证券代码：000923 证券简称：河钢资源 公告编号：2024-13 河钢资源股份有限公司 关于会计估计变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 河钢资源股份有限公司（以下简称：公司）于 2024 年 4 月 25 日召开第七届 董事会第十五次会议、第七届监事会第九次会议，分别审议通过了《关于会计估 计变更的议案》。具体情况公告如下： 一、本次会计估计变更概述 1、会计估计变更的原因 根据南非法律规定，在矿区闭坑后，本公司下属南非 PC 公司负有矿区恢复 治理义务。恢复方案由第三方机构每年进行评估确定，2023 年由 WSP Group Africa (PTY) LTD 提供恢复方案，为保证会计估计基础的一贯性和连续性，本 公司据此进行账务处理。 2、会计估计变更的内容 根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的 相关规定，本次会计估计变更事项采用未来适用法处理，无需对已披露的财务报 告进行追溯调整，不会对以往各年度财务状况和经营成果产生影响。本公司于 2023 年 12 月 31 日对弃置义务相应负债未来现金流支 ...

募集资金情况 - 2017年8月11日非公开发行204,724,406股新股，每股12.70元，募资26亿元，净额25.3462266223亿元[1] - 2017年末累计使用0元，余额25.3462266223元，利息收入1357.91809万元，账户余额25.6114042913亿元[2][3] - 2018年1月4日以5.4亿元置换前期投入，置换后净额19.9462266223亿元[4] - 2018年5月16日向四联香港汇出增资372,146,388.02美元，含募资310,738,918.34美元[4][5] - 2018年7月27日使用2.2亿美元闲置募资补充流动资金[6] 资金使用进度 - 2018年末PC公司已使用11.2026176931亿元，专户余额6662.343694万元[7] - 2019年末PC公司已使用19.1084474194亿元，专户余额1.6505434863亿元[8] - 2020年末PC公司已使用25.0650521581亿元，专户余额1.3770468777亿元[9] - 2021年末PC公司已使用25.7950846757亿元，专户余额2.0977459616亿元[10] - 2023年末累计使用27.7884017284亿元，专户余额1986.640039万元[12] 项目效益与进度 - 铜矿二期建设承诺投资25.3462亿元，截至期末累计投入27.788402亿元，进度109.64%[18] - 2023年铜矿二期项目实现效益8957.54万元[18] 其他情况 - 2017年签署《募集资金三方监管协议》[13] - 2018 - 2022年有多个募集资金专户变更或停用情况[14][15] - 因社会因素，铜矿二期项目预计2024年12月完工[18] - 无超募资金，募集项目实施地点和方式未变更[19] - 2018 - 2020年多次使用闲置募资补充流动资金并归还[19][20] - 2023年募投项目未变更，资金使用及披露合规[21][22]

人员与客户数据 - 2023年末利安达有合伙人64人、注册会计师407名[1] - 2023年末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师133名[1] - 2023年度利安达上市公司审计客户30家[1] 业绩数据 - 2023年度利安达上市公司审计收入总额2542.90万元[1] 风险保障 - 2023年末利安达已提取职业风险基金4100万元[13] - 2023年末利安达购买职业保险累计赔偿限额8000万元[13] 其他情况 - 2023年2月24日签字注册会计师刘英被采取监管谈话行政措施[3] - 2023年度审计就重大会计审计事项达成一致，无分歧[8] - 利安达制定2023年年度审计工作方案[9] - 利安达配备专属审计团队及后台支持团队[10] - 利安达制定并执行系统性信息安全控制制度[11]

业绩数据 - 2023年度归属股东净利润9.1246721567亿元[1] - 2023年末合并未分配利润52.7264956941亿元[1] - 2023年度母公司净利润3.5918246866亿元[1] 利润分配 - 拟以6.52728961亿股为基数派现[2] - 每10股派6元，共派3.916373766亿元[2] - 4月25日董监事会通过预案待股东大会审议[5][6]

会计政策变更 - 公司自2023年1月1日起根据财政部要求变更会计政策[2][3] - 变更后执行《准则解释第16号》，未变更部分仍执行前期规定[5] 财务数据调整 - 2023年1月1日及2022年度相关报表中，递延所得税资产、负债等多项数据有调整[7] 影响说明 - 本次会计政策变更对公司当期财务无重大影响[8]

会议与议案 - 2023年董事会召开5次会议，审议通过37项议案[4] - 2023年召集召开股东大会2次，审议通过10项议案[4] - 2023年第七届董事会下设6个专门委员会召开10次会议，审议通过18项议案[4] 独立董事履职 - 独立董事参加董事会会议5次、股东大会2次、专门委员会会议9次，无委托或缺席[4] - 独立董事核查《2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》[7] 各委员会工作 - 审计委员会审议通过《2022年年度报告及其摘要》等议案[8] - 提名委员会为公司董事及经理层提供建议，审议人才培养计划[8] - 战略发展委员会分析公司经营现状和前景，研究战略规划[8] - ESG委员会为2023年ESG工作做安排，开展认证前期工作[9] 公司沟通与支持 - 公司加强与监事会及监事沟通协调[11] - 公司会同独立董事与审计委员会参与年审会计师沟通[11] - 公司通过现场出席股东大会与中小股东沟通[11] - 公司为独立董事履职提供条件、支持，保障知情权[12] 其他 - 公司2023年日常关联交易预计差异因铁矿石价格下降[6] - 报告时间为2024年4月25日[15]

河钢集团财务有限公司 2023 年度风险评估报告 一、公司基本情况 河钢集团财务有限公司（以下简称"财务公司"）成立于2012年8月31日， 由河钢集团有限公司和河钢股份有限公司共同出资成立。财务公司于2012年8月 28日取得中国银行业监督管理委员会河北监管局颁发的《中华人民共和国金融许 可证》，统一社会信用代码为9113000005269231XW 。 截止2023年12月31日，财务公司注册资本为66.6亿元，其中河钢集团有限公 司出资33.966亿元，持股比例为51%；河钢股份有限公司出资32.634亿元，持股 比例为49%。公司注册地：石家庄市体育南大街385号10层；法定代表人：王陇刚； 经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员单位票据贴现；办 理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、 财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑； 办理成员单位产品买方信贷；从事固定收益类有价证券投资；银保监会批准的其 他业务。 财务公司制定了风险管理、内部控制制度及各项业务的管理办法和操作规 程。公司按照内部牵制原则设置业务部门，明确职责与岗 ...

第一条 为了规范河钢资源股份有限公司（以下简称"公司"）募集资金的管 理，提高募集资金使用效率，切实保护投资者利益，根据《中华人民共和国公司 法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管 指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股 票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市 公司规范运作》等有关法律、法规、规范性文件及《河钢资源股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称募集资金是指公司通过公开发行股票及其衍生品种，向 投资者募集并用于特定用途的资金。 第三条 募集资金到位后，公司应当及时办理验资手续，由具有证券从业资 格的会计师事务所出具验资报告，并按照招股说明书或募集说明书所承诺的募集 资金使用计划，组织募集资金的使用工作。 河钢资源股份有限公司 募集资金管理制度 第一章 总则 第四条 募集资金投资项目通过公司的子公司或公司控制的其他企业实施的， 适用本制度。 公司存在两次以上融资的，应当分别设置募集资金专户。 实际募集资金净额超过计划募集 ...

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事商有光、王占明及徐永前独立性[2] - 三位独立董事符合独立性要求[2] 信息发布 - 专项意见发布于2024年4月27日[3]

业绩总结 - 2023年全年矿石提升量528万吨，金属铜产量2.4万吨，磁铁矿产量582.17万吨，蛭石产量16.91万吨[3] - 2023年磁铁矿销售量679.44万吨，金属铜销量2.37万吨，蛭石销量13.12万吨[3] - 2023年下半年发运量较上半年增加约100万吨[2] 未来展望 - 2024年井下矿石提升计划为748.8万吨，金属铜计划产量3万吨，高品磁铁矿计划产量750万吨，蛭石计划产量16.8万吨[14] - 2024年磁铁矿计划销售量1000万吨，蛭石计划销量17万吨，铜产品计划销量3万吨[14] 新产品和新技术研发 - 2023年铜二期5破碎机投入使用并基本完成调试，进入部分投产状态[16] 其他新策略 - 2023年审计委员会召开5次会议[8] - 2023年薪酬与考核、战略发展、提名、风险管理委员会各召开1次会议[8][9] - 2023年公司召开年度股东大会1次，临时股东大会1次[10] - 2023年截至报告期末公司合计披露信息86份，其中定期报告4份，公告30份，其他文件52份[11] - 2023年1月30日召开第七届董事会第九次会议[5] - 2023年4月26日召开第七届董事会第十次会议[6] - 2023年8月29日召开第七届董事会第十二次会议[7]