业绩总结 - 审计公司核对韶能股份2024年度非经营性资金占用及关联资金往来信息与财报，未发现重大不一致[3] 数据相关 - 2024年初全资子公司其他应收款往来资金余额及年度累计发生额等有多项数据[8] - 2024年初控股子公司其他应收款往来资金余额、占用利息、占用及偿还累计发生额等有多项数据[8]

公司业绩 - 2025年第一季度营业收入为11.08亿元，同比增长15.89% [1] - 归属于上市公司股东的净利润为1816.29万元，同比下降24.59% [1] 业绩变动原因 - 水电站所在地区持续干旱天气导致来水量同比大幅下滑 [1] - 国外贸易政策变化导致公司出口销售收入下降 [1]

公司治理 - 独立董事莫玲2024年现场出席董事会14次[2] - 2024年独立董事参加1次提名委员会会议，主持4次审计委员会会议[3][4] - 2024年独立董事到公司现场工作15日[7] 报告与审计 - 2024年公司定期报告均经审议通过，《2023年年度报告》经股东大会审议通过[8] - 2024年公司聘任广东司农会计师事务所为审计机构[8] 人事管理 - 2024年公司按程序审议聘任高级管理人员议案[9] - 2024年公司对董事、高管进行年度绩效考核，薪酬合规[9] 担保审查 - 2024年独立董事审查公司为子公司授信担保议案[9]

独立董事履职 - 2024年应参加董事会14次并全部现场出席[2] - 参加1次提名委员会会议审查高管任职资格[3] - 参加4次审计委员会会议审议议案并与会计师沟通[4] - 到公司现场工作15日[6] 公司运营 - 2024年定期报告经审议通过，《2023年年度报告》经股东大会通过[7] - 聘任广东司农会计师事务所为年度审计机构[7] - 按程序审议聘任高管议案，拟聘人员符合资格[8] - 对董事、高管进行年度绩效考核，薪酬合规[8] - 审查子公司授信担保议案确保合法合规[8] - 独立董事未有提议召开董事会等事宜[8]

独立董事履职情况 - 2024年应参加董事会14次，现场出席14次[2] - 主持召开1次提名委员会会议，参加4次审计委员会会议[3][4] - 到公司现场工作15日[6] 公司事务进展 - 召开4次股东大会，独立董事均按时列席[3] - 聘任广东司农会计师事务所为年度审计机构[7] - 按程序审议聘任高级管理人员议案[8] - 对董事、高管进行年度绩效考核，薪酬符合制度[8] - 独立董事审查向子公司申请授信担保议案[8] - 定期报告经董事会和监事会审议通过[7]

业绩总结 - 2024年度计提资产减值准备金额合计16334714.03元[1][2][4] - 三项应收款项合计计提信用减值损失 - 11262293.22元[5] - 本次计提对合并利润总额影响16334714.03元[4] 其他新策略 - 2025年4月25日董事会通过计提资产减值准备议案[1] - 董事会和监事会均同意本次计提事项[8][9]

会计政策变更 - 2024年12月财政部发布准则，公司需变更会计政策[1] - 2024年1月1日起保证类质量保证费用计入营业成本[5] 数据调整 - 2023年度母公司利润表营业成本追溯调整前后均为57,269,241.69元[6] - 2023年度合并利润表营业成本调整数为2,968,469.06元[6] - 2023年度合并利润表销售费用调整数为 - 2,968,469.06元[6] 审议通过 - 2025年4月25日董事会、监事会会议审议通过变更议案[8][9]

关联资金往来 - 2024年初其他关联资金往来余额23.0955664857亿元[2] - 2024年发生金额（不含利息）26.7181410781亿元[2] - 2024年利息3493.801982万元[2] - 2024年偿还累计发生金额37.6716404694亿元[2] - 2024年末余额12.4914472926亿元[2] 子公司资金情况 - 郴州市百顺大酒店2024年初余额352.487183万元，年末317.487183万元[2] - 郴州市苏仙区翠江水力发电厂2024年发生金额（不含利息）2510.464437万元，偿还4246.492206万元[2] - 辰溪大洑潭水电2024年发生金额（不含利息）17461.955436万元，偿还17461.955436万元[2] 应收账款情况 - 韶能集团耒阳蔡伦纸品2024年发生金额（不含利息）6224.293154万元，偿还4602.082533万元，年末余额1622.210621万元[2] - 韶能集团绿洲生态（新丰）科技2024年发生金额（不含利息）23169.582616万元，偿还25003.010546万元[2]

监事会会议 - 2024年监事会召开六次会议[2] - 第十届七次临时会议3月20日召开，审议换届议案[2] - 第十一届一次会议4月8日召开，选举监事会主席[2] - 第十一届多次临时会议分别审议报告、聘任审计机构等议案[4] 公司运营 - 2024年完善治理机制，决策合法合规[6] - 广东司农对2024年度财报出具标准无保留意见[6] - 2024年关联交易作价公允，未损害股东权益[6]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性评估并出具意见[1] - 评估依据相关规定及自查报告[1] - 三位独立董事符合独立性规范要求[1] 时间信息 - 董事会出具意见时间为2025年4月25日[2]