公司战略与发展规划 - 2017年提出“创新科华2.0”理念并宣贯执行，取得一定成果 [2] - 2017年董事会和管理层换届后，制定未来三年发展战略和规划并有序推进 [2] - 提炼短、中、长期三管齐下战略思想，短期优化渠道和把控终端，中期推出有竞争力新产品，长期完善管理体系和文化 [2] - 在分子、生化和免疫等细分领域战略布局，目标进入或保持国产品牌前三名 [2] 分子诊断业务布局 - 2017年投资奥然生物，近期披露对西安天隆和苏州天隆投资，完成后将成分子诊断领域布局最全公司 [2] - 天隆拥有PCR诊断等技术，核酸提取仪器等国内领先，PCR检测试剂拿证21个 [3] - 天隆终端客户覆盖国内多类机构，科华与天隆、奥然产品线互补 [3] - 天隆收入自研产品比重和增速上升，科华进入后将优化并产生协同效应 [3] 生化业务策略 - 通过渠道整合、与国外高端品牌合作、研发高速生化仪等，实行差异化市场策略，巩固和提升自产产品市场占有率 [3] 提出“科华2.0”后的变化 - 2017年完成董事会和监事会换届，董事增至七名，独立董事占比超50%，选聘专业国际化高管团队 [3] - 今年2月推出新一期股权激励计划，实现核心团队与股东利益共享 [3] - 2017年围绕产品和客户优化内部组织结构，整合销售团队，成立新事业部 [3][4] 产品方面成果 - 2017年8月中标贵州省乡镇卫生院远程医疗全覆盖政府招标项目，利于贵州省市场布局和生化试剂增长 [4] - 与奥然生物合作，投资天隆，在全自动荧光PCR分子诊断系统及多专业领域合作 [4] 渠道方面举措 - 2017年通过增资和收购累计投资近2.8亿，控股五家渠道公司，与日立合作 [4] - 渠道布局为产品服务，抓住终端，考虑两票制，有选择布局并匹配产品和服务 [4][5] 业务模式创新 - 推进集采、合作共建、区域检验中心创新业务，成立科华医疗专业平台，给予团队核心成员股份激励 [4] 区域共建检验中心情况 - 是新模式和商业模式创新，目的是将产品带到终端，公司产品线全灵活性大，2018年继续探索，已有意向项目推进 [5] 化学发光业务情况 - 是公司战略重要部分，结合生化客户需求推动检测方法提升，2017 - 2018年将客户带入发光体系，加紧二代发光仪器研发 [5]

公司战略与经营布局 - 2017 年起提出“以产品为核心，以市场为导向”核心战略，2018 年上半年经营布局围绕此推进 [2] - 分子诊断方面，6 月披露并购苏州天隆和西安天隆公告，国家政策对血筛业务是机会，与奥然生物合作，一体机朝注册方向迈进 [2] - 生化业务占公司业务比重大，是重要现金流来源，上半年内部挖潜、优化资源配置，成立营销中心，整合队伍，与日立合作，日立 008 系统认证拿到 30 多个证 [3] - 2018 年初进行渠道并购，看重渠道对产品销售带动作用，战略基本点包括与长期合作代理商协同及把控终端有高端客户群体的渠道 [3] - 上半年推出第二期股权激励计划，加强科华 2.0 战略和文化宣贯、教育 [3] 问答环节要点 产品线发展重点 - 公司定位为产品型、综合性 IVD 公司，并购渠道为产品服务，中长期会推新产品通过渠道到终端，生化业务是现金流重要来源，分子是弯道超车重要渠道，发光和免疫也重要，希望发光二代机与生化形成联动效应 [4] 渠道收入占比 - 渠道收入占公司整个收入约 20%，归母净利润约 10% [4] 奥然生物优势 - 分子诊断是新兴细分领域，奥然研发的一体机是国内少有的全自动一体化概念，临床应用前景和价值大，已开展法医合作，与科华合作在临床、仪器和试剂注册加快，希望 12 个月内产品进入临床 [4] 天隆项目情况 - 天隆股权交割、工商变更工作加紧推进，争取尽快完成并及时披露，希望今年并表后实现营利 [4][5] 检验科采集打包模式看法 - 集采打包业务公司有几年探索，与部分以打包业务为主的公司有区别，成立专门团队开展，开展时会考量投资效应、医院长期合作及产品在当地医院占比等 [5] 下半年及长期经营计划 - 按半年度报告对前三季度经营业绩预估进行战略部署和落实，今后三年目标是优势业务达行业前列，重要业务超行业平均增速，股权激励业绩考核指标递增、加速 [5]

会议基本信息 - 投资者关系活动类别为电话会议 [2] - 时间是2018年10月25日上午9:30 [2] - 地点在公司会议室 [2] - 上市公司接待人员有总裁丁伟、董事会秘书王锡林、财务总监罗芳 [2] 公司战略与经营情况 - 2017年起提出“以产品为核心，以市场为导向”核心战略并推进落实 [2] - 完成对天隆的并购并表，对分子诊断领域布局意义重大，天隆经营情况逐步好转，已披露其与韩国Seegene公司的合作 [2] - 在集采和区域诊断中心业务方面发力取得一定突破 [2] - 年初进行南京、广州、江西并购后成立山东科华，增加渠道与产品销售协同性 [2] 问答环节要点 产品线发展重点 - 公司定位为产品型、综合性IVD公司，渠道战略为产品服务，短期销售增长靠渠道，中长期会推新产品通过渠道到终端 [3] - 生化业务是现金流重要来源和业绩带动重要因素，分子业务是弯道超车重要渠道，发光和免疫业务重要，希望发光二代机与生化形成联动效应 [3] 天隆业绩贡献 - 天隆8月底9月初并表，2018年度可为公司带来一定业绩，具体体量以年终审计为准，收入较去年有一定幅度增长，经营情况符合预估 [3] 检验科采集打包模式看法 - 集采打包业务公司有几年探索阶段，与部分以打包业务为主的公司有区别，会结合自身业务开展，成立专门团队，有选择和针对性，更看重投资效应、医院长期合作及产品占比 [3][4] 公司经营目标 - 今后三年或本届董事会目标是在优势业务达行业前列水平，重要业务超行业平均增速，股权激励业绩考核指标递增、加速 [4]

公司概况 - 科华生物是国内最早上市的IVD企业之一，2010年后行业涌入众多企业，目前约有40家上市公司，行业前景向好，未来五年内预计保持中高速增长 [1] - 公司早期以生化免疫业务为主，逐步拓展发光免疫、POCT、分子诊断相关业务，2020年在新冠疫情下分子诊断业务大幅增长 [1] - 2020年公司第一大股东变更为格力地产，其作为产业投资人战略性进入，将助力公司长远发展 [2] 业务情况 分子诊断业务 - 2020年受新冠疫情影响，核酸检测需求大增，公司在新冠核酸检测方面有完整产品线，盈利水平预计增长210%以上 [2] 传统业务 - 公司传统生化免疫业务受医院常规门急诊就诊人数和检验业务下降影响，有一定程度下降 [2] 控股企业业务 - 控股企业西安天隆以分子诊断仪器为主，随着疫情防控稳定和新冠疫苗上市，新冠检测需求有动态影响，但海外市场及其他检测应用仍有市场需求增量，公司未来将推动相关试剂供应 [2] Polaris系列产品业务 - 该系列产品2019年下半年取得注册证书，2020年因疫情推广进度受影响，今年将加大市场导入，装机数量增长有望带动试剂销售 [2] - Polaris系列是新一代拥有完全自主知识产权、高性价比的全自动生化/免疫分析系统，可扩展多模块，实现生化和免疫分析一体化及流水线自动化、智能化检测，公司将推进相关产品市场拓展和服务体系完善 [3] 客户群体 - 公司产品线全，分子生化免疫均有布局，终端客户包括三甲医院、二级医院、乡镇基层、疾控体系、血站、动物检验、海关防疫等机构，二级医院产品占比多一些 [3] 公司规划 - 未来继续专注IVD细分领域，重点加大分子诊断细分领域战略布局，发挥仪器和试剂系统性优势服务医疗终端机构 [1] - 2018年激励计划将进入最后考核年度，未来会择机推出新激励计划，将其制度化、常态化 [3] 公司治理 - 董事会由7名董事构成，其中独立董事占4名，公司目前无控股股东和实际控制人 [3] 大股东影响 - 格力地产作为大股东，按上市公司治理规范发挥作用，信任管理层，通过股东大会、董事会决策和督促公司经营管理 [3] - 格力地产几年前开始布局生物医药和医疗健康产业，成为科华大股东是完善和扩展大健康板块产业布局的重要举措，对公司长期稳定发展有重要意义，在外部环境中支持作用明显 [3]

业务覆盖与市场情况 - 公司产品覆盖国内除台湾省外所有省市自治区，有 1 万多家终端医院、500 多家疾控中心和血液中心/血站及诸多生物医药企业和科研院所 [1] - 2020 年公司分子业务（仪器 + 试剂）销售收入超 20 亿，主要由国内新冠市场带来 [3] - 公司产品对印度的直接出口占公司整个业务的比重相对较小 [12] 公司经营与财务状况 - 2020 年 12 月 31 日，公司应收账款余额 8.7 亿，相较于 41.5 亿的销售收入，周转情况良好 [4] - 2020 年度上市公司净利润 6.8 亿，公司预计派发现金红利超 1 亿，自 2004 年上市累计现金分红 17 次，累计现金分红 135,151.05 万元 [5][9] - 2020 年度意大利子公司 TGS 实现销售收入 4.8 亿元人民币，净利润 3614 万元人民币，归属于上市公司股东净利润 2905 万元人民币 [9] - 公司持有天隆 62%的股权，是天隆的控股股东，2020 年度公司合并报表范围包括天隆 [11] 公司核心竞争力 - 行业领先的研发优势和技术优势，在研项目超 100 多项，获 260 项 CFDA 注册证书、50 余项发明专利，有近 700 人的研发技术专业团队 [6] - 深厚的行业积淀和综合性竞争优势，实现多技术集成，坚持“试剂 + 仪器”发展策略，产品覆盖多产品线 [6] - 严格的生产过程控制和质量控制优势，多次通过 GMP 和 ISO13485 认证，参考实验室获 CNAS 认可资格 [6] - 覆盖全国的营销队伍和渠道资源，营销队伍专业，终端客户广泛 [6] - 海外客户资源和国际化优势 [7] 公司发展规划与战略 - 持续加大新产品、新技术研发投入，打造技术城墙，提升产品竞争力和市场占有率 [4] - 从内外部两方面优化，对外加强经销商管理等，对内重塑企业文化等 [6] - 加大科研资金投入，引入高科技人才，布局全产业线相关产品，聚焦分子、免疫等领域 [8] 热点问题回应 - 公司目前暂无开发医美类产品的计划 [1] - 公司目前暂无回购计划 [5] - 公司现有新冠核酸和抗体检测试剂不受印度突变株影响 [4] - 公司自主开发的新冠检测试剂已取得部分认证或在申报中 [10] - 公司将暂时闲置资金用于购买安全性高、流动性好的商业银行大额存单或保本型理财产品 [11] 监管与合规事项 - 关于监事会主席被证监会立案调查一事，目前无应披露未披露事项，后续进展将及时公告 [8]

仲裁与诉讼进展 - 仲裁庭于2022年3月12日组织各方开庭审理，目前正在审理中，尚未作出裁决，公司持续跟进仲裁案件审理进程 [2][3][4][6][9][10][11][14][16][17][18][19][20][21][22][23][24][26][27][28] - 针对天隆公司不配合审计事宜，公司分别向西安市未央区人民法院和苏州工业园区人民法院提起股东知情权之诉，两院均已立案，尚未开庭审理 [2][3][5][9][10][11][13][14][16][17][18][19][20][21][23][24][26][27] - 公司已提出反仲裁请求，并于2021年8月31日披露相关公告 [14] 公司经营与业绩 - 2021年年报前三季度，天隆公司营收199,145万元，占比53%；净利润100,196万元，占比87% [6] - 2021年度公司控股意大利子公司TGS公司实现营业收入人民币60,465.90万元，净利润人民币7,293.22万元 [12] - 2022年度第一季度，未包括天隆公司财务数据，公司实现营业收入42,049.71万元，实现归属于上市公司股东的净利润2,228.32万元 [15][25][27] - 公司抗原试剂已获国家药监局注册批准，全面复工后预计产能达200万人份/天 [24] 公司股权与控制权 - 公司合法拥有天隆公司62%的股权，是其控股股东 [8][9][23][26][28] - 截至2022年3月31日，公司股东人数为82,859名 [4] 公司应对措施与态度 - 公司将继续采取合法且必要的措施，消除相关事项造成的影响，尽快解决争议，并根据法律法规履行信息披露义务 [2][3][4][6][9][10][11][13][14][16][17][18][19][20][21][23][24][26][27][28] - 公司始终持开放心态，希望通过合法途径解决与天隆的争议 [4][9][12][14][16][17][20][21][22][23][24][26][27] - 对于天隆公司相关责任人违反规则和要求的行为，公司将采取一切合法且必要的措施，包括通过民事、行政、刑事等法律途径寻求司法救济，追究其法律责任，维护公司和股东尤其是中小股东的合法权益 [3][4][5][8][9][10][11][13][14][16][17][18][19][20][21][23][24][25][26][27] 其他事项 - 公司将综合经营情况、资金安排、资本市场变动情况等因素研究可转债转股价格调整事项，如有相关情况将按规定履行审批程序和信息披露义务 [3][4][6][10][15][16][18] - 公司及下属子公司使用自有资金进行现金管理是常规事项，子公司实施需履行董事会批准程序 [6][18] - 公司2021年自主研发的多种新冠检测试剂盒入围出口“白名单”，2022年4月29日新冠抗原检测试剂盒获国家药监局颁发的《医疗器械注册证》 [19] - 公司检测亭业务有来自全国多地的订单，有一系列新冠检测配套业务 [9]

收入和利润（同比） - 第三季度营业收入为6.76亿元，同比下降49.05%[4] - 年初至报告期末营业收入为15.79亿元，同比下降57.63%[4] - 营业总收入同比下降57.6%至15.79亿元[23] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为-958万元，同比下降103.83%[4] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为3685万元，同比下降94.95%[4] - 归属于母公司股东的净利润同比下降94.9%至3685.12万元[24] - 基本每股收益同比下降94.9%至0.0717元[24] 成本和费用（同比） - 营业成本同比下降36%[7] - 营业成本同比下降35.8%至10.03亿元[23] - 销售费用同比下降46%[7] - 销售费用同比下降46.3%至2.46亿元[23] - 研发费用同比下降24.8%至6639.55万元[23] - 所得税费用同比下降91%[8] - 支付给职工及为职工支付的现金为2.63亿元，同比下降34.0%[25] - 支付的各项税费为3939.44万元，同比下降91.0%[25] 现金流量表现（同比） - 经营活动产生的现金流量净额为1.53亿元，同比下降80.08%[4] - 经营活动产生的现金流量净额为1.53亿元，同比下降80.1%[25] - 销售商品、提供劳务收到的现金为15.54亿元，同比下降57.8%[25] - 购买商品、接受劳务支付的现金为9.59亿元，同比下降47.0%[25] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.05亿元，同比改善40.8%[25] - 筹资活动产生的现金流量净额为4540.50万元，去年同期为-4.88亿元[26] - 筹资活动现金流入净额同比增加109%，主要因银行募集资金账户解冻现金流入1.38亿元[9] - 取得借款收到的现金为5994.27万元，同比下降41.6%[26] - 偿还债务支付的现金为7511.04万元，同比下降84.2%[26] - 期末现金及现金等价物余额为5.07亿元，同比下降77.4%[26] 资产负债项目变化（期初/年初对比） - 货币资金为5.07亿元人民币，较年初减少15.4%[20] - 应收账款为5.54亿元人民币，较年初增长2.4%[20] - 存货为6.17亿元人民币，较年初增长3.4%[20] - 无形资产为2.68亿元人民币，较年初增长48.6%[20] - 开发支出为6977.07万元人民币，较年初下降52.7%[20] - 商誉为4.24亿元人民币，较年初下降1.3%[20] - 资产总计为52.67亿元人民币，较年初下降0.2%[20] - 短期借款同比下降16.9%至7952.40万元[21] - 应付账款同比上升25.3%至1.82亿元[21] - 合同负债同比下降54.8%至2155.46万元[21] - 长期借款同比下降7.5%至8185.27万元[21] 无形资产和开发支出变化 - 无形资产较年初增长49%[7] - 开发支出较年初下降53%[7] 公司重大事项 - 公司拟收购天隆公司38%股权[13] - 仲裁和解协商期限延长至2022年10月31日[15] - 法院解除对公司持有的天隆公司62%股权的权利限制和查封[16]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为9.03亿元人民币，同比下降62.38%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为4643.09万元人民币，同比下降90.31%[21] - 基本每股收益为0.0903元/股，同比下降90.31%[21] - 加权平均净资产收益率为1.23%，同比下降12.93个百分点[21] - 公司2022年上半年营业收入为90,292.83万元，同比下降62.38%[37] - 归属于上市公司股东的净利润为4,643.09万元，同比下降90.31%[37] - 营业收入同比下降62.38%至9.029亿元，主要因天隆公司未纳入合并范围及代理业务战略转型[49][51] - 自产产品收入同比下降74.01%至4.057亿元，毛利率下降18.26个百分点至56.81%[51][53] - 代理产品收入同比下降42.28%至4.697亿元，毛利率上升3.81个百分点至30.60%[51][53] - 国内收入同比下降63.06%至6.754亿元，毛利率下降18.37个百分点至39.60%[51][53] - 国外收入同比下降60.21%至2.275亿元，毛利率下降5.72个百分点至54.18%[51][53] - 2022年半年度扣除非经常性损益后净利润6458.57万元，较上年同期73508.23万元下降91.21%[168] - 营业总收入同比下降62.4%至9.03亿元，对比去年同期的24.00亿元[180] - 净利润同比下降91.1%至6623.47万元，对比去年同期的7.41亿元[181] - 归属于母公司所有者的净利润同比下降90.3%至4643.09万元[182] - 基本每股收益同比下降90.3%至0.0903元，对比去年同期的0.9323元[182] - 母公司营业收入同比增长1.7%至3.40亿元，对比去年同期的3.34亿元[184] - 净利润同比下降15.9%，从1905.45万元减少至1602.33万元[185] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降48.66%至5.122亿元，主要因天隆公司未纳入合并范围[49] - 销售费用同比下降47.72%至1.522亿元，主要因天隆公司未纳入合并范围及疫情影响[49] - 研发投入同比下降15.49%至6541万元，剔除天隆影响后实际增加[50] - 所得税费用同比下降88.48%至1786万元，主要因天隆公司未纳入合并范围[50] - 销售费用同比下降47.7%至1.52亿元，对比去年同期的2.91亿元[181] - 研发费用同比下降20.1%至4133.06万元，对比去年同期的5173.87万元[181] - 母公司研发费用同比增长82.5%至2526.70万元，对比去年同期的1384.67万元[184] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为4095.11万元人民币，同比下降90.99%[21] - 经营活动现金流量净额同比下降90.99%至4095万元[50] - 经营活动现金流量净额暴跌91.0%，从4.54亿元锐减至4095.11万元[188] - 销售商品提供劳务收到的现金骤降60.0%，从24.22亿元下降至9.70亿元[188] - 购买商品接受劳务支付的现金减少52.8%，从11.76亿元降至5.55亿元[188] - 支付给职工的现金减少39.2%，从2.99亿元下降至1.82亿元[188] - 支付的各项税费大幅下降92.2%，从3.22亿元减少至2520.83万元[188] - 投资活动现金流出减少50.6%，从1.27亿元降至6291.71万元[188] - 筹资活动产生的现金流量净额改善84.9%，净流出从3.97亿元收窄至5968.85万元[189] - 期末现金及现金等价物余额下降84.0%，从20.84亿元减少至3.33亿元[189] - 母公司经营活动现金流量净额增长193.4%，从2277.36万元增加至6680.65万元[190] - 投资活动产生的现金流量净额为910.61万元，相比上年同期的-3173.82万元，改善幅度显著[191] - 筹资活动产生的现金流量净额为698.62万元，相比上年同期的-22074.6万元，由负转正[191] - 现金及现金等价物净增加额为8290.13万元，相比上年同期的-22983.46万元，实现大幅增长[191] - 期末现金及现金等价物余额为1.44亿元，相比期初的6145.31万元，增长134.9%[191] - 取得借款收到的现金为2000万元，相比上年同期的930万元，增长115.1%[191] - 偿还债务支付的现金为1200万元，相比上年同期的2.29亿元，下降94.8%[191] - 支付其他与投资活动有关的现金为1302.56万元，相比上年同期的3199.24万元，下降59.3%[191] 资产和负债结构 - 总资产为52.99亿元人民币，较上年度末增长0.42%[21] - 归属于上市公司股东的净资产为37.68亿元人民币，较上年度末增长0.36%[21] - 货币资金减少至5.278亿元，占总资产比例下降1.40%至9.96%，主要因采购存货和设备支付增加[55] - 存货增加至6.173亿元，占总资产比例上升0.34%至11.65%[55] - 预付账款大幅增至3.360亿元，占总资产比例上升1.85%至6.34%，主要因代理业务预付款增加[55] - 无形资产增至2.750亿元，占总资产比例上升1.78%至5.19%，主要因新产品获证转入[55] - 开发支出减少至5956万元，占总资产比例下降1.67%至1.12%[55] - 其他非流动资产达18.819亿元，占总资产比例35.51%[56] - 应付债券增至6.322亿元，占总资产比例11.93%[56] - 货币资金中1.950亿元因诉讼冻结及保函保证金受限[59] - 其他非流动资产中17.702亿元因天隆公司股权被查封受限[59][60][61] - 公司总资产从年初527.66亿元增长至529.89亿元，增幅0.4%[173][174] - 货币资金减少7.16亿元至5.28亿元，降幅11.9%[172] - 应收账款下降4.0%至5.19亿元[172] - 预付款项大幅增长41.9%至3.36亿元[172] - 存货增长3.5%至6.17亿元[172] - 短期借款减少18.2%至7829万元[173] - 应付账款增长11.1%至1.61亿元[173] - 应付职工薪酬大幅下降48.9%至2854万元[173] - 未分配利润增长0.5%至25.71亿元[174] - 少数股东权益减少3.7%至2.73亿元[174] - 负债总额同比增长3.4%至8.85亿元，对比去年同期的8.56亿元[178] - 2022年半年度流动比率4.11，较上年末4.26下降3.52%[168] - 2022年半年度速动比率2.89，较上年末3.03下降4.62%[168] - 2022年半年度EBITDA全部债务比13.60%，较上年同期64.21%下降50.61个百分点[168] - 2022年半年度利息保障倍数5.40，较上年同期46.12下降88.29%[168] 业务和产品表现 - 公司拥有200余项试剂和仪器产品80余项CE认证产品[33] - 公司意大利子公司TGS自主拥有80余项CE认证产品[33] - 公司产品已出口至海外三十多个国家和地区[33] - 公司拥有92个生化试剂项目，适配主流进口品牌全自动生化分析仪[34] - 经销商网络覆盖全国超2000家合作伙伴[35] - 产品覆盖全国30余省市自治区，终端医院超12,000家[36] - 服务500余家疾控中心和血液中心/血站[36] - 产品出口至欧盟在内的30多个国家和地区[36] - 意大利子公司TGS具备欧盟主要国家成熟销售网络[36] - 公司上半年获得国家药品监督管理局二类和三类新产品注册证10个[39] - 丙型肝炎病毒抗体诊断试剂盒（酶联免疫法）和核酸血液筛查二代试剂盒获得药品注册证[39] - 新型冠状病毒（2019-nCov）抗原检测试剂盒（胶体金法）于4月29日获得国家药监局三类注册证[39] - 生化、化学发光和分子产线共133个产品新取得和更新CE认证[39] - 公司共有近100个在研项目正常推进中[39][44] - 公司拥有260余项国家药监部门批准的试剂和仪器[44] - 公司拥有50余项发明专利[44] - 公司研发技术专业团队规模近700人[44] - 公司报告期内接受包括TUV审核等共计8次监督检查均一次性通过[42] - 公司所有诊断试剂产品已增加医疗器械唯一标识[42] 市场与行业趋势 - 2021年全球体外诊断市场规模超过1117亿美元[30] - 预计2024年全球体外诊断市场规模将达到796亿美元占全球医疗器械市场份额13.4%[30] - 全球体外诊断市场2017-2024年销售额年复合增长率为6.1%[30] - 中国体外诊断市场规模从2017年568亿元增长至2021年1243亿元年均复合增长率21.6%[30] - 预计2022年中国体外诊断市场规模将达1460亿元[30] - 2019-2024年中国体外诊断市场年均复合增长率预计为17.8%[30] - 2021年中国体外诊断细分领域免疫诊断占38%生化诊断占19%分子诊断占15%[31] - 新冠检测产品市场竞争加剧，需求存在极大不确定性，可能导致体外诊断行业业绩回调[75] - 医保控费精细化政策（带量采购/DRG）促使体外诊断产品价格面临调控[77] 管理层讨论和指引 - 天隆公司自2021年10月1日起暂不纳入公司合并报表[3] - 公司暂未将天隆公司纳入2021年10月1日起合并报表[37] - 上海疫情封控导致停工损失及海外业务收入减少[37] - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 公司半年度不进行利润分配及资本公积金转增股本[88] - 长期股权投资及商誉自2021年10月1日起列入其他非流动资产核算[61] - 新产品研发周期长达3-5年，注册周期需1-2年，存在研发失败和注册延迟风险[78] - 公司因外延并购形成商誉，存在经营不达预期导致的商誉减值风险[79] - 局部散发新冠疫情对公司常规生化诊断、免疫诊断产品销售收入造成阶段性下降影响[76] 诉讼和仲裁风险 - 公司与天隆公司少数股东仲裁和解协商期限延长至2022年9月30日[81] - 仲裁案件尚未达成任何和解意向或协议[81] - 公司2021年度财务报告被出具无法表示意见审计报告导致股票自2022年5月6日起被实施退市风险警示[82] - 公司已就股东知情权向西安市未央区法院和苏州工业园区法院提起诉讼[106] - 公司与天隆公司少数股东的和解协商期限延长至2022年9月30日[108] - 公司获得天隆公司配合审计的通知函用于仲裁和解谈判[108] - 仲裁涉案金额为105.04亿元人民币[111] - 逾期未付投资价款违约金为10.50亿元人民币[112] - 迟延付款违约金为409.67万元人民币[112] - 西安天隆62%股权回购权总额为4.29亿元人民币[113] - 苏州天隆62%股权回购权总额为3314.32万元人民币[113] - 投资协议解除情况下股权转让总价款为4.62亿元人民币[113] - 公司已提出仲裁反请求要求解除投资协议第十条[114] - 相关诉讼均未形成预计负债[111] - 股东知情权纠纷案涉案金额为0元[111] - 损害股东利益责任纠纷案涉案金额为0元[111] - 公司与天隆公司少数股东仲裁和解协商期限延长至2022年9月30日[115] - 截至2022年6月30日公司及子公司涉及14起诉讼仲裁案件总金额3.20亿元[117] - 天隆公司因拒绝提供财务数据导致无法披露其2022年1-6月财务报表[74] 募投项目进展 - 公司公开发行可转换公司债券募集资金总额为人民币73,800万元[66] - 实际收到可转债认购资金为人民币72,235.44万元（扣除承销保荐费用1,564.56万元）[66] - 募集资金净额为人民币71,852.96万元（扣除总发行费用4,318,641.44元）[66] - 2022年上半年募投项目支出2,744.65万元[66] - 本期使用闲置募集资金暂时补充流动资金20,323万元[66] - 本期归还暂时补充流动资金23,240.9万元[66] - 截至2022年6月30日募集资金账户余额11,465.77万元[66] - 集采及区域检测项目承诺投资总额8,250万元[68] - 集采及区域检测项目截至期末累计投入金额740.5万元[68] - 集采及区域检测项目投资进度8.98%[68] - 化学发光生产线建设项目承诺投资额30,997.77万元，实际投入3,973.89万元，投资进度12.82%[69] - 研发项目及总部运营提升项目承诺投资额21,893.94万元，实际投入17,303.61万元，投资进度79.03%[69] - 补充流动资金项目承诺投资额12,658.29万元，实际投入12,325.35万元，投资进度97.36%[69] - 承诺投资项目合计总额73,800万元，累计投入34,343.35万元，整体投资进度46.56%[69] - 募集资金账户因仲裁案被冻结导致资金投入延后[69] - 受疫情影响非疫情相关医疗业务开展放缓，终端医院项目实施进度落后[69] - 公司使用1.7亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，到期日为2023年3月28日[70] - 2022年3月30日公司实际使用1.7亿元闲置募集资金进行补流，截至6月30日尚未归还[70] - 化学发光生产线建设项目实施地点由钦州北路1181号调整为桂平路701号[69] - 研发项目及总部运营提升项目实施地点由钦州北路1189号调整为钦州北路1181号[69] 子公司财务表现 - 科华生物国际有限公司2022年上半年营业收入为2.226828亿元，营业利润为0.239812亿元，净利润为0.185339亿元[74] - 上海科尚医疗设备有限公司2022年上半年营业收入为3.089478亿元，营业利润为0.407324亿元，净利润为0.313721亿元[74] - 科华生物国际有限公司总资产为6.065406亿元，净资产为3.767087亿元[74] - 上海科尚医疗设备有限公司总资产为7.510616亿元，净资产为5.874788亿元[74] 公司治理与股权变动 - 职工代表监事金娣于2022年2月23日因个人原因离任[87] - 监事会主席鲁君四于2022年6月30日被免职[87] - 2021年度股东大会投资者参与比例为21.48%[86] - 第二期股权激励计划第三个行权期未行权期权数量45,000份已被注销[90] - 预留授予部分第三个行权期可行权股票期权数量为16,500份[91] - 首次授予部分第三个行权期实际行权期权数量238,200份[89] - 公司回购注销4名离职激励对象持有的22,500股限制性股票[92] - 有限售条件股份减少12,188股至168,749股，持股比例从0.04%降至0.03%[138] - 无限售条件股份增加44,649股至514,148,100股，持股比例从99.96%升至99.97%[138] - 股份总数增加32,461股至514,316,849股[139] - 股权激励计划行权导致股本增加31,250股（首次授予26,750股+预留授予4,500股）[139] - 可转债转股导致股本增加1,211股[139] - 第二期股权激励计划首次授予部分第三个行权期可行权期权数量为238,200份[140] - 注销未行权股票期权45,000份[140] - 预留授予部分第三个行权期可行权股票期权数量为16,500份[140] - 股东陈晓波本期解除限售12,188股，期末限售股数为36,562股[142] - 股权激励行权价格分别为每股13.095元（26,750股）和11.115元（4,500股）[144] - 报告期末普通股股东总数62,680名[147] - 珠海保联资产管理有限公司持股95,863,038股，占比18.64%[147] - 香港中央结算有限公司持股11,776,393股，占比2.29%，报告期内减持6,670,096股[147] - 上海呈瑞投资管理有限公司持股

收入和利润（同比环比） - 公司2021年营业收入为42.68亿元人民币，同比增长2.71%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为7.21亿元人民币，同比增长6.76%[21] - 基本每股收益为1.4026元/股，同比增长5.10%[21] - 加权平均净资产收益率为20.87%，同比下降3.89个百分点[21] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为7.05亿元人民币，同比增长6.92%[21] - 2021年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-807.29万元人民币[25] - 2021年第一季度归属于上市公司股东的净利润为3.42亿元人民币，第二季度为1.37亿元人民币，第三季度为2.50亿元人民币[25] - 公司2021年实现营业收入42.68亿元，归属于上市公司股东的净利润7.21亿元[41] - 公司营业收入为42.68亿元人民币，同比增长2.71%[52] 成本和费用（同比环比） - 公司营业成本为19.44亿元人民币，同比增长12.15%[52] - 公司整体毛利率为54.46%，同比下降3.83个百分点[52] - 研发费用1.07亿元人民币，同比下降27.22%[64] - 研发投入金额同比下降5.65%至1.635亿元，研发投入占营业收入比例下降0.34个百分点至3.83%[66] 各业务线表现 - 营业收入同比增长2.71%，其中自产产品收入27.67亿元，占比64.82%，同比增长3.18%[50] - 代理产品收入14.35亿元，占比33.61%，同比仅增长0.06%[50] - 其他业务收入0.67亿元，同比增长66.06%[50] - 自产产品收入27.67亿元人民币，毛利率72.35%[52] - 代理产品收入14.35亿元人民币，毛利率20.48%[52] 各地区表现 - 国内收入32.57亿元，占比76.31%，同比下降1.43%[50] - 国外收入10.11亿元，占比23.69%，同比增长18.76%[50] - 国内收入32.57亿元人民币，同比下降1.43%[53] - 国外收入10.11亿元人民币，同比增长18.76%[53] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额为7.75亿元人民币，同比下降43.29%[21] - 2021年经营活动产生的现金流量净额第一季度为3.52亿元人民币，第二季度为1.02亿元人民币，第三季度为3.13亿元人民币，第四季度为839.17万元人民币[25] - 经营活动现金流量净额同比下降43.29%至7.753亿元[68] - 投资活动现金流量净额同比下降697.88%至-19.641亿元[69] - 筹资活动现金流量净额同比下降191.47%至-5.469亿元[69] 资产和债务状况 - 总资产为52.77亿元人民币，同比下降11.72%[21] - 归属于上市公司股东的净资产为37.54亿元人民币，同比增长19.53%[22] - 货币资金同比下降24.45个百分点至总资产占比11.36%，金额减少至5.994亿元[71] - 应收账款同比下降3.30个百分点至总资产占比10.24%，金额减少至5.406亿元[71] - 短期借款同比下降2.41个百分点至总资产占比1.81%，金额减少至9572万元[72] - 应付债券同比上升1.91个百分点至总资产占比11.70%，金额增至6.174亿元[72] - 诉讼冻结货币资金1.84亿元[75] - 货币资金为5,002.37万元[76] - 其他非流动资产为17.70亿元[76] - 长期股权投资为4,576.14万元[76] 研发和创新 - 公司拥有200余项试剂和仪器产品，80余项经欧盟CE认证的国内产品[34] - 公司意大利子公司TGS自主拥有80余项CE认证产品[34] - 公司已获得260项CFDA注册证书及50余项发明专利[38] - 公司在研项目约有100多项[38] - 公司研发创新中心承担了三十多项上海市科委、国家科技部等重大科技项目[38] - 公司共有21个试剂产品、2个仪器产品获得医疗器械注册证[44] - 新立研发项目20余项，目前约有100个项目处于不同研发阶段[44] - 公司获得7项实用新型专利、2项外观专利，另有3项发明专利和2项实用新型专利申请获受理[44] - 研发人员数量同比下降46.02%至156人，研发人员占比下降4.29个百分点至10.71%[66] 市场和销售 - 公司产品覆盖全国30个省市自治区，12,000余家终端医院、500余家疾控中心和血液中心/血站[36] - 科华品牌产品已出口至海外三十多个国家和地区[40] - 公司意大利子公司TGS助力欧洲各国疫情防控及检测需求[40] - 公司投资控股了数家优质渠道资源以提升产品市场占有率[39] - 公司终端客户包括各级医院、体检中心、血液中心、疾控中心等[39] - 公司实行经销为主直销为辅的销售模式，直销客户包括大型血液制品厂及省级血液中心[36] - 公司共落实14场北极星产品推荐会，完成Polaris ic6000产品上市[41] - 前五名客户销售额合计3.51亿元人民币，占年度销售总额8.22%[60][61][62] - 前五名供应商采购额合计7.91亿元人民币，占年度采购总额54.90%[62] 投资和募集资金 - 报告期投资额为714万元，较上年同期下降71.27%[77] - 上海银行股票投资期末账面价值为1,234.91万元，公允价值变动损失119.41万元[79][80] - 公开发行可转换公司债券募集资金总额为7.38亿元[83][85] - 本期已使用募集资金5,316.68万元[83] - 累计使用募集资金3.16亿元[83] - 尚未使用募集资金1.12亿元[83] - 集采及区域检测中心建设项目投资进度仅0.07%[87] - 化学发光生产线建设项目投资额30,997.77万元，累计投入1,139.59万元，进度仅3.68%[89] - 研发项目及总部运营提升项目投资额21,893.94万元，累计投入15,293.96万元，进度达69.85%[89] - 补充流动资金项目投资额12,658.29万元，累计投入12,325.35万元，进度达97.37%[89] - 承诺投资项目总投资额73,800万元，累计投入31,598.70万元[89] - 2021年使用闲置募集资金27,646.90万元补充流动资金[90] - 2021年使用闲置募集资金2,700万元进行现金管理[90] - 截至2021年底募集资金账户余额11,193.61万元[90] - 化学发光项目因募集资金专户被冻结导致进度未达预期[89] - 2021年新增30,000万元闲置募集资金用于补充流动资金[90] - 2021年8月新增11,000万元闲置募集资金补充流动资金额度[90] 子公司和关联公司表现 - 控股子公司天隆公司自2021年10月1日起暂不纳入合并报表范围[4] - 西安天隆2021年9月30日总资产为27.55亿元人民币，净资产为22.26亿元人民币[94] - 西安天隆2022年1-9月营业收入为19.91亿元人民币，营业利润为11.27亿元人民币，净利润为9.57亿元人民币[94] - 科华生物国际有限公司注册资本1.74亿元人民币，总资产6.49亿元人民币，净资产3.6亿元人民币[94] - 科华生物国际有限公司营业收入6.05亿元人民币，营业利润9234.18万元人民币，净利润7207.48万元人民币[94] - 上海科尚医疗注册资本2.5亿元人民币，总资产7.74亿元人民币，净资产5.97亿元人民币[94] - 上海科尚医疗营业收入6.85亿元人民币，营业利润7304.67万元人民币，净利润5199.37万元人民币[94] - 公司对全资子公司上海科启医疗和上海科榕医疗器械完成注销[179] - 公司对控股公司TGSH和TGS进行股权整合 TGS存续经营[180] - 天隆公司自2021年10月1日起暂不纳入公司合并报表范围[181] 管理层讨论和指引 - 公司2022年重点推进发光产品破局和分子流水线超车战略[96] - 公司持续加大研发投入，聚焦分子和免疫等重点领域新产品开发[97] - 公司面临新冠疫情防控常态化对检测产品需求的持续影响[98] - 公司存在因并购产生的商誉减值风险，正积极推进业务整合[100] - 医保控费政策加速体外诊断行业集中度提升要求生产企业减少经销商依赖[101] - 公司面临重大仲裁风险仲裁结果对公司利润影响尚无法判断[101] - 全球体外诊断市场规模2021年超过1117亿美元[32] 公司治理和股权激励 - 公司第八届董事会由7名董事组成其中独立董事4名[108] - 公司第八届监事会由3名监事组成其中职工监事1名[108] - 公司建立了董事监事及高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制[109] - 公司通过投资者电话和互动平台指定专人与投资者进行交流沟通[109] - 公司报告期内未发生利用内幕信息买卖公司股票的行为[110] - 2020年度股东大会投资者参与比例为25.96%[114] - 公司董事长周琴琴（女，56岁）任期自2020年6月29日至2023年6月28日[115] - 公司总裁CHEN CHAO（女，44岁）任期自2020年6月29日至2023年6月28日[115] - 董事SCOTT ZHENBO TANG（男，38岁）任期自2017年5月10日至2023年6月28日[115] - 独立董事陆德明（男，56岁）任期自2020年6月29日至2023年6月28日[115] - 独立董事CHEN CHUAN（男，58岁）任期自2020年6月29日至2023年6月28日[115] - 公司业务独立于大股东，拥有完整研发、生产、采购、销售体系[111] - 公司资产独立，拥有完整土地、厂房、设备及知识产权[112] - 公司财务独立，设立独立财务部门并建立独立核算体系[112] - 公司机构独立，设立股东大会、董事会、监事会及专业职能部门[112] - 公司2021年解聘副总裁李明因涉及与控股子公司仲裁事项[116][121] - 公司副总裁陈晓波2021年11月26日因个人原因辞职[116][117] - 公司财务总监罗芳2021年薪酬总额为97,500元，其中包含22,500元股权激励[116] - 公司副总裁及董事会秘书王锡林2021年薪酬为48,750元[116] - 公司副总裁陈晓波2021年薪酬为48,750元[116] - 公司高级管理人员2021年薪酬合计为195,000元[116] - 公司独立董事夏雪任期自2020年6月29日至2023年6月28日[116] - 公司监事会主席鲁君四任期自2020年6月29日至2023年6月28日[116] - 公司职工监事金娣于2022年2月23日离任[116] - 公司董事CHEN CHAO为新加坡国籍，拥有跨国公司管理经验[118] - 公司第七届独立董事津贴标准为每人每年15万元（含税）[125] - 公司非独立董事不在公司领取津贴[125] - 公司监事均不以任何形式在公司领取监事薪酬或津贴[125] - 兼任高级管理人员的董事按高级管理人员薪酬标准领取薪酬后不另行领取董事薪酬[125] - 高级管理人员薪酬按照董事会审议通过的《高级管理人员薪酬管理办法》执行[126] - 公司2020年高级管理人员绩效薪酬经董事会薪酬委员会审议确认[126] - 公司2021年高级管理人员经营绩效考核办法经董事会薪酬委员会制定[126] - 职工代表监事金娣女士2008年入职至2022年2月23日担任职工代表监事[122] - 财务总监罗芳女士同时担任三家上市公司独立董事[123] - 监事会主席鲁君四先生同时担任格力地产董事长和珠海免税集团董事长[122][124] - 公司董事、总裁CHEN CHAO从公司获得的税前报酬总额为235.25万元[127] - 副总裁、董事会秘书王锡林及财务总监罗芳税前报酬总额均为113.88万元[127] - 离任副总裁李明税前报酬总额为300.03万元[127] - 全体董事及高管税前报酬总额合计982.12万元[127] - 报告期内董事会共召开10次会议[128][130] - 所有董事均未缺席董事会会议[130] - 独立董事陆德明、CHEN CHUAN、夏雪、张屹山税前报酬均为15万元[127] - 审计委员会在报告期内召开5次会议[133] - 董事对公司有关事项未提出异议[131] - 独立董事就财务资助、高管聘任等事项发表独立意见[132] - 注销第二期激励计划股票期权总计54.18万份（含预留授予0.54万份/首次授予45.18万份/其他注销8.46万份）[148][149][150][152] - 第三期行权期内31名激励对象行权23.82万份股票期权[150] - 第三期解除限售31名激励对象23.82万股限制性股票[150] - 回购注销限制性股票总计47.58万股（首次授予44.73万股/预留授予2.85万股）[153] - 预留授予部分第三期行权3名激励对象1.65万份股票期权[152] - 调整股权激励计划行权价格及限制性股票回购价格[151] - 副总裁陈晓波年初持有股票期权11,250股，报告期新授予22,500股，期末持有22,500股，行权价格13.095元/股，期末市价14.84元/股[154] - 副总裁兼董事会秘书王锡林年初持有股票期权11,250股，报告期新授予22,500股，期末持有22,500股，行权价格13.095元/股，期末市价14.84元/股[154] - 财务总监罗芳报告期新授予股票期权22,500股，报告期内已行权22,500股，行权价格13.095元/股，期末市价14.84元/股[154] - 高级管理人员合计年初持有股票期权22,500股，报告期新授予67,500股，期末持有45,000股[154] - 公司第二期股权激励计划正常履行中 承诺不为激励对象提供财务资助[170] 审计和内部控制 - 会计师事务所对2021年财务报告出具无法表示意见的审计报告[4] - 控股子公司天隆科技管理层拒绝配合审计导致公司2021年度财务报告被出具无法表示意见审计报告[102] - 公司股票因审计问题被深交所实施退市风险警示[102] - 公司纳入内部控制评价范围单位资产总额占合并财务报表资产总额比例为100.00%[159] - 公司纳入内部控制评价范围单位营业收入占合并财务报表营业收入比例为100.00%[159] - 公司认定重大缺陷标准包括控制环境无效可能导致严重偏离控制目标[159] - 公司认定重大缺陷标准包括董事、监事和管理层存在重大舞弊行为[159] - 公司认定非财务报告重大缺陷包括违反国家法律法规或规范性文件[159] - 财务报告存在1个重大缺陷[160] - 非财务报告重大缺陷数量为0个[160] - 财务报告重要缺陷数量为0个[160] - 非财务报告重要缺陷数量为0个[160] - 内部控制审计报告不适用[161] - 公司治理自查未发现重大问题[161] - 立信会计师事务所对公司2021年度财务报告出具无法表示意见的审计报告[174] - 公司2021年度财务报告被出具无法表示意见的审计报告导致股票交易被实施退市风险警示[183] - 天隆公司未能配合年报审计工作导致2021年07月13日合并财务报表被出具无保留意见之外的其他意见审计报告[157] 诉讼和仲裁风险 - 公司面临重大仲裁风险仲裁结果对公司利润影响尚无法判断[101] - 重大仲裁案件涉案金额达105.04亿元[185][186] - 仲裁请求包括支付剩余投资价款105.04亿元及违约金105.04亿元[186][187] - 其他诉讼仲裁案件共12起涉案金额合计8944.04万元[189] 关联交易 - 与关联方珠海爱为康检测技术有限公司日常经营交易金额8.64万元[191] - 与关联方珠海高格医药销售有限公司日常经营交易金额96.28万元占比0.04%[191] - 日常关联交易总额104.92万元低于获批额度700万元[191] - 公司未发生资产或股权收购出售的关联交易[192] - 公司与圣湘生物共同出资5000万元人民币设立合资公司湖南圣科生物技术有限公司[193] - 合资公司财务报表将纳入科华生物合并报表范围[193] - 圣湘生物曾于2021年5月12日与公司第一大股东签署股份转让协议拟受让全部股份[193] - 股份转让协议于2021年8月5日终止但圣湘生物保留不可撤销的优先购买权[193] - 公司报告期不存在关联债权债务往来[194] - 公司与关联财务公司不存在存款贷款授信或其他金融业务[195] - 公司控股财务公司与关联方不存在金融业务往来[196] - 公司报告期无其他重大关联交易[197] 员工和薪酬 - 报告期末在职员工总数1485人，其中母公司员工926人，主要子公司员工559人[137] - 员工专业构成：生产人员408

收入和利润同比下降 - 营业收入同比下降71.06%至4.2亿元[4] - 归属于上市公司股东的净利润同比下降93.49%至2228.32万元[4] - 基本每股收益同比下降93.55%至0.0433元/股[4] - 公司营业总收入同比下降71.1%至4.20亿元，对比上年同期14.53亿元[20] - 净利润同比大幅下降94.1%至3180.50万元，对比上年同期5.36亿元[21] - 归属于母公司所有者的净利润同比下降93.5%至2228.32万元，上年同期为3.42亿元[21] - 基本每股收益同比下降93.6%至0.0433元，上年同期为0.6717元[22] 成本和费用同比下降 - 营业成本同比减少58.3%至2.36亿元，上年同期为5.65亿元[20] - 销售费用同比下降48.0%至7441.54万元，对比上年同期1.43亿元[20] - 研发费用同比下降15.5%至2315.20万元，上年同期为2738.58万元[20] - 所得税费用同比下降92.15%至780.52万元[8] 成本和费用同比增长 - 财务费用同比增长38.06%至895.99万元[8] - 资产减值损失同比增长689.08%至781.74万元[8] 现金流量同比下降 - 经营活动产生的现金流量净额同比下降96.42%至1260.95万元[4] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降66.9%至4.77亿元[23] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降96.4%至1260.96万元[23] - 购买商品、接受劳务支付的现金同比下降59.7%至2.66亿元[23] - 支付给职工现金同比下降45.5%至9391.84万元[23] - 支付的各项税费同比下降88.3%至2147.41万元[23] - 收到税费返还同比下降94%至40.96万元[23] 现金流量净额及余额 - 投资活动产生的现金流量净额为-2652.34万元[24] - 筹资活动产生的现金流量净额为-3291.57万元[24] - 期末现金及现金等价物余额为3.68亿元[24] - 现金及现金等价物净减少4777.52万元[24] 资产项目变化 - 预付款项较年初增长25.21%至2.97亿元[8] - 开发支出较年初下降27.24%至1.07亿元[8] - 货币资金期末余额为5.55亿元，较年初减少4400万元[17] - 应收账款期末余额为5.02亿元，较年初减少3867万元[17] - 预付款项期末余额为2.97亿元，较年初增加5970万元[17] - 存货期末余额为6.05亿元，较年初增加894万元[18] - 流动资产合计期末余额为20.63亿元，较年初减少275万元[18] - 非流动资产合计期末余额为32.01亿元，较年初减少916万元[18] - 资产总计期末余额为52.65亿元，较年初减少1192万元[18] 负债和权益项目变化 - 短期借款期末余额为7324万元，较年初减少2248万元[18] - 应付账款期末余额为1.59亿元，较年初增加1372万元[18] - 合同负债期末余额为2661万元，较年初减少2107万元[18] - 负债总额较期初下降3.3%至11.97亿元，期初为12.38亿元[19] - 应付职工薪酬较期初下降24.6%至4206.67万元，期初为5580.98万元[19] - 未分配利润较期初增长0.9%至25.80亿元，期初为25.58亿元[19] 公司合并范围变更 - 天隆公司自2021年10月1日起暂不纳入合并报表范围[3]