得 全体独立董事过半数同意： （一）独立聘请中介机构，对公司具体事项进行审计、咨询或者核查； （二）向董事会提请召开临时股东大会； （三）提议召开董事会会议。 独立董事行使上述特别职权的，公司应当及时披露，该等职权不能正常行使 的，公司应当披露具体情况和理由。 第三条 下列事项 ...

市场扩张和并购 - 公司全资子公司星光投控以3538.78万元增资广东锐丰文化科技[2] - 增资完成后星光投控将持有广东锐丰文化科技51%股权[1][2][3] - 广东锐丰文化科技完成股权过户工商变更登记[3] - 广东锐丰文化科技注册资本由2008万元增加至4097.96万元[3] - 广东锐丰文化科技成为公司控股子公司并纳入合并报表范围[3]

证券代码：002076 证券简称：星光股份 公告编号：2024-017 广东星光发展股份有限公司 第六届董事会第二十三次会议决议公告 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第二十三次 会议于 2024 年 4 月 16 日以现场结合通讯表决方式在公司会议室召开，因事项紧 急，本次会议的通知于 2024 年 4 月 16 日以邮件形式发出。本次会议由董事长戴 俊威主持，应当参加会议的董事 8 人，实际参加会议的董事 8 人（其中：以通讯 表决方式参加会议的董事 3 人）。本次会议的召集、召开和表决程序及出席会议 的董事人数符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的 规定。公司监事、高管列席本次会议。 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 《第六届董事会第二十三次会议决议》 特此公告。 广东星光发展股份有限公司董事会 2024 年 4 月 16 日 1 二、董事会会议审议情况 以 8 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议通过了《关于签署增资扩股合作协 议的议案》。 同意公司全资子公司广东星光投资 ...