收入和利润（同比环比） - 营业收入24.04亿元人民币，同比下降26.88%[22] - 公司2014年营业收入为24.04亿元人民币，同比减少26.88%[29] - 归属于上市公司股东的净利润亏损1.96亿元人民币，同比下降1544.71%[22] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润亏损2.55亿元人民币，同比扩大363.84%[22] - 归属于母公司所有者的净利润为-1.96亿元人民币[28] - 公司2014年归属于上市公司股东的净利润为-195,651,776.77元[80] - 净利润由盈转亏，净亏损达2.21亿元，上期净利润仅为22万元[193] - 基本每股收益为负0.43元/股，同比下降1533.33%[22] - 基本每股收益为-0.43元，同比下降1533%，上期为0.03元[193] - 加权平均净资产收益率为负9.13%，同比下降9.73个百分点[22] - 归属于母公司所有者的综合收益总额为亏损1.66亿元，上期为盈利1339万元[193] 成本和费用（同比环比） - 经营活动产生的现金流量净额为负3231.29万元人民币，同比改善13.92%[22] - 经营活动现金流量净额为-3231.29万元，同比下降13.92%[38] - 经营活动现金流量净流出0.32亿元 较上年同期改善14%[199][200] - 投资活动现金流量净额同比改善124.34%至3593.26万元[38] - 投资活动现金流量净流入0.36亿元 上年同期净流出1.48亿元[200] - 筹资活动现金流量净额同比暴跌98.65%至221.07万元[38] - 研发支出同比增长21.15%至1.28亿元，占营业收入比例5.33%[36] - 销售费用同比下降23.7%至0.73亿元[196] - 财务费用同比激增157%至0.17亿元[196] - 资产减值损失同比增加234%至0.73亿元[196] - 营业总成本中资产减值损失激增180.7%至1.11亿元，上期为3947万元[191] - 所得税费用同比增长21.56%至3558.87万元[35] - 收到的税费返还同比减少44.4%至1.26亿元[200] - 购建固定资产等投资支付金额同比下降47.2%至0.62亿元[200] 各条业务线表现 - 摩托车销售量47.68万辆，同比下降33.91%；生产量46.65万辆，同比下降35.79%[29] - 出口收入6.76亿元人民币，出口整车14.56万辆[28] - 摩托车行业营业成本17.85亿元人民币，其中原材料成本占比82.71%[32] - 两轮摩托车原材料成本为14.23亿元，占总成本82.66%，同比下降3.34个百分点[34] - 制造业营业收入同比下降24.99%至22.2亿元[42] - 国外销售收入同比下降55.92%至6.76亿元[42] - 浙江美可达摩托车有限公司实现营收18.02亿元，净利润4412万元[63] - 浙江益鹏发动机配件有限公司实现营收5.19亿元，净利润3560.51万元[63] - 浙江益中智能电气有限公司营收6165.93万元，净亏损1636.28万元[63] - 浙江益荣智能机械有限公司营收2.07亿元，净亏损1299.25万元[63] - 浙江钱江摩托技术开发有限公司净利润亏损1343.15万元[64] - BENELLI Q.J.SRL 净亏损4737.91万欧元[64] - 浙江瓯联创业投资有限公司净利润5378.62万元[64] - 浙江满博投资管理有限公司净利润5275.57万元[64] - 重庆钱江摩托制造有限公司净亏损1221.30万元[64] - 浙江钱江摩托进出口有限公司净亏损8965.88万元[64] - 都江堰钱江银通置业有限公司净亏损2333.85万元[64] 各地区表现 - 委内瑞拉客户未及时支付货款7824.97万美元（折合人民币4.81亿元）[13] - 委内瑞拉市场销售额占中间贸易商交易总额的9.76%[111] - 委内瑞拉市场收汇额占中间贸易商总收汇额的51.42%[111] - 委内瑞拉市场应收账款余额占比达74.24%[111] - 委内瑞拉市场应收账款坏账准备占比90.21%[111] - 中国出口信用保险公司理赔金额为3,150万美元[112] - 2014年累计收到委内瑞拉客户货款29,832,280.29美元[113] - 委内瑞拉应收账款余额为78,249,710.70美元（折合人民币478,809,979.77元）[116] - 截至2015年3月31日未收回委内瑞拉货款78,249,710.70美元（折合人民币480,625,373.06元）[117] 管理层讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 预计摩托车行业产销量将以每年5-10%速度持续下降[67] - 公司设立浙江钱江新能源科技有限公司推进转型升级[65] - 公司设立浙江钱江新能源科技有限公司，注册资本30,000,000元，公司认缴出资15,000,000元占50%[77] - 公司套期保值业务资金额度不超过5000万元自有资金[59] - 该事项对公司2015年第一季度利润无影响[117] 非经常性损益及政府补助 - 政府补助2212.63万元人民币，同比增长13.94%（2013年：1941.80万元）[24] - 交易性金融资产公允价值变动及投资收益4926.34万元人民币，同比增长13.65%（2013年：4334.55万元）[25] - 非经常性损益合计5943.06万元人民币，同比下降13.28%（2013年：6853.62万元）[25] - 债务重组损益765.80万元人民币[25] - 公司出售浙江满博投资管理有限公司所持能特科技7.07%股权 交易价格10,186.21万元 贡献净利润5,823.71万元[90] 资产和债务变化 - 总资产36.34亿元人民币，同比下降11.57%[22] - 资产总额从41.10亿元下降至36.34亿元，减少11.6%[184][187] - 归属于上市公司股东的净资产20.74亿元人民币，同比下降7.41%[22] - 归属于母公司所有者权益从22.40亿元下降至20.74亿元，减少7.4%[187] - 负债总额从18.31亿元下降至15.38亿元，减少16.0%[186][187] - 短期借款为384,731,500.00元，占总资产比例从9.37%升至10.59%，增长1.22%[47] - 短期借款同比增长63.1%至2.72亿元，上期为1.67亿元[189][190] - 短期借款保持稳定为3.85亿元[185] - 应收账款同比下降6.87个百分点至总资产占比19.08%[44] - 应收账款总额从年初106.65亿元下降至期末69.33亿元，同比减少34.98%[184] - 应收账款大幅减少至5533.67万元，同比下降29.8%[189][190] - 货币资金从年初2.13亿元下降至期末1.97亿元，减少7.8%[184] - 母公司货币资金从6082.34万元下降至4041.01万元，减少33.6%[188] - 存货从年初9.81亿元下降至期末9.39亿元，减少4.3%[184] - 未分配利润从3.27亿元下降至1.32亿元，大幅减少59.8%[187] - 长期股权投资增加至130,699,396.40元，占总资产比例从3.20%升至3.60%，增长0.40%[45] - 固定资产增加至849,465,214.30元，占总资产比例从19.87%升至23.37%，增长3.50%[45] - 在建工程减少至15,520,827.51元，占总资产比例从1.75%降至0.43%，下降1.32%[45] - 在建工程显著缩减93.6%至243.69万元，上期为3806万元[189] - 可供出售金融资产增加至276,075,325.60元，占总资产比例从5.37%升至7.60%，增长2.23%[45] - 应付账款减少至490,635,714.84元，占总资产比例从15.19%降至13.50%，下降1.69%[47] - 专项应付款增加至110,276,714.07元，占总资产比例从0.24%升至3.03%，增长2.79%[48] - 流动资产合计下降3.8%至7.92亿元，非流动资产保持稳定在14.11亿元[189] - 所有者权益合计下降6.7%至12.94亿元，主要因未分配利润减少[190] 金融工具及衍生品投资 - 衍生金融资产公允价值变动收益减少16,131,534.40元，期末余额为815,985.70元[50] - 可供出售金融资产公允价值变动增加34,263,197.64元，期末余额为108,886,286.50元[50] - 持有冠福股份12,280,716股，成本73,807,103.16元，期末市价108,070,300.80元，公允价值变动收益34,263,197.64元[55] - 远期外汇合约名义金额为1685.57万元，公允价值变动损失758.16万元[59] - 衍生品投资总规模达1762.03万元，报告期亏损897.37万元[59] - 未交割远期美元售汇合约金额为9,700万美元[114] - 衍生金融资产账面确认359,685.70元人民币[116] - 铝期货价格从14000元/吨跌至13060元/吨，跌幅6.7%[59] - 锌期货价格从15140元/吨涨至16780元/吨，涨幅10.8%[59] - 橡胶期货价格从17490元/吨跌至13590元/吨，跌幅22.3%[59] 应收账款及坏账准备 - 按账龄分析法计提坏账准备15,590,492.24美元（折合人民币95,398,222.00元）[116] - 坏账准备对公司2014年1-12月利润影响为54,897,233.03元人民币[116] - 公司对委内瑞拉市场关联方应收账款余额为7824.97万美元（折合人民币4.79亿元），计提坏账准备1559.05万美元（折合人民币9539.82万元）[181] 关联交易及担保 - 前五名客户合计销售额7.74亿元人民币，占年度销售总额比例32.21%[30] - 前五名供应商采购总额1.81亿元，占年度采购总额9.06%[34] - 公司存在非经营性关联债权债务往来 期末应付温岭市信合担保有限公司债务余额2,900万元[97] - 公司对外担保实际发生额合计0万元 期末实际担保余额0万元[100] - 公司对子公司担保实际发生额7,281.61万元 期末实际担保余额7,281.61万元[101] - 公司担保总额7,281.61万元 占净资产比例为3.51%[101] - 公司为资产负债率超70%对象提供担保金额4,473.36万元[101] - 公司无违规对外担保情况[102] 会计政策变更 - 会计政策变更影响以公允价值计量金融资产17,620,330.10元[76] - 会计政策变更影响可供出售金融资产217,569,580.67元[76] - 会计政策变更影响长期股权投资-220,569,580.67元[76] - 会计政策变更影响递延收益222,017,039.72元[76] 公司治理及股东结构 - 有限售条件股份数量为99,653股（占比0.02%）[121] - 无限售条件股份数量为453,436,347股（占比99.98%）[121] - 第一大股东温岭钱江投资经营有限公司持股187,971,397股（占比41.45%）[123] - 第二大股东汇洋企业有限公司持股64,423,800股（占比14.20%）[123] - 控股股东温岭钱江投资经营有限公司2014年实现利润总额105.64万元，净利润79.23万元[126] - 截至2014年12月31日控股股东资产总额82,637.32万元，负债总额5,084万元，净资产77,553.32万元[126] - 控股股东注册资本为人民币58,800万元[126] - 公司实际控制人为温岭市财政局[127] - 持股10%以上法人股东汇洋企业有限公司成立于2003年11月17日[128] - 报告期内公司股东及其一致行动人未提出或实施股份增持计划[129] - 报告期公司不存在优先股[132] - 董事金德昭持有公司股份132,871股，期末持股数量不变[134] - 公司董事、监事及高级管理人员期末合计持股132,871股[135] - 公司董事、监事及高级管理人员薪酬依据《内部董事及高级管理人员薪酬管理制度》确定并实际支付[144] - 独立董事津贴需经董事会审议并提交股东大会通过[144] - 在股东单位汇洋企业有限公司任职人员中3人领取报酬津贴[142][143] - 金德昭在汇洋企业有限公司任董事并领取报酬津贴自2004年1月1日[142] - 高滔在汇洋企业有限公司任财务副经理并领取报酬津贴自2004年12月1日[142] - 李建军在汇洋企业有限公司任审计部经理并领取报酬津贴自2004年1月1日[142] - 金学良在浙江泰隆商业银行任董事并领取报酬津贴自2009年7月1日[143] - 刘海生在浙江工商大学任财务与会计学院副院长并领取报酬津贴自2004年1月1日[143] - 琚春华在浙江工商大学任科技处处长并领取报酬津贴自2004年8月1日[143] - 沃健在浙江财经大学任教育处处长兼东方学院党委书记并领取报酬津贴自2004年7月1日[143] - 公司董事、监事及高级管理人员报告期内实际所得报酬总额为352.83万元[147] - 董事长林华中从公司获得的报酬总额为54.58万元[146] - 副董事长兼总经理郭东劭实际所得报酬为41.78万元[147] - 副董事长兼总会计师陈筱根实际所得报酬为39.03万元[147] 员工结构 - 公司2014年末在册员工总数为4,744人[148] - 生产人员数量为3,508人，占员工总数73.9%[148] - 行政人员数量为686人，占员工总数14.5%[148] - 技术人员数量为298人，占员工总数6.3%[148] - 本科及以上学历员工290人，占员工总数6.1%[150] - 大专学历员工389人，占员工总数8.2%[150] 审计与内部控制 - 审计意见类型为保留意见[176] - 内部控制审计报告确认公司2014年12月31日财务报告内部控制有效[172] - 战略委员会召开1次会议审议2014年公司发展战略议案[161] - 审计委员会召开2次会议审阅财务报表并监督审计工作[161] - 薪酬与考核委员会召开1次会议审核董事监事及高管薪酬[161] - 提名委员会召开1次会议审查董事及高管候选人资格[161] - 公司高级管理人员均在公司领取薪酬[163][164] - 内部控制评价报告于2015年4月21日披露[171] - 内部控制审计报告于2015年4月21日披露[172] - 会计师事务所出具标准无保留意见的内部控制审计报告[172] - 天健会计师事务所境内审计服务报酬为146万元[106] - 天健会计师事务所内部控制审计费用为30万元[106] 其他重要事项 - 2014年摩托车行业产销量同比下降7.08%和7.59%至2126.78万辆和2129.44万辆[67] - 公司子公司重庆创勇钱江商贸有限公司于2014年5月清算[77] - 公司报告期不存在控股股东及其关联方非经营性资金占用[86] - 公司报告期未发生破产重整事项[87] - 公司报告期未收购资产[88] - 北塔路厂区土地收储补偿总金额为11,681万元[110] - 2012年度现金分红金额为45,353,600元，占当年归属于上市公司股东净利润的497.20%[80] - 2013年归属于上市公司股东的净利润为13,542,586.86元[80] - 2012年归属于上市公司股东的净利润为9,121,867.29元[80]

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入为5.80亿元人民币，同比下降35.20%[8] - 年初至报告期末营业收入为18.89亿元人民币，同比下降25.78%[8] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为-4,518.14万元人民币，同比下降352.93%[8] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为-10,085.48万元人民币，同比下降437.98%[8] - 归属于母公司所有者的净利润同比减少437.98%[16] 成本和费用（同比环比） - 资产减值损失同比增加158.55%[15] 经营活动现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.94亿元人民币，同比变化8,113.26%[8] - 经营活动产生的现金流量净额同比减少1.92亿元[16] 委内瑞拉应收账款及风险 - 委内瑞拉客户逾期未付货款达110,635,840.58美元（折合人民币680,687,009.17元），若年底未收回将增提坏账准备约2,183.59万元人民币[6] - 委内瑞拉应收账款余额为1.11亿美元未收回[19] - 应收账款余额110,635,840.58美元（折合人民币680,687,009.17元）[23] - 计提坏账准备18,578,060.47美元（折合人民币114,301,517.04元）[23] - 对2014年1-9月利润影响为-7,380万元人民币[23] - 若年底未收回款项将增提坏账准备约2,183.59万元人民币[24] 信用保险与客户承诺 - 公司向中信保浙江分公司投保并递交可能损失通知书金额为12,132万美元[20] - 预计可获得信用保险赔款3,600万美元（基于额度4,500万美元及80%赔付率）[20] - 委内瑞拉客户承诺银行存款余额不少于10亿玻利瓦尔并抵押8万套摩托车配件[21] 外汇衍生品风险 - 远期售汇合同金额为8,600万美元，若无法足额交割可能造成部分损失[6] - 签订远期结售汇合约合计余额8,600万美元（期限2014年10月至2015年11月）[22] - 衍生品投资中远期外汇合约期末投资金额397.73万元人民币[29] - 公司衍生品财务核算使用公允价值依据期货交易所报表月份最后一个交易日结算价格确定[30] 期货业务 - 公司使用不超过5000万元自有资金开展期货套期保值业务[30] - 国内橡胶期货价格从年初17490元/吨下跌至期末12220元/吨，跌幅5270元/吨[30] 暂缓出口影响 - 若未恢复对委内瑞拉出口，预计较去年同期毛利减少16,080.47万元人民币[6] - 暂缓出口可能导致毛利减少16,080.47万元人民币（较去年同期）[24] 资产结构变化 - 公司总资产为39.18亿元人民币，较上年度末下降4.65%[8] - 归属于上市公司股东的净资产为21.37亿元人民币，较上年度末下降4.60%[8] - 货币资金期末数比期初减少34.27%[15] - 预付款项期末数比期初增加58.66%[15] - 其他应收款期末数比期初减少39.26%[15] - 其他非流动资产期末数比期初增加122.32%[15] - 应付票据期末数比期初减少69.30%[15] 长期投资调整 - 公司对浙江盈瓯创业投资有限公司投资调整：长期股权投资减少1500万元，可供出售金融资产增加1500万元[33] - 公司对浙江康隆达特种防护科技股份有限公司投资调整：长期股权投资减少4320万元，可供出售金融资产增加4320万元[33] - 公司对湖北能特科技股份有限公司投资调整：长期股权投资减少4362.5万元，可供出售金融资产增加4362.5万元[33] - 长期股权投资与可供出售金融资产调整总额：长期股权投资减少约2.21亿元，可供出售金融资产增加约2.21亿元[33] 会计准则与报表调整 - 2013年12月31日资产负债表调整后资本公积为13.33亿元，其他综合收益为520万元[34] - 新会计准则实施对公司2013年度经营成果和现金流量未产生重大影响[33][34] 工业机器人项目 - 公司工业机器人项目包括焊接、搬运、喷涂、装配、打磨抛光等类型，目前处于测试阶段[31][32] 搬迁补偿 - 子公司益荣公司收到北塔路厂区搬迁补偿款1.17亿元[15][16]

收入和利润（同比环比） - 营业收入13.09亿元人民币，同比下降20.67%[20] - 公司营业收入13.09亿元，同比下降20.67%[28][30] - 营业总收入同比下降20.7%，从16.5亿元降至13.09亿元[125] - 归属于上市公司股东的净亏损5567.34万元人民币，同比下降564.84%[20] - 归属于母公司所有者的净亏损5567.34万元[28] - 净利润由盈利599万元转为亏损6202万元，同比下降1134%[126] - 归属于母公司所有者的净利润亏损5567万元[139] - 基本每股收益-0.12元/股，同比下降500%[20] - 基本每股收益从0.03元降至-0.12元，同比下降500%[126] - 加权平均净资产收益率-2.52%，同比下降3.04个百分点[20] 成本和费用（同比环比） - 营业成本10.77亿元，同比下降20.75%[30] - 营业总成本同比下降17.7%，从16.48亿元降至13.56亿元[125] - 销售费用同比下降21.5%，从6594万元降至5175万元[125] - 财务费用347.62万元，同比下降81.89%[30] - 财务费用同比下降81.9%，从1919万元降至348万元[125] - 资产减值损失4625.53万元，同比上升167.62%[30] - 资产减值损失同比增长167.6%，从1728万元增至4626万元[125] - 研发投入4139.43万元，同比上升3.19%[30] 各业务线表现 - 摩托车整车销量27.81万辆，其中出口7.8万辆[28] - 浙江美可达摩托车有限公司营业收入984,080,630.24元，净利润27,364,306.47元[45] - 浙江益鹏发动机配件有限公司营业收入266,555,299.59元，净亏损2,380,450.02元[45] - 浙江益中智能电气有限公司营业收入27,115,580.28元，净亏损6,239,753.09元[45] - 浙江益荣智能机械有限公司营业收入110,221,879.69元，净亏损5,015,958.95元[45] - BENELLI Q.J.SRL 营业收入38,804,395.09欧元，净亏损13,852,695.94欧元[46] - 浙江钱江摩托进出口有限公司营业收入293,537,843.26元，净亏损45,529,188.02元[46] - 公司工业机器人项目包括焊接、搬运、喷涂、装配、打磨抛光机器人等类型，目前整机及应用系统仍处于测试阶段[59] 各地区表现 - 出口收入3.77亿元[28] - 境外销售收入3.77亿元，同比下降49.41%[33] 委内瑞拉应收账款及风险 - 委内瑞拉客户逾期未付货款1.2亿美元（折合7.37亿元人民币）[6] - 若9月底未能收回委内瑞拉货款，将计提坏账准备4451.81万元人民币[6] - 对委内瑞拉暂缓出口可能导致毛利减少1.36亿元人民币[6] - 截至2013年12月31日委内瑞拉应收账款余额为132,857,645.58美元[49] - 截至2014年6月30日委内瑞拉逾期未收回货款为132,857,645.58美元[50] - 截至2014年8月13日公司收到部分委内瑞拉货款13,258,434美元[50] - 公司向中国信保浙江分公司申请理赔金额12,132万美元预计获赔3,600万美元[50] - 截至2014年6月30日计提坏账准备12,454,367.21美元影响利润-3,612.82万元人民币[54] - 若9月底未收回货款将增提坏账准备约4,451.81万元人民币影响利润[56] - 暂缓出口委内瑞拉可能导致毛利减少13,552.65万元人民币[56] - 委内瑞拉货币贬值官方汇率由4.3玻利瓦尔/美元调整为6.3玻利瓦尔/美元[50] - 委内瑞拉客户提供10亿玻利瓦尔存款及8万套摩托车配件作为抵押[52] - 截至2013年12月31日，委内瑞拉应收账款余额为132,857,645.58美元[91] - 截至2014年6月30日，委内瑞拉应收账款余额仍为132,857,645.58美元，折合人民币817,446,521.72元[92][96] - 公司已收到部分委内瑞拉货款13,258,434美元[92] - 公司向中国出口信用保险公司投保，预计可获得3,600万美元赔款[92] - 截至2014年6月30日，计提坏账准备12,454,367.21美元，折合人民币76,629,230.59元，对上半年利润影响为-3,612.82万元人民币[96] - 若至2014年9月底款项未收回，将增提坏账准备约4,451.81万元人民币，对1-9月利润影响约-4,451.81万元人民币[97] - 暂缓出口委内瑞拉可能导致2014年毛利减少13,552.65万元人民币[97] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-2.88亿元人民币，同比下降1047.05%[20] - 经营活动产生的现金流量净额为-2.88亿元，同比下降1047.05%[30] - 经营活动现金流量净额为-2.88亿元，同比恶化1047%[132] - 投资活动现金流量净额改善，从-3839万元转为正3794万元[133] - 期末现金及现金等价物余额同比下降46.1%，从2.81亿元降至1.51亿元[133] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降18.2%至9.447亿元[136] - 经营活动产生的现金流量净额由正转负，从822万元变为-1.596亿元[136] - 投资活动产生的现金流量净额为-1473万元，较上年同期-1382万元进一步恶化[136] - 筹资活动产生的现金流量净额大幅增长256%至1.683亿元[136] - 期末现金及现金等价物余额较期初下降16.5%至3038万元[137] - 取得借款收到的现金同比增长139%至3.4亿元[136] - 支付给职工的现金同比下降25.7%至5048万元[136] 金融工具及套期保值 - 远期外汇合约卖出金额为1,685.57万元，公允价值变动损失247.26万元，变动比例为-0.11%[41] - 衍生品投资总金额为1,762.03万元，公允价值变动损失215.41万元，变动比例为-0.10%[41] - 橡胶期货价格从年初17,490元/吨下跌至期末14,675元/吨，跌幅2,815元/吨[41] - 套期保值业务资金额度不超过5,000万元自有资金[41] - 公司签订远期结售汇合约合计余额1.39亿美元期限至2015年11月[53] - 公司签订远期结售汇合约合计余额1.39亿美元[95] 资产和负债变动 - 货币资金期末余额为1.63亿元，较期初2.13亿元下降23.5%[118] - 交易性金融资产期末余额为30万元，较期初1762万元下降98.3%[118] - 应收账款期末余额为11.25亿元，较期初10.67亿元增长5.4%[118] - 存货期末余额为9.49亿元，较期初9.81亿元下降3.3%[118] - 短期借款期末余额为5.92亿元，较期初3.85亿元增长53.8%[119] - 应付票据期末余额为4500万元，较期初2.28亿元下降80.3%[119] - 未分配利润期末余额为2.72亿元，较期初3.27亿元下降17.0%[120] - 母公司货币资金期末余额为3563万元，较期初6082万元下降41.4%[122] - 母公司应收账款期末余额为2.19亿元，较期初1.48亿元增长48.1%[122] - 母公司短期借款期末余额为3.42亿元，较期初1.67亿元增长105.0%[123] - 未分配利润减少5567万元至2.716亿元[140] - 所有者权益合计减少6218万元至22.161亿元[140] 股东和股权结构 - 公司股份总数保持453,536,000股，无限售条件股份占比99.98%[102] - 有限售条件股份数量为99,653股，占总股本比例0.02%[102] - 第一大股东温岭钱江投资经营有限公司持股187,971,397股，占比41.45%[104] - 第二大股东汇洋企业有限公司持股81,593,503股，占比17.99%[105] - 报告期末普通股股东总数为26,948名[104] - 前十大股东中境内自然人持股最高为秦永水持股2,658,891股，占比0.59%[105] - 公司控股股东及实际控制人在报告期内未发生变更[107] - 公司股东在报告期内未进行约定购回交易[106] - 公司注册资本为4.54亿元[147] - 公司股份总数4.54亿股[147] 担保情况 - 公司对子公司BENELLI Q.J.SRL实际担保金额为4323.22万元，担保类型为连带责任保证[81] - 公司对子公司浙江钱江摩托进出口有限公司实际担保金额为8047.86万元[81] - 报告期末公司对子公司实际担保余额合计为1.24亿元[82] - 公司实际担保总额（A4+B4）占净资产比例为5.67%[82] - 公司为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保金额为4323.22万元[82] 其他重要事项 - 北塔路厂区土地收储及搬迁补偿总金额为11,681万元人民币，已全部收到[90] - 报告期内公司未发生重大诉讼仲裁事项[63] - 报告期内公司未发生媒体质疑事项[64] - 报告期内公司未发生控股股东非经营性资金占用情况[76] - 公司应付联营企业温岭市信合担保有限公司债务期末余额为2500万元，形成原因为借款[73] - 公司半年度财务报告未经审计[116] - 公司董事、监事及高级管理人员报告期持股无变动[112]

收入和利润表现 - 营业收入7.51亿元人民币，同比下降3.18%[10] - 归属于上市公司股东的净利润528.07万元人民币，同比下降43.4%[10] - 扣除非经常性损益的净利润1816.9万元人民币，同比大幅增长499.4%[10] - 基本每股收益0.01元/股，同比下降50%[10] - 加权平均净资产收益率0.24%，同比下降0.17个百分点[10] 成本和费用变化 - 财务费用同比下降234.66%，因汇兑收益增加[19] - 公允价值变动收益同比下降387.65%，因子公司远期结售汇业务公允价值变动损失增加[20] 现金流量状况 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.94亿元人民币，同比恶化4332.05%[10] - 经营活动现金流量净额同比减少1.90亿元，因委内瑞拉外汇管制导致出口货款回收缓慢[20] - 投资活动现金流量净额同比增加7,913.47万元，因子公司益荣公司收到搬迁补偿款[20] 委内瑞拉应收账款及风险 - 委内瑞拉客户未支付货款132,857,645.58美元（折合人民币8.17亿元）[7] - 若6月底未能收回委内瑞拉货款，将计提坏账准备约3667.04万元人民币[7] - 暂停对委内瑞拉出口可能导致毛利减少6545.63万元人民币[7] - 委内瑞拉市场应收账款余额达9.39亿元（人民币），其中86.22%来自终端客户EMPIRE KEEWAY,C.A[25] - 公司向中信保浙江分公司申报可能损失1.21亿美元，预计可获得3,600万美元赔款[26] - 委内瑞拉客户提供10亿玻利瓦尔存款及8万套摩托车配件抵押作为货款支付保障[28] - 截至2014年3月31日，公司对委内瑞拉客户应收账款余额为132,857,645.58美元（折合人民币817,353,521.37元）[30] - 截至2014年3月31日，公司按账龄分析法计提坏账准备6,642,882.28美元（折合人民币40,867,676.07元）[30] - 若至2014年6月底款项未能收回，公司将增提坏账准备约3,667.04万元人民币，对上半年利润影响约-3,667.04万元人民币[31] - 若暂缓出口至6月底，委内瑞拉业务毛利将较去年同期减少6,545.63万元人民币[31] 外汇衍生品及风险敞口 - 公司持有17,100万美元的远期售汇合同面临交割风险[7] - 交易性金融资产期末数较期初减少96.64%，因远期结售汇合约公允价值变动损失增加[19] - 公司签订合计1.71亿美元的远期结售汇合约以规避美元汇率风险[29] - 截至2014年3月31日，公司确认衍生金融负债2,106,343.93元[30] - 报告期远期外汇合约实际损益金额为-1,896.21万元[35] - 报告期衍生品投资合计实际损益金额为-1,987.44万元[35] - 公司期货套期保值业务资金额度为不超过5,000万元自有资金[36] 其他财务数据变化 - 长期借款期末数较期初激增1,578.95%，因子公司都江堰钱江银通置业增加长期借款[19] - 专项应付款期末数较期初增长777.80%，因子公司益荣公司收到搬迁补偿款8,000万元[19] - 截至2014年3月31日，公司确认递延所得税资产12,492,325.87元[30] 公司治理与沟通 - 公司2014年4月29日召开财报电话会议[37] - 公司董事长为林华中[37]

收入和利润（同比环比） - 营业收入32.87亿元，同比下降10.49%[23][34] - 归属于上市公司股东的净利润1354.26万元，同比增长48.46%[23][33] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-5499.36万元，同比恶化695.41%[23] - 营业总收入从36.73亿元降至32.87亿元，下降10.5%[173] - 归属于母公司净利润为0.14亿元，较上期0.09亿元增长48.5%[174] - 净利润为1354.25万元，同比下降86.86%[186] - 公司2013年净利润为1017万元[193] - 基本每股收益为0.03元，较上期0.02元增长50.0%[174] - 母公司净利润亏损0.23亿元，较上期盈利0.10亿元转亏[176] - 母公司未分配利润减少683.55万元，净利润亏损230.02万元[190] - 上年净利润亏损490.15万元，同比下降491.48%[187] 成本和费用（同比环比） - 摩托车行业营业成本同比下降17.3%，从30.91亿元降至25.56亿元[37] - 原材料成本占营业成本比重同比下降0.93个百分点至85.92%，金额减少4.89亿元[37] - 财务费用同比大幅增长105.49%，从2166万元增至4451万元[39] - 营业成本从31.29亿元降至27.19亿元，下降13.1%[173] - 研发支出同比增长14.13%至1.06亿元，占营业收入比例提升至3.22%[40] - 两轮摩托车营业成本下降17.5%，从30.18亿元降至24.89亿元[38] - 所得税费用增长25.19%至2928万元[39] - 三轮摩托车原材料成本占比下降4.75个百分点至83.13%[38] 各条业务线表现 - 二轮摩托车销量721,439辆，同比下降13.7%[34] - 出口收入15.34亿元，出口整车35.45万辆[33] - 摩托车制造业营业收入30.97亿元，同比下降14.73%[46] - 两轮摩托车营业收入28.56亿元，毛利率18.3%，同比下降14.53%[46] - 三轮摩托车营业收入5971.65万元，毛利率-12.19%，同比下降20.5%[46] - 主要子公司浙江美可达摩托车实现营业收入26.73亿元，净利润7,903.78万元[60] - 子公司BENELLI Q.J.SRL亏损1,330.30万欧元，净资产为-1,078.62万欧元[60] - 无锡维赛半导体有限公司净利润亏损439.75万元[61] - 浙江格雷博智能动力科技有限公司净利润亏损1153.03万元[61] - 浙江钱江摩托进出口有限公司净利润亏损984.88万元[61] - 都江堰钱江银通置业有限公司净利润亏损34.34万元[61] - 浙江钱江集成电路技术有限公司净利润亏损135.88万元[61] - 无锡迈尔斯通集成电路有限公司净利润亏损196.42万元[61] 各地区表现 - 境内销售收入17.11亿元，同比下降17.99%[46] - 境外销售收入15.34亿元，同比下降0.75%[46] - 2013年对委内瑞拉终端市场销售额为142,346,659.21美元，占香港关联方总销售额70.49%[93] - 委内瑞拉市场收汇额57,165,834.00美元，收汇率为42.96%[93] - 截至2013年末委内瑞拉应收账款余额132,857,645.58美元（折合人民币810,019,779.34元），占比86.22%[93][99] 管理层讨论和指引 - 2013年度不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[5] - 若至2014年6月底未能收回委内瑞拉货款，公司将增提坏账准备约3634.14万元人民币[14] - 委内瑞拉业务暂停可能导致2014年上半年毛利减少约6545.63万元人民币[14] - 公司与银行签订1.39亿美元远期售汇合同面临交割风险[14] - 预计摩托车行业产销量将以每年5-10%速度持续下降[65] - 公司向中信保投保获赔款预期3,600万美元（基于4,500万美元信用额度及80%赔付率）[94] - 已提交可能损失通知金额5,066万美元[94] - 签订远期结售汇合约合计1.39亿美元以规避汇率风险[97] - 若截至2014年6月末未能收汇将增提坏账准备约3,634.14万元人民币[100] - 暂缓出口可能导致2014年毛利减少6,545.63万元人民币[100] - 委内瑞拉客户提供10亿玻利瓦尔存款担保及8万套摩托车配件抵押[96] - 期货套期保值业务资金额度不超过5,000万元自有资金[58] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额为-3753.79万元，同比下降122.17%[23][34] - 经营活动现金流量净额恶化122.17%，从1.69亿元正现金流转为-3754万元负现金流[42] - 现金及现金等价物净减少2452万元，同比下降249.46%[42] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降13.2%，从30.84亿元降至26.76亿元[179] - 经营活动产生的现金流量净额由正转负，从1.69亿元净流入变为-3753.79万元净流出[179] - 投资活动产生的现金流量净额亏损扩大，从-9658.50万元增至-1.48亿元[180] - 筹资活动产生的现金流量净额改善，从-5610.24万元转为1.64亿元净流入[180] - 期末现金及现金等价物余额下降11.7%，从2.10亿元降至1.85亿元[180] - 母公司经营活动现金流量净额大幅下降171.2%，从9980.36万元变为-7108.31万元[181] - 母公司投资活动现金流量净额改善，从-1.01亿元转为3424.84万元净流入[181] - 母公司筹资活动现金流量净额转正，从-2066.10万元变为5778.63万元[183] 资产和债务变动 - 总资产41.10亿元，同比增长3.63%[23] - 归属于上市公司股东的净资产22.40亿元，同比下降2.27%[23] - 应收账款增长至10.67亿元，占总资产比例25.95%，同比增长8.63个百分点[49] - 短期借款增长至3.85亿元，占总资产比例9.37%，同比增长5.06个百分点[51] - 应付票据增长至2.28亿元，占总资产比例5.55%，同比增长4.16个百分点[51] - 货币资金期末余额213,269,651.26元，较期初219,655,746.51元下降2.9%[165] - 应收账款大幅增加至1,066,540,623.21元，较期初686,862,384.62元增长55.3%[165] - 短期借款显著上升至384,927,956.64元，较期初170,762,668.44元增长125.4%[166] - 应付票据增至228,000,000元，较期初55,000,000元增长314.5%[166] - 应交税费降至28,292,616.10元，较期初138,970,439.15元下降79.6%[167] - 归属于母公司所有者权益合计2,239,717,190.93元，较期初2,291,674,457.12元下降2.3%[168] - 资产总计4,109,640,974.99元，较期初3,965,758,312.72元增长3.6%[166] - 公司总资产从25.16亿元减少至22.43亿元，同比下降10.8%[171] - 货币资金从0.25亿元大幅增加至0.61亿元，增长139.0%[169] - 应收账款从3.37亿元下降至1.35亿元，减少59.9%[169] - 存货从3.68亿元降至3.45亿元，减少6.1%[169] - 短期借款从0.57亿元增至1.67亿元，增长194.7%[170] - 归属于母公司所有者权益减少5377.57万元，从23.32亿元降至22.78亿元[184] - 未分配利润减少3181.10万元，从3.59亿元降至3.27亿元[184] - 期末所有者权益合计22.78亿元，其中实收资本4.54亿元[186] - 资本公积增加8734.92万元，主要来自其他项目[187] - 期末母公司所有者权益合计14.55亿元[190] - 归属于母公司所有者权益期末余额23.32亿元[188] - 公司期末所有者权益合计为13.87亿元[191] - 公司实收资本（或股本）为4.54亿元[194] - 公司期末未分配利润为3.81亿元[193] - 公司期末盈余公积为1211万元[193] - 公司资本公积为4.998亿元[193] 投资和金融工具 - 衍生金融资产期末余额1762.03万元，产生公允价值变动收益1649.57万元[54] - 商品期货投资期末余额76.46万元，报告期实际损益-39.33万元[57] - 远期外汇合约公允价值变动损失111.36万元，期末持仓金额为1,685.57万元，占公司净资产比例0.75%[58] - 衍生品投资总持仓金额236.53万元，占净资产比例0.78%[58] - 铝期货价格从年初15,130元/吨下跌至14,125元/吨，跌幅6.6%[58] - 橡胶期货价格从年初25,780元/吨下跌至17,490元/吨，跌幅32.2%[58] - 铜期货价格从年初57,200元/吨下跌至52,300元/吨，跌幅8.6%[58] - PTA期货价格从年初8,680元/吨下跌至7,572元/吨，跌幅12.8%[58] - 锌期货价格从年初15,300元/吨下跌至15,140元/吨，跌幅1.0%[58] - 公司确认衍生金融资产公允价值16,855,720.10元，递延所得税资产12,799,027.43元及递延所得税负债4,213,930.03元[161] 子公司和关联交易 - 前五名客户销售额合计17.65亿元，占年度销售总额比例53.68%[35] - 前五名供应商采购总额占比10.82%，合计2.94亿元[38] - 浙江飞亚电子借款形成非经营性资金占用2700万元[85] - 浙江飞亚电子有限公司应收关联方债权期初余额2700万元本期发生额0万元期末余额0万元[85] - 报告期内审批对外担保额度0万元实际发生额0万元[87] - 报告期末已审批对外担保额度0万元实际担保余额0万元[87] - 资产出售交易均采用评估值基础上协商定价原则[83][84] - 所涉及资产产权与债权债务均已完成过户转移[83][84] - 关联交易披露日期集中在2013年7-8月通过证券时报及巨潮资讯网发布[83][84] - 报告期末实际担保余额合计为4441.36万元，占净资产比例1.98%[88] - 直接或间接为资产负债率超70%被担保对象提供债务担保金额4441.36万元[88] - 全资子公司收到土地收储及电镀设备补偿费共计11681万元[91] - 子公司满博公司减资8000万元，减资后注册资本变更为22000万元[91] - 全资子公司收回浙江飞亚借款本息合计3125万元[91] - 全资子公司以1200万元转让浙江飞亚30%股权[92] - 转让BENELLI MOTOR INDONESIA.PT 90%股权，转让价格27万美元[75] - 出售浙江飞亚电子30%股权交易价格1200万元预计增加净利润1200万元占净利润总额比例88.61%[83] - 浙江益荣智能机械土地被收储交易价格11681万元对公司2013年业绩无影响贡献净利润0元占比0%[83] - 出售上海欣吉特生物科技17.39%股权交易价格1070万元实现税前投资收益70万元占净利润总额比例5.52%[84] 公司治理和股东结构 - 公司注册地址为浙江省温岭市经济开发区（邮政编码317500）[17] - 公司股票代码000913，在深圳证券交易所上市[17] - 公司法定代表人林华中[17] - 公司选定《证券时报》和巨潮资讯网为信息披露媒体[13] - 会计师事务所出具保留意见审计报告及带强调事项段无保留意见内控审计报告[5] - 公司股份总数453,536,000股，其中有限售条件股份99,653股占比0.02%，无限售条件股份453,436,347股占比99.98%[104] - 报告期末股东总数25,028户，年度报告披露日前第5个交易日末股东总数23,927户[106] - 控股股东温岭钱江投资经营有限公司持股187,971,397股占比41.45%[107] - 第二大股东汇洋企业有限公司持股81,593,503股占比17.99%[107] - 温岭钱江投资经营有限公司2013年实现净利润1,926.06万元，资产总额85,509.36万元[109] - 温岭钱江投资经营有限公司注册资本人民币58,800万元[109] - 自然人股东张灵正持股4,750,000股占比1.05%[107] - 自然人股东杨和兵持股2,948,482股占比0.65%[107] - 中国中投证券约定购回专用账户持股2,173,400股占比0.48%[107] - 华润深国投信托道冲对冲2号集合资金信托计划持股1,299,481股占比0.29%[107] - 董事、监事及高级管理人员期初持股总数132,871股[113][114] - 董事金德昭期初持股132,871股且期内无变动[113] - 所有管理人员本期增持股份数量为0股[113][114] - 所有管理人员本期减持股份数量为0股[113][114] - 董事、监事及高级管理人员期末持股总数132,871股[113][114] - 董事长林华中持股为0且无变动[113] - 副董事长兼总经理郭东劭持股为0且无变动[113] - 副董事长兼总会计师陈筱根持股为0且无变动[113] - 董事副总经理周西平持股为0且无变动[113] - 独立董事全体持股均为0且无变动[113] - 公司董事、监事和高级管理人员报告期内报酬总额为361.84万元[127] - 公司董事长林华中从公司获得报酬57.49万元[126] - 公司副董事长兼总经理郭东劭从公司获得报酬43.75万元[126] - 公司副董事长兼总会计师陈筱根从公司获得报酬40.34万元[127] - 公司独立董事每人从公司获得津贴5万元[127] - 公司在册员工总数5510人[128] - 生产人员3850人占员工总数69.9%[128] - 行政人员728人占员工总数13.2%[128] - 技术人员467人占员工总数8.5%[128] - 本科及以上学历员工315人占员工总数5.7%[130] - 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异[134] - 公司未发现内幕信息知情人在敏感期内利用内幕信息买卖公司股票的行为[134] - 公司未发生因经营活动而发生的关联交易[134] - 2012年度股东大会审议通过了包括《2012年度财务决算报告》在内的6项议案[135] - 2013年第一次临时股东大会审议通过了关于银行业务的议案[136] - 2013年第二次临时股东大会审议通过了全资子公司转让浙江飞亚电子有限公司股权的议案[136] - 2013年第三次临时股东大会审议通过了全资子公司原北山厂区搬迁事项的议案[136] - 2013年第四次临时股东大会审议通过了全资子公司贸易融资及担保事项的议案[136] - 5位独立董事本报告期均参加10次董事会，其中现场出席1次，以通讯方式参加9次，无缺席[137][138] - 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在风险[141] - 公司控股股东温岭钱江投资经营有限公司与公司主营业务存在较大差异，不构成同业竞争[143] - 公司董事会根据《内部董事及高级管理人员薪酬管理制度》对高级管理人员进行考核并发放奖金[144] - 公司已建立涵盖经营、财务管理、人力资源管理、投资管理、关联交易、对外担保、信息沟通与披露等方面的完整内部控制制度[147] - 报告期内公司未发现内部控制重大缺陷[150] - 内部控制评价报告全文披露日期为2014年04月15日[150] - 内部控制审计报告全文披露日期为2014年04月15日[154] - 会计师事务所出具了带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告[154] - 公司子公司浙江钱江摩托进出口有限公司及BENELLI Q.J.SRL非财务报告内部控制存在重大缺陷[154] - 委内瑞拉外汇管制及汇率波动导致子公司应收账款可收回性存在重大不确定性[154] - 公司2010年3月30日通过《年报信息披露重大差错责任追究制度》[155] - 审计机构出具保留意见，涉及委内瑞拉市场应收账款132,857,645.58美元（折合人民币810,019,779.34元）