会议相关 - 董事会十二届八次会议于2025年4月18日召开，9位董事均出席[2] - 多项议案表决结果为同意9票、反对0票、弃权0票，需提交股东大会审议[3] 财务相关 - 2024年度不进行利润分配，不以公积金转增股本[5] - 续聘立信会计师事务所为2025年度财务及内控审计机构，聘期一年[7] - 董事会同意本次计提资产减值准备事项[9] 规则修订 - 修订公司章程、股东大会议事规则和董事会议事规则[10][11] 公司管理 - 调整公司内部管理机构为综合业务部、财务部、证券合规部[11] 业务开展 - 子公司及孙公司开展资产池业务并提供担保[11] 会议安排 - 召开公司2024年度股东大会[11]

业绩总结 - 2024年度归属股东净利润为 -1.3978107062 亿元[3] - 2024年末合并报表累计可供分配利润为 -38.2208157712 亿元[3] - 2024年母公司净利润为 -4.629537211 亿元[3] - 最近三个会计年度平均净利润为 -6.3861325061 亿元[8] 利润分配 - 2024年度不进行利润分配、派现、送股、转增股本[3] - 2024 - 2022年度现金分红及回购注销总额均为 0 元[8] 会议信息 - 2025年4月18日召开董事会十二届八次和监事会十二届四次会议[2]

业绩数据 - 2024年度海外销售收入13.52亿元，占营业收入17.75亿元的76.15%[9] - 期末资产总计55.81亿元，较上年末73.60亿元下降24.09%[23] - 期末负债合计30.76亿元，较上年末45.85亿元下降32.91%[26] - 期末所有者权益合计25.04亿元，较上年末27.75亿元下降9.76%[26] - 营业总收入本期18.23亿元，上期25.84亿元[32] - 净利润本期亏损2.76亿元，上期亏损1.99亿元[32] 财务审计 - 审计认为财务报表按准则编制，公允反映2024年财务状况等[6] - 关键审计事项为收入确认 - 海外销售收入[9] - 审计报告日期为2025年4月18日[21] 公司概况 - 1993年1月26日成立，1994年8月8日深交所挂牌，代码000572[45] - 经营范围包括汽车产业投资等业务[46] - 主要产品有7X、8S等系列[46] - 提供金融服务、租赁服务等劳务[46] - 母公司为海马(上海)投资有限公司，实控人为景柱[46] 资产负债项目变动 - 期末货币资金3.65亿元，较上年末5.60亿元下降34.91%[23] - 期末应收账款5.71亿元，较上年末5.96亿元下降4.22%[23] - 期末存货4.27亿元，较上年末9.12亿元下降53.22%[23] - 应付账款期末余额1604.63万元，上年末余额1551.97万元[30] - 合同负债期末余额88.26万元，上年末余额174.63万元[30] 会计政策与核算 - 金融资产分类为以摊余成本计量等三类[66] - 存货按成本与可变现净值孰低计量[89] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[130] - 乘用车销售收入按货物接收或报关后确认[136] - 房地产销售收入在签订合同等时确认[139] 税收政策 - 增值税国内销售收入税率为13%、9%等，出口免、抵、退[172] - 消费税税率为3%、5%[172] - 企业所得税税率为15%、20%、25%[172] - 海马汽车等公司享受15%企业所得税优惠政策[176] 重要项目界定 - 重要单项计提坏账准备应收款项为单项金额前五且>20万元[165] - 重要应收款项核销为单项金额>100万元[165] - 重要非全资子公司为收入或资产占比≥15%[165] - 重要合营企业或联营企业为初始投资>1000万元[165] - 重要资本化研发项目为期末余额占比10%以上且≥5000万元[165]

财务内控审计 - 审计针对海马汽车2024年12月31日财务报告内控有效性[3] - 公司董事会负责内控建立与评价[4] - 注册会计师对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[5] - 审计认为公司该日在重大方面保持有效财务报告内控[7] 金额与资质 - 涉及金额15900万[13] - 批准执业文号、日期及证书编号等信息[14][15]

财务审计 - 立信会计师事务所于2025年4月18日对海马汽车2024年度财报出具标准无保留意见审计报告[2] 关联交易 - 上市公司及其子公司等在海马财务存款期初2672378290元，增加98507780元，期末2770886070元，获息16033947.9元，付息等3366880元[6] - 向海马财务借款期初339965211元，增加1460140000元，期末1790105211元，付息21068490元[6] - 短期借款期初50000000元，增加50000000元，期末0元，付息556666元[6] - 与海马财务其他金融业务（银行承兑汇票）期初73238.02元，增加46917.9元，期末26320元，获息2192.5元[6] 审批情况 - 财务公司关联交易汇总表于2025年4月18日获董事会批准[6]

财务审计 - 公司2024年度财报于2025年4月18日获标准无保留意见审计报告[2] 资金往来 - 2024年度非经营性资金占用期初余额93,861,806.9元[12] - 2024年度非经营性资金占用往来累计发生额62,229,062.3元[12] - 2024年度非经营性资金占用往来资金利息2,192.56元[12] - 2024年度非经营性资金占用偿还累计发生额395,960,248.5元[12] - 2024年度非经营性资金占用期末余额860,132,813元[12] 应收款项 - 海马汽车有限公司其他应收款期初80,000,000元，期末50,000,000元[12] - 南海马新能源合营企业其他应收款往来累计发生额1,410,629.2元[12] - 关联自然人部立发放贷款及垫款期初60,018.18元，期末26,320元[12] 合营企业往来 - 海南海马新能源汽车销售有限公司2024年度往来累计发生额106,395,512.04元[12]

业绩总结 - 2024年材料收入4278.71万元，处置收入1674.04万元等[14] - 上年度材料收入1484.30万元，技术服务收入101.63万元等[14] - 2024年扣除后金额为76694.42万元，上年度为247774.1万元[14][15] 其他 - 2025年4月18日出具标准无保留意见审计报告[3] - 2025年4月18日营业收入扣除情况表获董事会批准[15] - 审计对海马汽车2024年度财务报表进行[3]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的-0.1229元改善至2024年的-0.0850元，同比增长30.84% [1] - 每股净资产从2023年的1.15元下降至2024年的1.07元，同比减少6.96% [1] - 每股公积金保持稳定，2024年为2.29元，与2023年持平 [1] - 每股未分配利润从2023年的-2.24元进一步下降至2024年的-2.32元，同比减少3.57% [1] - 营业收入从2023年的25.84亿元下降至2024年的18.23亿元，同比减少29.45% [1] - 净利润从2023年的-2.02亿元改善至2024年的-1.4亿元，同比增长30.69% [1] - 净资产收益率从2023年的-10.11%改善至2024年的-7.65%，同比增长24.33% [1] 股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有65644.7万股，占流通股比39.98%，较上期减少573.35万股 [2] - 海马(上海)投资有限公司为第一大股东，持有47360万股，占总股本28.84%，持股数量未变 [3] - 海马投资集团有限公司为第二大股东，持有9304.27万股，占总股本5.67%，增持1.97万股 [3] - 香港中央结算有限公司减持1297.15万股，现持有1689.62万股，占总股本1.03% [3] - 赵建平增持650万股，现持有1500万股，占总股本0.91% [3] - 毛顺华和赵吉新进入前十大股东，分别持有902.64万股和800万股 [3] - 海南家美太阳能有限公司和孙帜明退出前十大股东 [3] 分红情况 - 公司2024年不分配不转增 [3]

海马汽车股份有限公司 董事会议事规则 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范公司董事会的议事方式和决策程序，促使董事和董 事会有效 履行其职责，提高董事会规范运作和科学决策水平，根据《中华人民共 和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及公司章程等有关规定，制定本 议事规则。 （一）召集股东会，并向股东会报告工作； （二）执行股东会的决议； （三）决定公司的经营计划和投资方案； （四）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案； 第二条 董事会是公司经营管理的决策机构，维护公司和全体股东的利益，负 责公司发展目标和重大经营活动的决策。 第三条 本规则对公司全体董事、董事会秘书、列席董事会会议的其他有关人 员都具有约束力。 第二章 董事会的组成和职权 第四条 董事会是股东会决议的执行机构，对股东会负责，在股东会闭会期 间负责公司日常经营决策。 第五条 公司董事会由9名董事组成，设董事长1人，副董事长及执行董事若 干。董事长和副董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生。 第六条 根据公司章程的规定，董事会行使下列职权： （十二）决定聘任或者解聘公司董事会秘书和高级管理人员，并决定其报酬事 项和奖惩事项；根据首席执行 ...

会议参与情况 - 2024年内独立董事出席4次董事会等会议均投赞成票[3] - 独立董事自2024年6月28日任职，现场工作9天[10] 审计沟通情况 - 2025年1月8日与年审注册会计师沟通审计安排[6] - 2025年4月18日沟通审计情况及拟出具意见[7] 报告审阅情况 - 2025年1月8日审阅公司2024年1 - 11月财务报表等[8] - 2025年4月18日审议2024年度财务报表等议案[8] 其他情况 - 2024年度独立董事未提议相关事项[11]