营收增长与业务结构变化 - 2024年营业收入43447万元 同比增长3075% 主要受益于市场拓展成效[2] - 装备制造业营收24829万元 占比5715% 同比增长583% 仍是核心支撑[3] - 材料业营收18619万元 占比4285% 同比大幅增长9058% 成为新增长点[3] - 生活用纸智能装备营收21035万元 占比4841% 同比增长7018% 保持市场竞争力[3] - 新能源锂电智能装备营收1106万元 占比254% 同比暴跌8587% 需战略调整[3] - 境外营收6756万元 占比1555% 同比增长10656% 国际化成效显著[3] 盈利能力下滑分析 - 归母净利润3429万元 同比下滑6991% 主要受成本上升和非经常性损益减少影响[4] - 营业成本29699万元 同比增加2985% 其中材料业成本增长9106%[4] - 非经常性损益2337万元 同比减少6903% 主因政府补助和资产处置收益减少[4] - 扣非净利润1092万元 同比下滑7168% 反映核心业务盈利承压[5] - 生活用纸装备毛利率下降 材料业毛利率仅727% 锂电装备拖累整体利润[6] 费用与研发投入 - 销售费用1759万元 同比增长1229% 主因市场推广投入增加[12] - 管理费用4591万元 同比激增4533% 系折旧摊销增加所致[13] - 研发费用3405万元 同比增长4658% 占营收比例升至784%[15][16] - 研发人员占比从656%降至588% 本科人员减少 30岁以下人员增加[18] 现金流状况 - 经营活动现金流净额-3904万元 虽同比改善444% 但仍为负值[19] - 投资活动现金流净额-18481万元 同比增加2503% 主因募投项目支出减少[20] - 筹资活动现金流净额-6552万元 同比扩大25177% 系分红支出增加所致[21] 管理层与股东回报 - 董事长和总经理税前报酬均为60万元[25][27] - 基本每股收益05142元 同比下滑6991% 股东回报显著下降[8] - 扣非每股收益016元 凸显主营业务盈利能力薄弱[10]

目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—12 页 三、附件……………………………………………………………第 13—16 页 (一) 本所营业执照复印件…………………………………… 第 13 页 (二) 本所执业证书复印件…………………………………… 第 14 页 (三) 本所签字注册会计师执业证书复印件………………第 15—16 页 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供欧克科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为欧克科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 二、管理层的责任 欧克科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕 1145 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用 ...

国投证券股份有限公司 关于欧克科技股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见 根据《首次公开发行股票注册管理办法》、《上市公司监管指引第2号—— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第13号——保荐业务》等有关法律法规和规范性文件的有关规定，国投证 券股份有限公司（以下简称"保荐机构"或"国投证券"）对欧克科技股份有限 公司（以下简称"欧克科技"或"公司"）2024年度募集资金存放与使用情况进 行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准欧克科技股份有限公司首次公开发行 股票的批复》（证监许可[2022] 2872号文）核准，公司公开发行人民币普通股（A 股）1,668.00万股，发行价格为每股65.58元，募集资金总额为人民币109,387.44 万元，扣除发行费用8,281.15万元，本次募集资金净额为101,106.29万元。 以上募集资金已由天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天健验 [2022] ...

国投证券股份有限公司 （一）日常关联交易概述 欧克科技为了日常经营的需要，依据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》等 相关规定，对 2025 年度日常关联交易情况进行合理预计。 2025 年公司及子公司预计与关联方东莞市欧克华迪铝塑制品有限公司（以下简 称"欧克华迪"）发生关联交易金额合计不超过 2,000.00 万元。2024 年公司同类交 易实际发生总金额为 939.25 万元。公司于 2025 年 4 月 22 日召开的第二届董事会第 十三次会议和第二届监事会第十次会议审议通过了《关于 2025 年度日常关联交易 预计的议案》，公司董事、董事长胡坚晟先生以及作为一致行动人的胡甫晟先生对本 议案回避表决。本议案已通过第二届董事会第四次独立董事专门会议审议，取得全 体独立董事同意。 本事项无需提交公司股东大会审议。具体情况如下： 1 关于欧克科技股份有限公司 2025 年度日常关联交易预计的核查意见 国投证券股份有限公司（以下简称"国投证券"或"保荐机构"）作为欧克科 技股份有限公司（以下简称"欧克科技"或"公司"）首次公开发行 ...

国投证券股份有限公司 关于欧克科技股份有限公司 追认使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见 国投证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"或"国投证券"）作为欧克 科技股份有限公司（以下简称"欧克科技"或"公司"）首次公开发行股票并上 市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规和规范性文 件的要求，对欧克科技追认使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的事项进行 了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会《关于核准欧克科技股份有限公司首次公开发 行股票的批复》（证监许可〔2022〕2872号），本公司由主承销商国投证券股份 有限公司（以下简称国投证券公司）用余额包销方式，向社会公众公开发行人民 币普通股（A股）股票1,668.00万股，发行价为每股人民币65.58元，共为募集资 金109,387.44万元，坐扣承销费用6,132.47万元后的募集资金为103,254.97万元， 已由主承销商国投证券公司于2022年12月7日汇入本公司募集资金监管账户。另 减除保荐费、上网发行费、招股说明书印 ...

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………… 第 3 页 | | | (一) 本所营业执照复印件……………………………………… 第 4 页 (二) 本所执业证书复印件……………………………………… 第 5 页 (三) 本所签字注册会计师执业证书复印件…………………第 6—7 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕2-324 号 欧克科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了欧克科技股份有限公司（以下简称欧克科技公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的 欧克科技公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供欧克科技公司年 ...

目 录 | | | | | 二、附件…………………………………………………………第 | 3—6 | 页 | | --- | --- | --- | --- | | (一) | 本所营业执照复印件……………………………………… | 第 3 | 页 | | (二) | 本所执业证书复印件……………………………………… | 第 4 | 页 | | (三) | 本所签字注册会计师执业证书复印件…………………第 | 5—6 | 页 | 内部控制审计报告 天健审〔2025〕2-322 号 欧克科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了欧克科技股份有限公司（以下简称欧克科技公司）2024 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是欧克 科技公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为43447.42万元，生活用纸智能装备业务营收21034.56万元占比48.41%，薄膜材料业务营收18618.81万元占比42.85%[6] - 本期净利润为3558.71万元，上年同期为1.14亿元[21] - 本期经营活动产生的现金流量净额为 -39,044,285.66元，上年同期为 -70,229,244.08元[25] 财务数据 - 期末流动资产合计14.83亿元，同比增长1.75%；期末流动负债合计3.08亿元，同比增长102.57%[17] - 期末应收账款为4.22亿元，同比增长60.07%；期末存货为4.54亿元，同比增长43.37%[17] - 期末固定资产为5.32亿元，同比增长63.24%；期末在建工程为0.83亿元，同比下降50.04%[17] 工程进度 - 欧克生活用纸智能装备生产建设项目工程累计投入占预算比84.06%，进度84.06%[176] - 技术研发中心建设项目工程累计投入占预算比83.38%，进度83.38%[176] - 售后及营销网络建设项目工程累计投入占预算比90.69%，进度90.69%[176] 关键审计事项 - 因营业收入是关键业绩指标，可能存在管理层不恰当确认收入风险，将收入确认确定为关键审计事项[6] - 因应收账款和合同资产金额重大且减值测试涉及重大管理层判断，将应收账款和合同资产减值确定为关键审计事项[8] 税收优惠 - 销售自行开发软件产品实际税负超3%部分即征即退，先进制造业企业2023 - 2027年按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税[149][150] - 公司2022 - 2024年、有泽新材公司2023 - 2025年按15%计缴企业所得税[151] - 兆润科技公司、欧克机器人公司2023 - 2027年符合小微企业标准按20%税率且减按25%计算应纳税所得额[151]

国投证券股份有限公司 关于欧克科技股份有限公司 部分募集资金投资项目延期的核查意见 国投证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"或"国投证券"）作为欧克 科技股份有限公司（以下简称"欧克科技"或"公司"）首次公开发行股票并上 市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规和规范性文 件的要求，对欧克科技部分募集资金投资项目延期进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于核准欧克科技股份有限公司首次公开发 行股票的批复》（证监许可〔2022〕2872号），本公司由主承销商国投证券用余 额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票1,668.00万股，发 行价为每股人民币65.58元，共计募集资金109,387.44万元，坐扣承销费用6,132.47 万元后的募集资金为103,254.97万元，已由主承销商国投证券于2022年12月7日汇 入本公司募集资金监管账户。另减除保荐费、上网发行费、招股说明书印刷费、 申报会计师费、律师费、评估费等与发行 ...

会议情况 - 2024年召开九次董事会会议，独立董事均出席并赞成[3] - 2024年召开二次股东大会会议，独立董事列席并述职[3] - 2024年董事会下设4个专门委员会召开5次会议，通过13项议案[4] - 2024年独立董事参加四次审计委员会会议，审议11项议案[4] - 2024年召开2次独立董事专门会议，独立董事均出席[4] 议案审议 - 2024年4月10日审议《2024年度日常关联交易预计》[4] - 2024年10月28日审议《新增2024年度日常关联交易预计》[4] - 2024年9月27日审议收购江西有泽新材料科技有限公司股权并增资等议案[7] - 2024年10月28日审议2024年第三季度报告等议案[7] 其他事项 - 2024年独立董事未提议召开董事会和临时股东大会[5] - 独立董事全年在公司现场工作16天[8] - 2024年披露多份报告及相应财务数据[10] - 2024年续聘天健会计师事务所为审计机构[11] - 2024年公司未涉及多项特定事项[11][12] 建议 - 建议公司建立动态化成本管控体系等[13]