山东华特达因健康股份有限公司 二〇二三年度 内部控制审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 内部控制审计报告 致同审字（2024）第 371A002391 号 山东华特达因健康股份有限公司全体股东： 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的 程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，华特达因于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） ...

关于山东华特达因健康股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 关于山东华特达因健康股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于山东华特达因健康股份有限公司非经营性资金占用及其他关 联资金往来的专项说明 山东华特达因健康股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表 1-2 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 本专项说明仅供华特达因披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。 致同专字（2024）第 371A002249 号 中国·北京 二〇二四年三月十四日 山东华特达因健康股份有限公司全体股东： 我们接受山东华特达因健康股份有限公司（以下简称"华特达因公司"或 公司）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了华特达因公司 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度合并及公司利润表、合并 ...

山东华特达因健康股份有限公司 独立董事工作制度 （需经公司股东大会审议） 第一章 总 则 第一条 为进一步完善山东华特达因健康股份有限公司（以下简 称公司或本公司）的法人治理结构，改善董事会结构，强化对内部董 事及经理层的约束和监督机制，保护中小股东及利益相关者的利益， 促进公司的规范运作，现根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 《公司法》）《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办 法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司治理准则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》 等有关法律法规、部门规章以及《山东华特达因健康股份有限公司章 程》（以下简称《公司章程》）等有关规定，结合公司实际情况，制 定本制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与 公司及公司主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或 者其他可能影响其进行独立客观判断关系的董事。 独立董事应当独立履行职责，不受公司及公司主要股东、实际控 制人等单位或者个人的影响。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当 按照法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称中 ...

人员数据 - 截至2023年末，致同所从业人员近六千，合伙人225名，注册会计师1364名[2] - 致同所签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超400人[2] 业绩数据 - 致同所2022年度业务收入26.49亿元，审计业务收入19.65亿元，证券业务收入5.74亿元[2] - 2022年年报上市公司审计客户240家，收费3.02亿元；挂牌公司客户151家，收费3570.70万元[3] - 致同所医药制造业上市公司/新三板挂牌公司审计客户19家[3] 风险数据 - 致同所累计赔偿限额9亿元，2022年末职业风险基金1089万元[3] - 致同所近三年因执业行为受监督管理措施10次、自律监管措施3次和纪律处分1次[3] 决策事项 - 2023年3月9日，公司董事会通过聘请2023年度会计师事务所议案[4] - 2023年4月13日，公司股东大会通过聘请致同所为2023年度审计机构，聘期一年[4] - 2024年3月14日，公司审计委员会通过2023年度财务报告并同意提交董事会[8] 审计评价 - 致同所认为公司财务报表按准则编制，内部控制有效，出具标准无保留意见审计报告[5] - 公司审计委员会认为致同所在年报审计中表现良好，按时完成2023年审计工作[10]

山东华特达因健康股份有限公司 累积投票制实施细则 （需经公司股东大会审议） 第一章 总 则 第一条 为了进一步完善山东华特达因健康股份有限公司（以下简 称"公司"）法人治理结构，规范公司董事、监事的选举，保证所有 股东充分行使权利，维护中小股东利益，根据《中华人民共和国公司 法》《上市公司治理准则》《上市公司股东大会规则》《上市公司章 程指引》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上 市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件及《山东华特达因健康 股份有限公司章程》(以下简称《公司章程》)的有关规定，特制定本 细则。 第二条 本细则所称累积投票制，是指公司股东大会在选举或更 换董事、监事时，有表决权的每一股份拥有与应选出的董事或监事人 数相同的表决权，股东拥有的表决权可以分散使用，也可以集中使用。 第三条 公司股东大会选举或更换董事（含独立董事）、监事（指 非由职工代表担任的监事）适用累积投票制度时，适用本实施细则。 下列情形应当采用累积投票制，并按有关规定计票并披露： （一）选举两名以上独立董事； （二）单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在 30%及以 上时，公司选举两名及以上董事或监事 ...

证券代码：000915 证券简称：华特达因 公告编号：2024-008 山东华特达因健康股份有限公司 关于修改《股东大会议事规则》的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东华特达因健康股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 3 月 14 日召开第十届董事会第十一次会议，审议通过了《股东大会 议事规则》修订案。本修订案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审 议。有关内容公告如下： 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司章程指引》 等法律法规、规章的相关规定，对《股东大会议事规则》修订如下： | 序号 | 原条款 | 修改后条款 | 备注 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 第一条 为保证公司股东大会 | 第一条 为规范山东华特达因 | | | | 依法行使职权，维护股东合法权益， | 健康股份有限公司（以下简称"公 | | | | 根据《中华人民共和国公司法》（以 | 司"）行为，保证股东大会依法行 | | | | 下简称《公 ...

董事会对独立董事独立性自查情况的专项意见 公司独立董事吕玉芹、张志元、杜宁分别向董事会提交了《独立 董事独立性自查情况表》，董事会进行了认真核查，认为：独立董事 吕玉芹、张志元、杜宁不存在《上市公司独立董事管理办法》第六条 规定中不得担任独立董事的情形，与公司以及主要股东之间不存在利 害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，符合《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——主板上市公司规范运作》等相关规则中对独立董事独立性的相关 要求。 山东华特达因健康股份有限公司董事会 2024 年 3 月 14 日 董事会根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等要求，就 公司在任独立董事吕玉芹、张志元、杜宁的独立性情况进行评估并出 具如下专项意见： ...

业绩总结 - 2023年末公司合并总资产51.98亿元，归母权益29.82亿元，货币资金20.48亿元，结构性存款12亿元[1] 新策略 - 2024年3月14日同意公司及子公司用12亿自有资金买银行理财产品[1][2] - 投资期限不超12个月的本金无风险产品，额度内资金可滚动使用[2] - 授权总经理办公会实施，半年度和年报披露购买情况[3][8]

第一条 为规范公司领导人员的产生，优化董事会组成，完善公司治理结构， 根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理 办法》《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会提名委员会，并制定本 工作条例。 第二条 董事会提名委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构， 主要负责董事、高级管理人员的人选、选择标准、程序等事项向董事会提出建议。 第二章 人员组成 第三条 提名委员会成员为 3 人，由董事长和 2 名独立董事组成。 第四条 提名委员会委员由董事长、过半数独立董事或者全体董事的三分之 一提名并由董事会选举产生。 山东华特达因健康股份有限公司 董事会提名委员会工作条例 第一章 总 则 第三章 职责权限 第八条 公司董事会提名委员会负责拟定董事、高级管理人员的选择标准和 程序，对董事、高级管理人员人选及其任职资格进行遴选、审核，并就下列事项 向董事会提出建议： （一）提名或者任免董事； （二）聘任或者解聘高级管理人员； （三）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他事项。 董事会对提名委员会的建议未采纳或者未完全采纳的，应当在董事会决议中 记载提名委员会的意见及未采纳的 ...

业绩总结 - 2023年达因药业营收24.26亿元、净利润11.82亿元，分别增18.88%、21.58%[2] - 2023年上市公司营收24.84亿元、净利润11.27亿元、归母净利润5.85亿元，同比增6.11%、12.95%、11.08%[2] - 2023年上市公司毛利率86.41%、净利率45.37%，较2022年分别提高7.84、2.75个百分点[2] - 2023年上市公司加权平均净资产收益率21.15%，经营现金净流量与净利润之比104.22%，资产负债率13.50%[2][3] 未来展望 - 2024年全面完成经营目标，优化管理体制机制，提升市场占有率[15] - 2024年加强资本运作，开展医药相关业务投资收购[16] - 2024年推进非主业业务退出，减少不利影响[17] - 2024年加强法人治理建设，修订完善规则体系[17] - 2024年加强投资者关系管理，保持信息披露高水准[17] 其他 - 2023年公司召开8次董事会会议，审议通过23个议案[11] - 2023年公司召开三次股东大会，分别审议通过6项、1项、2项议案[11][12] - 2023年年度股东大会决定每10股派现金红利8元（含税），已连续11年现金分红[13] - 2023年审计委员会召开四次会议，薪酬与考核委员会召开一次会议[8] - 2023年独立董事专门会议召开三次，发表2次事前认可、7次独立意见，审议关联交易1次[10] - 公司信息披露考核已连续11年获A评级[5] - 公司以价值创造评判工作成效，满足用户利益带来股东利益[14][15] - 公司以战略引领经营，关注短期更注重长期，目标是长期价值最大化[15] - 公司强调创新驱动，包括产品技术、经营模式等创新[15] - 董事会加强自身建设，提高决策水平，带领公司平稳健康发展[17]