财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司2021年营业收入为11.87亿元人民币，同比增长20.06%[20] - 归属于上市公司股东的净亏损为1.47亿元人民币，同比收窄55.64%[20] - 扣除非经常性损益后的净亏损为9803.24万元人民币，同比收窄54.83%[20] - 公司营业收入合计11.8748亿元，同比增长20.06%[66] - 归属于母公司所有者的净利润为-14,747.93万元主要因食品产业亏损[88] - 公司2021年度母公司净利润为-7134.08万元[177] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 煤炭原材料成本7556.77万元，同比增长323.56%[76] - 冷冻牛肉工人费用2015.70万元，同比增长821.91%[77] - 牛副产品原材料成本1561.56万元，同比增长671.59%[77] - 销售费用同比下降41.41%至24,749,023.64元主要因减少合并新大洲物流报表[84] - 财务费用同比下降44.02%至74,170,953.05元因长期借款利率降低及偿还借款[84] 财务数据关键指标变化：现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额大幅改善至3.46亿元人民币，同比增长151.83%[21] - 经营活动现金流量净额同比大幅增长151.83%至345,933,704.44元[86] - 投资活动现金流量净额同比下降102.87%至-1,312,504.85元因采矿设备投入增加[87] 业务线表现：煤炭业务 - 煤炭业务营业收入同比大幅增长50.02%至9.89亿元，净利润同比飙升292.82%至1.118亿元[59] - 原煤销售量同比增长1.33%至283.11万吨，平均销售溢价达95元/吨[59] - 终端客户销售比例从2020年的28%提升至35%[59] - 煤炭采选业收入9.1861亿元，同比增长39.58%，毛利率43.67%[66][69] - 煤炭采选业毛利率为43.67%，同比增长4.07个百分点[71] - 煤炭销售量283.11万吨，同比增长1.33%[74] - 五九集团煤炭业务实现净利润11,182.54万元同比增加292.82%[88] - 内蒙古牙克石五九煤炭集团总资产18.48亿元同比增长0.81%净资产9.56亿元同比增长15.88%营业收入9.89亿元同比增长50.02%净利润11182.54万元同比增长292.82%[110] - 内蒙古牙克石五九煤炭集团原煤产量289.11万吨同比增长0.32%销量283.11万吨同比增长1.33%[110] - 公司煤炭业务中牙星分公司一号井产能150万吨/年，胜利煤矿产能120万吨/年（2021年安全生产许可证载能力150万吨/年）[41] - 胜利煤矿剩余煤炭保有储量18260万吨[42] - 牙星煤矿剩余煤炭保有储量2475万吨[42] - 煤炭产量完成289万吨，超出年度计划7%[128] - 煤炭销量完成283万吨，超出年度计划7.6%[128] 业务线表现：食品业务 - 食品产业2021年主营业务收入187.8578百万元，同比增长50.12%[61] - 食品产业净利润亏损8311.96万元，同比减亏12.66%[61] - 冷冻牛肉营业收入为1.42亿元，同比下降8.61%[70] - 牛副产品营业收入为2158.19万元，同比增长726.60%[70] - 冷冻牛肉销售量5991.01吨，同比增长81.34%[73] - 冷冻牛肉进口量234.18吨，同比下降89.20%[73] - 食品业务批发模式营业收入同比增长53.28%至1.876亿元，但毛利率同比下降6.64个百分点至-7.62%[50] - 食品业务前五大经销客户销售额占营业收入33.85%，总计6446.59万元[50] - 牛肉食品产业乌拉圭鲜品已进入中国市场，但销量不高[129] - 带骨类产品已完成在中国市场分销[129] - 原切小包装产品已完成分销但终端销售开发滞后[129] 业务线表现：乌拉圭业务 - 乌拉圭子公司营业收入1.61亿元，同比增长1027.45%[61] - 乌拉圭子公司净利润亏损4542.11万元，同比减亏23.50%[61] - 公司拥有22厂和177厂两个乌拉圭全资牛肉加工厂[42][45] - 乌拉圭22厂受海关总署暂停进口申报影响，限制每日屠宰量在250头内[35][39] - 乌拉圭177厂距蒙得维的亚海港仅十分钟车程，具区位优势[39] - 乌拉圭22厂因海关问题自2021年10月1日停产至今[42] - 乌拉圭工厂内销经销商数量同比增长36.36%至15个[49] - 乌拉圭工厂出口经销商数量同比增长94.44%至35个[49] - 22厂和177厂均获得伊斯兰认证可供全球穆斯林食用[46] - 22厂中国海关注册备案编号CURY01011808010008有效期至2023年7月30日[46] - 177厂中国海关注册备案编号CURY01011808010006有效期至2023年7月30日[46] - 公司牛肉产品出口覆盖全球26个国家和地区包括中国美国欧盟等[45] - 乌拉圭活牛采购均价同比上涨53%，主要因供需失衡和成本上升[53] - 乌拉圭工厂产能提升至300头/日计划因资金短缺未完成环保改造[129] 业务线表现：子公司表现 - 宁波恒阳销售收入3006.91万元，同比减少65.18%[62] - 宁波恒阳净利润亏损1884.20万元，同比减亏3.88%[62] - 恒阳优品销售收入941.77万元，同比减少64.70%[62] - 恒阳优品净利润亏损560.08万元，同比增亏18.71%[62] - 全资子公司Rondatel S.A. 2021年营业收入16,144.73万元，净利润-4,189.04万元[95] - 全资子公司Lirtix S.A. 2021年营业收入763.63万元，净利润-353.07万元[95] - 参股公司Lorsinal S.A.（持股50%）2021年营业收入49,518.82万元，净利润392.35万元[95] - 内蒙古新大洲能源科技总资产7329.88万元同比减少14.90%净资产-4243.92万元同比减少60.73%营业收入155.69万元同比增长282.76%净利润-1603.59万元同比增亏821.93%[111] - 恒阳拉美投资控股总资产2.66亿元同比减少0.06%净资产-4.47亿元同比增长1.58%净利润-316.29万元同比减亏82.76%[111] - 宁波恒阳食品总资产10.29亿元同比增长2.01%净资产6.39亿元同比减少2.87%营业收入3006.91万元同比减少65.18%净利润-1884.20万元同比增亏3.88%[112] - Rondatel S.A.总资产1.52亿元同比增长11.68%净资产-851.33万元同比减少122.86%营业收入1.61亿元同比增长1027.45%净利润-4189.04万元同比减亏23.82%[113] - Lirtix S.A.总资产3335.58万元同比减少13.75%净资产2067.00万元同比减少16.51%营业收入763.63万元同比增长628.95%净利润-353.07万元同比减亏19.52%[113] - 五九集团向母公司贡献利润5703.10万元[110] - 内蒙古新大洲能源科技亏损主要因资产处置损失[111] - 恒阳拉美投资控股减亏主要因汇兑损失减少和投资收益增加[111] 地区表现 - 内蒙古地区营业收入为9.19亿元，同比增长43.67%[70] 管理层讨论和指引 - 公司主营业务经历多次变更2020-2021年以煤炭产业为主食品产业收入减少[19] - 2021年中国大陆牛肉进口总量223.29万吨，同比增长10%（21万吨）[32] - 牛肉主力供应国（巴西、阿根廷、乌拉圭、美国、澳大利亚、新西兰）对华出口量合计196万吨，占总进口量88%[32] - 2021年9月至12月中旬巴西牛肉货物禁运期超三个月[32] - 2021年上半年全国煤炭新增优质先进产能约1.4亿吨/年[34] - 2021年下半年煤炭新增产能接近1.1亿吨/年[34] - 国家发改委允许153座煤矿核增产能2.2亿吨/年[34] - 公司牛肉业务受资金短缺影响，环保及冷库改造停滞[39] - 公司总营业收入同比增长20.06%至11.87亿元，主要受益于煤炭业务增长[58] - 煤炭产量目标280万吨同比减少3.1%[119] - 煤炭销量目标273万吨同比减少3.5%[119] - 乌拉圭工厂产能提升至300头/日[120] - 资金总需求4亿元含运营及偿债2亿元[124] - 食品业务资金需求1.4亿元[124] - 五九集团资金需求0.6亿元[124] - 白音查干煤矿可采储量330万吨[125] - 胜利煤矿产能目标150万吨[121] - 债务逾期导致资产冻结[127] - 活牛价格上涨造成价格倒挂[126] 公司治理和人员变动 - 公司控股股东自2020年3月11日起变更为和升集团及其一致行动人京粮和升[19] - 公司实际控制人自2020年9月22日起为王文锋先生[19] - 公司原董事长王磊于2021年9月12日辞去董事长、董事职务[144][145] - 韩东丰于2021年9月13日被选举为公司新任董事长[145] - 袁伟于2021年10月8日被增补为公司董事[145] - 副总裁刘靖宇于2021年5月31日被董事会聘任[145] - 公司董事、监事及高级管理人员中仅何妮持股6,900股，任春雨持股30,000股，其余人员持股数为0[143][144] - 大连和升控股集团有限公司副总裁袁伟自2020年9月1日起任职[154] - 韩东丰在大连和升控股集团有限公司担任董事自2018年8月3日起[154] - 韩东丰在大连和升控股集团有限公司投资管理部总经理任职至2021年9月12日[154] - 韩东丰在盛银消费金融有限公司担任董事自2016年2月25日起并领取报酬[154] - 韩东丰在杭州泓石餐饮管理有限公司董事任职至2022年1月26日[154] - 公司监事蔡军现任监事会主席兼综合管理部部长及人力资源部部长[150] - 公司副总裁何妮现任内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司董事长[151] - 公司副总裁孟宪伟曾担任恒阳集团海外事业部副总兼澳洲Tabro Meat Pty Ltd公司CEO[151] - 公司董事会秘书任春雨现任海南新大洲实业有限责任公司执行董事及总经理[153] - 公司原监事会主席王阳及监事李淼在报告期内已离职[149][150] - 公司董事、监事和高级管理人员2021年税前报酬总额为971.8万元[158][160] - 副董事长兼总裁马鸿瀚获得税前报酬149.05万元[158] - 副总裁兼财务负责人王晓宁获得税前报酬102.57万元[158] - 副总裁何妮获得税前报酬103.63万元[158] - 原董事长王磊获得税前报酬161.48万元[160] - 董事长韩东丰获得税前报酬59.14万元[158] - 监事会主席王阳获得税前报酬34.59万元[158] - 独立董事徐家力、王勇、罗楚湘各获得税前报酬14.4万元[158] - 报告期末在职员工总数3,030人，其中生产人员2,142人占比70.7%[171] - 公司员工教育程度高中及以下2,466人占比81.4%[171] - 主要子公司员工数量3,002人，占员工总数99.1%[171] - 技术人员272人占比9.0%，行政人员421人占比13.9%[171] - 硕士学历员工7人占比0.2%，本科学历175人占比5.8%[171] - 母公司需承担费用的离退休职工人数2,279人[171] - 销售人员151人占比5.0%[171] - 薪酬政策采用薪点式岗位工资和年薪制，与经济效益挂钩[172] 审计和内部控制 - 审计机构出具带持续经营重大不确定性段落及强调事项段的无保留意见审计报告[5] - 公司2021年12月31日财务报告内部控制保持有效并获得标准无保留审计意见[184] - 公司纳入内部控制评价范围的单位资产总额和营业收入占比均为100%[182] - 公司报告期内财务报告和非财务报告重大缺陷数量均为0个[183] 利润分配 - 公司2021年度利润分配预案为以814,064,000股为基数每10股派发现金红利0.00元且不送红股不转增股本[5] - 公司2021年度现金分红总额为0元，占利润分配总额比例为0%[176] - 公司2021年度利润分配预案为不进行分红派息也不进行公积金转增股本[174][176][177] - 公司2020年度及2021年度均因经营亏损和现金流紧张未进行利润分配[174] - 公司报告期内未提出现金红利分配预案，因母公司可供分配利润为正但考虑经营亏损[175] - 公司2021年度可供股东分配利润为3.72亿元[176][177] - 公司分配预案的股本基数为8.14亿股[176] 资产和负债状况 - 公司总资产为28.03亿元人民币，同比下降4.36%[21] - 归属于上市公司股东的净资产为4.06亿元人民币，同比下降18.00%[21] - 货币资金增加至1.614亿元，占总资产比例从3.32%升至5.76%，增幅66.08%[93] - 在建工程减少至856.87万元，占总资产比例从1.46%降至0.31%，降幅79.94%[93] - 长期借款减少至1.762亿元，占总资产比例从10.90%降至6.28%，降幅44.84%[93] - 预付款项减少至3870.72万元，占总资产比例从3.08%降至1.38%，降幅68.22%[94] - 其他应收款减少至1.010亿元，占总资产比例从5.13%降至3.60%，降幅32.75%[94] - 其他流动资产增加至4914.58万元，占总资产比例从0.36%升至1.75%，增幅369.02%[94] - 无形资产增加至3.618亿元，占总资产比例从7.31%升至12.91%，增幅68.76%[94] - 预收款项新增5223.79万元，占总资产比例1.86%[94] - 其他流动负债新增5783.55万元，占总资产比例2.06%[94] - 长期应付款新增1.158亿元，占总资产比例4.13%[94] - 受限货币资金1,078,304.00元，受限投资性房地产59,396,833.67元[98] - 受限股权资产总额754,023,789.51元，涉及司法查封及质押[98][99] - 控股子公司五九股权多次被司法冻结，单笔冻结金额最高达90,000,000元[99] 投资和资产处置 - 非经常性损益项目中，非流动资产处置损失达6971.77万元人民币[27] - 政府补助收入为1852.13万元人民币[27] - 债务重组收益为421.35万元人民币[27] - 资产减值损失20,855,796.04元主要因乌拉圭工厂固定资产和无形资产计提减值[90] - 公司持有的其他非流动金融资产公允价值变动收益388,114.39元，期末余额777,885.61元[97] - 报告期内公司投资额3,333,019.90元，较上年同期421,626,625.24元下降99.21%[100] - 公司持有杭州长誉资产管理合伙企业1.16%股权，按账面净资产计量公允价值[97] - 报告期内公司无证券投资及衍生品投资活动[101][102][103] 客户和供应商 - 前五名客户合计销售额236,072,618.82元占年度销售总额比例19.88%[81] - 最大客户黑龙江省辰辕热电能源有限公司销售额102,698,825.34元占比8.65%[81] - 前五名供应商合计采购额66,085,911.00元占年度采购总额比例9.19%[82] 诉讼和违规事件 - 公司于2020年1月19日收到中国证监会海南监管局行政处罚决定书[156] - 公司时任董事和法定代表人陈阳友被采取市场禁入措施[156] - 公司违规担保诉讼二审判决承担50%赔偿责任，转入未分配利润5679.33万元[177] - 为尚衡冠通提供7000万元担保被判承担二分之一赔偿责任[186] - 恒阳牛业2018年形成非经营性资金占用464,839,708.87元[187] - 前海汇能保理业务形成3000万元非经营性资金占用[187] - 香港公司预付款项中951,447.22美元已全额计提坏账损失[189] 环保和安全 - 五九集团二氧化硫排放总量32

根据您的要求，我将关键点按照主题进行了分组。以下是分组结果： 收入与利润表现 - 营业收入为3.57亿元人民币，同比增长173.64%[3][6] - 归属于上市公司股东的净利润为3523.07万元人民币，同比增长204.91%[3][6] - 加权平均净资产收益率为8.29%，同比上升15.34个百分点[3] - 营业收入同比增长173.64%至3.57亿元人民币，主要因五九集团煤炭销售收入增加[12] - 营业总收入同比增长173.6%从1.31亿元增至3.57亿元[25] - 公司净利润为9688.92万元，相比去年同期净亏损4530.66万元实现扭亏为盈[27] - 归属于母公司所有者的净利润为3523.07万元，去年同期为净亏损3358.11万元[27] - 基本每股收益0.0433元，去年同期为每股亏损0.0413元[28] 成本与费用 - 营业成本同比增长19.93%至1.56亿元人民币[12] - 营业成本同比增长19.9%从1.30亿元增至1.56亿元[25] - 税金及附加同比增长181.62%至3804.31万元人民币，因煤炭销售增加[12] - 税金及附加同比增长181.5%从1351万元增至3804万元[25] - 财务费用同比增长69.41%至1299.43万元人民币，因汇兑损失增加[12] - 其他收益同比下降98.58%至24.26万元人民币，因无采矿权价款收益[12] - 支付的各项税费大幅增加至8660.38万元，去年同期为1310.1万元[31] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额为1.84亿元人民币，同比增长1054.75%[3][10] - 现金及现金等价物净增加额为1.53亿元人民币，同比增长362.72%[10] - 经营活动产生的现金流量净额大幅增长至1.84亿元，去年同期为1593.99万元[31] - 销售商品、提供劳务收到的现金为4.65亿元，同比增长199.3%[29] - 投资活动产生的现金流量净额为负1051.52万元，较去年同期负3420.41万元有所改善[31] - 期末现金及现金等价物余额达3.13亿元，较期初1.6亿元增长95.3%[32] - 货币资金较年初增长94.68%至3.14亿元人民币，因煤炭销售现金流入增加[12] - 货币资金环比增长94.7%从1.61亿元增至3.14亿元[22] 业务线表现 - 煤炭业务五九集团实现营业收入3.18亿元人民币，同比增长206.33%[7] - 五九集团贡献净利润6423.22万元人民币，同比增长636.22%[7] - 食品业务贡献净亏损1288.95万元人民币，同比增亏27.95%[7] - 乌拉圭工厂实现营业收入3316.56万元人民币，同比增长143.97%[8] 资产与负债项目变化 - 应收账款环比下降26.6%从1177万元降至864万元[22] - 预付款项较年初增长44.75%至4155.28万元人民币，因预付货款增加[12] - 预付款项环比增长44.7%从2871万元增至4155万元[22] - 存货环比增长16.2%从3675万元增至4268万元[22] - 少数股东损益同比增长625.85%至6165.85万元人民币，因五九集团净利润增加[12] - 信用减值损失回转180.64万元，去年同期为损失43.4万元[27] - 投资收益亏损273.04万元，其中对联营企业投资亏损273.31万元[27] 法律与监管事项 - 公司欠缴税款及滞纳金合计7237.93万元人民币，导致资产冻结及高管出境限制[15] - 公司对蔡来寅案承担二分之一赔偿责任，小于连带清偿责任[16] - 子公司Rondatel S.A.达成和解协议支付总额406万美元以解决资产扣押诉讼[17] - 公司涉及证券虚假陈述纠纷案件149起总诉讼金额1429.1万元[19] - 法院判决公司赔付虚假陈述案件金额258.83万元[19] 其他重要内容 - 总资产为29.76亿元人民币，较上年度末增长6.16%[3]

收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入3.97亿元人民币，同比增长61.86%[3] - 年初至报告期末营业收入8.11亿元人民币，同比微降0.84%[3] - 第三季度归属于上市公司股东的净亏损467.19万元人民币，同比收窄88.55%[3] - 年初至报告期末净亏损6,589.45万元人民币，同比减亏27.14%[3] - 营业总收入下降0.8%，从上期8.18亿元人民币降至本期8.11亿元人民币[28] - 净利润亏损2022万元人民币，较上期亏损4309万元人民币收窄53.1%[29] - 归属于母公司所有者的净利润亏损6589万元人民币，较上期亏损9045万元人民币收窄27.2%[29] - 基本每股收益本期为-0.0809元，上期为-0.1111元，同比改善27.18%[30] 成本和费用（同比环比） - 销售费用同比下降52.47%，减少2101.11万元，主要因合并范围变化及运费核算调整[11] - 财务费用同比下降54.42%，减少5452.93万元，主要因长期借款利率降低[11] - 财务费用大幅减少54.4%，从上期1.00亿元人民币降至本期4567万元人民币[29] 各条业务线表现 - 五九集团1-9月生产原煤219.01万吨，同比减少3.76%[8] - 五九集团1-9月实现营业收入6.30亿元人民币，同比增长16.08%[8] - 五九集团1-9月净利润9,546.55万元人民币，同比增长15.77%[8] - 乌拉圭工厂1-9月营业收入1.34亿元人民币，同比大幅增长763.81%[8] - 食品贸易业务1-9月净亏损4,399.43万元人民币，同比减亏8.55%[8] 现金流量表现 - 经营活动现金流量净额2.87亿元人民币，同比大幅增长2,269.65%[3] - 经营活动现金流量净额同比改善2269.65%，从-1321.22万元转为2.87亿元[11] - 销售商品提供劳务收到的现金本期为10.1亿元，上期为7.83亿元，同比增长28.99%[32] - 经营活动产生的现金流量净额本期为2.87亿元，上期为-1321万元，实现由负转正[33] - 投资活动现金流量净额同比改善294.22%，从-1331.81万元转为2586.70万元[11] - 投资活动产生的现金流量净额本期为2587万元，上期为-1332万元，同比增长294.19%[33] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为-1.68亿元，上期为-9423万元，同比恶化78.07%[34] - 支付给职工以及为职工支付的现金本期为2.57亿元，上期为1.71亿元，同比增长50.75%[33] - 收到的税费返还本期为101万元，上期未披露具体金额[33] 资产和负债变化 - 货币资金同比增长146.83%，增加1.43亿元，主要因预收煤款增加[11] - 存货同比增长108.24%，增加3211.71万元，主要因乌拉圭工厂产能恢复[11] - 合同负债同比增长62.96%，增加1.4亿元，主要因预收煤款增加[12] - 长期借款同比下降45%，减少1.44亿元，主要因偿还借款及重分类[12] - 应付票据同比增长192.89%，增加2354.56万元，主要因乌拉圭工厂票据增加[12] - 货币资金大幅增加146.8%，从2020年末的9721万元人民币增至2021年9月30日的2.40亿元人民币[24] - 应收账款增加30.1%，从2020年末的1442万元人民币增至2021年9月30日的1877万元人民币[24] - 存货激增108.2%，从2020年末的2967万元人民币增至2021年9月30日的6179万元人民币[24] - 预付款项减少43.8%，从2020年末的9032万元人民币降至2021年9月30日的5077万元人民币[24] - 长期股权投资减少2.4%，从2020年末的5.15亿元人民币降至2021年9月30日的5.03亿元人民币[24] - 期末现金及现金等价物余额为2.36亿元，较期初9214万元增长156.19%[34] - 公司总资产从2020年末的29.31亿元人民币下降至2021年9月30日的29.20亿元人民币，降幅0.4%[25][26] 其他收益和综合收益 - 其他收益同比激增259.43%，增加1238.07万元，主要因采矿权价款退还[11] - 其他权益工具投资公允价值变动产生收益5234万元[30] - 归属于母公司所有者的综合收益总额本期为-7245万元，上期为-3208万元，同比恶化125.78%[30] 法律和税务风险 - 公司欠缴2017年度所得税43,338,004.41元[21] - 证券虚假陈述纠纷案件共83起，诉讼总金额1,139.59万元[20] - 公司出售新大洲本田股权应缴所得税款51,007,592.87元[21] 资产受限情况 - 受限资产总额804,912,384.89元，其中货币资金冻结3,837,771.77元[22] - 无形资产-采矿权受限123,483,243.88元[22] - 股权冻结金额651,007,582.11元[22] - 固定资产受限26,583,787.13元[22] 股东信息 - 大连和升控股集团有限公司为最大股东，持有人民币普通股107,847,136股[15] - 深圳市尚衡冠通投资企业持有人民币普通股89,481,652股[15] - 富立澜沧江十四号私募投资基金持有人民币普通股61,990,000股[15]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为4.14亿元，同比下降27.67%[19] - 归属于上市公司股东的净利润为-6122.26万元，同比下降23.34%[19] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-6223.89万元，同比下降41.63%[19] - 基本每股收益为-0.0752元/股，同比下降23.28%[19] - 加权平均净资产收益率为-13.15%，同比下降5.92个百分点[19] - 营业收入同比下降27.67%至4.14亿元，主要因物流业务剥离、煤炭产销量减少及牛肉业务资金短缺[41][42] - 归属于上市公司股东的净利润同比下降23.34%至-6,122.26万元[43] - 公司净利润为亏损48,472,456.15元，较2020年同期亏损24,444,196.09元扩大98.3%[165] - 营业总收入同比下降27.7%，从2020年上半年的572,690,958.00元降至2021年上半年的414,231,792.51元[163] - 归属于母公司所有者的净利润为亏损61,222,627.35元，较2020年同期亏损49,636,131.72元扩大23.3%[165] - 基本每股收益为-0.0752元，较2020年同期的-0.0610元恶化23.3%[166] - 净利润亏损从2020年上半年的42,051,454.07元收窄至2021年上半年的32,057,779.22元，改善23.8%[169] - 归属于母公司所有者的综合收益总额为负64,927,892.91元，其中净利润亏损61,222,627.35元[178] - 母公司本期净利润亏损3205.78万元[193] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降15.70%至3.01亿元，主因物流业务剥离及运费核算调整[42] - 销售费用同比下降69.09%至842万元，因物流业务剥离及运费计入成本[42] - 财务费用同比下降49.17%至2587万元，主因长期借款利率降低[42] - 销售费用大幅下降69.1%，从2020年上半年的27,249,390.94元降至2021年上半年的8,421,921.81元[163] - 财务费用下降49.2%，从2020年上半年的50,892,289.25元降至2021年上半年的25,866,294.43元[163] - 管理费用从2020年上半年的6,120,255.11元增加至2021年上半年的11,156,833.36元，增长82.3%[168] - 财务费用从2020年上半年的34,302,585.98元降至2021年上半年的8,578,685.07元，下降75.0%[168] - 利息费用从2020年上半年的34,239,377.54元降至2021年上半年的10,853,461.01元，下降68.3%[168] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为1.10亿元，同比大幅增长1932.06%[19] - 经营活动现金流量净额同比激增1932.06%至1.10亿元，因煤炭销售回款增加及税费支付减少[42] - 经营活动产生的现金流量净额从2020年上半年的5,435,481.01元增加至2021年上半年的110,452,086.75元，增长1931.8%[173] - 筹资活动产生的现金流量净额从2020年上半年的-106,880,097.72元改善至2021年上半年的-81,640,256.85元，改善23.6%[174] - 经营活动产生的现金流量净额为负1,393,192.81元，较上年同期12,939.68元大幅恶化[177] - 投资活动产生的现金流量净额为正1,412,727.78元，主要来自收回投资收到的现金1,334,000.00元和投资收益78,727.78元[177] - 筹资活动产生的现金流量净额为正1,317,535.13元，主要来自收到其他与筹资活动有关的现金1,317,535.13元[177] - 期末现金及现金等价物余额从2020年上半年的66,469,193.27元增加至2021年上半年的100,117,182.75元，增长50.6%[174] - 期末现金及现金等价物余额为1,337,271.34元，较期初201.24元大幅增加1,337,070.10元[177] 煤炭业务表现 - 煤炭业务原煤产量134.46万吨同比下降14.54%[28] - 煤炭业务原煤销量134.09万吨同比下降13.71%[28] - 煤炭业务营业收入33,598.43万元同比下降12.28%[28] - 煤炭业务净利润2,803.77万元同比下降36.61%[28] - 内蒙古牙克石五九煤炭原煤产量134.46万吨，销量134.09万吨，同比分别减少14.54%和13.71%[63] - 内蒙古牙克石五九煤炭营业收入33,598.43万元，同比减少12.28%，净利润2,803.77万元，同比减少36.61%[63] - 煤炭业务毛利率30.84%，但同比下降19.31个百分点[47] - 营业收入同比下降27.67%至4.14亿元，其中煤炭采选业收入占比75.58%但同比下降18.72%[44] 牛肉食品业务表现 - 牛肉食品业务贡献净亏损3,071.01万元同比增亏11.77%[31] - 宁波恒阳销售收入2,532.21万元同比下降59.54%[33] - 宁波恒阳净亏损987.96万元同比增亏20.04%[33] - 恒阳优品销售收入495.06万元同比下降65.26%[33] - 宁波恒阳食品总资产10.10亿元，净资产6.47亿元，营业收入2,532.21万元，同比减少59.54%，净利润-987.96万元，同比增亏20.04%[64] 地区表现 - 乌拉圭子公司营业收入5,167.31万元同比增长231.25%[32] - 乌拉圭子公司净亏损1,294.36万元同比减亏28.55%[32] - 乌拉圭地区收入同比暴增196.23%至4,621.03万元，因工厂恢复生产[47] - Rondatel S.A.营业收入5,167.31万元，同比增加231.25%，净利润-1,217.29万元，同比减亏25.70%[65] 资产和负债状况 - 总资产为27.84亿元，同比下降5.03%[19] - 归属于上市公司股东的净资产为4.36亿元，同比下降11.75%[19] - 存货较年初增长65.86%至4,921.25万元，因乌拉圭工厂恢复产能[51] - 合同负债较年初增长20.80%至2.70亿元，因预收煤款及资产处置款增加[51] - 短期借款增长12.50%至9,000万元[51] - 未分配利润为-1,155,720,991.16元，占净资产比例-41.52%，较期初恶化4.18%[52] - 受限资产总额达1,025,538,277.30元，包括冻结货币资金3,759,444.06元及多项抵押固定资产[55] - 货币资金从2020年底的97,211,234.53元增长至2021年6月30日的103,876,626.81元，增长6.85%[155] - 应收账款从2020年底的14,423,245.54元下降至2021年6月30日的12,381,129.92元，下降14.15%[155] - 预付款项从2020年底的90,316,938.64元下降至2021年6月30日的39,862,344.16元，下降55.86%[155] - 存货从2020年底的29,673,266.16元增长至2021年6月30日的49,212,518.01元，增长65.85%[155] - 资产总额从2020年底的2,931,012,359.75元下降至2021年6月30日的2,783,626,554.29元，下降5.03%[156] - 短期借款从2020年底的80,000,000.00元增长至2021年6月30日的90,000,000.00元，增长12.5%[156] - 应付账款从2020年底的202,830,286.04元下降至2021年6月30日的188,728,384.79元，下降6.95%[157] - 未分配利润从2020年底的-1,094,498,363.81元下降至2021年6月30日的-1,155,720,991.16元，下降5.6%[158] - 归属于母公司所有者权益从2020年底的494,568,627.20元下降至2021年6月30日的436,449,846.04元，下降11.75%[158] - 公司总资产从2020年末的2,359,295,356.84元微增至2021年6月30日的2,365,558,339.01元，增长0.3%[161][162] - 长期股权投资从1,405,697,019.41元增至1,412,196,555.48元，增长0.5%[161] - 货币资金基本持平，从2020年末的2,313,044.84元微增至2021年6月30日的2,332,579.81元[160] - 母公司所有者权益合计由年初16.70亿元减少至16.38亿元[193][194] - 未分配利润本期减少1.02亿元[188] - 公司期末盈余公积余额261,926,810.60元[197] - 公司期末未分配利润余额458,859,000.02元[197] - 公司期末所有者权益合计1,704,649,785.04元[197] 子公司和联营公司表现 - 境外子公司Rondatel S.A.总资产15,682.41万元，净资产2,128.57万元，上半年净亏损1,217.29万元[53] - 境外子公司Lirtix S.A.总资产3,692.19万元，净资产2,374.22万元，上半年净亏损77.06万元[53] - 联营公司Lorsinal S.A.总资产14,695.04万元，净资产-340.93万元，公司按持股比例确认超额亏损-209.42万元[54] - 内蒙古牙克石五九煤炭总资产17.64亿元，较年初减少3.74%，净资产8.67亿元，较年初增加5.01%[63] - 恒阳拉美投资控股总资产2.63亿元，净资产-4.51亿元，净利润-117.90万元，同比减少165.49%[64] - Rondatel S.A.总资产1.56亿元，较年初增加15.60%，净资产2,128.57万元，较年初增加657.23%[65] - 境外资产占净资产比重：Rondatel S.A.占4.88%，Lirtix S.A.占5.44%[53] 非经常性损益和营业外收支 - 非经常性损益项目中非流动资产处置损益为457.44万元[23] - 计入当期损益的政府补助为1714.52万元[23] - 信用减值损失同比改善86.95%，因煤炭业务坏账计提减少[42] - 营业外收入同比激增8,029.81%至982.63万元，主要因五九集团营业外收入增加[43] - 营业外支出同比增长83.86%至1,471.60万元，系计提蔡来寅担保案预计负债[43] - 营业外支出从2020年上半年的4,636,755.35元增加至2021年上半年的12,427,139.73元，增长168.0%[169] - 投资收益为-852.12万元，占利润总额17.57%，系投资损失所致[49] 诉讼、仲裁和违规担保 - 违规担保总金额为19,153.91万元，占最近一期经审计净资产的38.72%[87] - 对原第一大股东关联人陈阳友等的违规担保金额为12,153.91万元，占净资产24.57%[87] - 对股东尚衡冠通的违规担保金额为7,000万元，占净资产14.15%[87] - 期末违规担保余额为0万元，占净资产0.00%[87] - 仲裁委裁决公司及子公司无需承担担保责任，涉及金额11,582.45万元[91] - 2019年计提预计负债87,515,616.44元转入2020年未分配利润[91] - 2020年计提13,626,666.67元在当期损益中转回[91] - 违规原因为相关担保未经董事会、股东大会审批[87] - 公司与现第一大股东大连和升达成协议承担潜在担保责任[87] - 融盛和谐仲裁案涉及业绩补偿款及利息等款项总计101,142,283.11元[92] - 雪松信托纠纷案一审判决公司需偿还本金1亿元及利息约417万元[92] - 雪松信托案中公司被要求支付违约金500万元及律师费[92] - 公司及子公司持有的五九集团股权1.1亿被冻结[92] - 雪松信托债权经多次转让后由长城资管接手并进行债务重组[92] - 融盛和谐仲裁案涉及连带责任方包括恒阳牛业等多家关联实体[92] - 雪松信托案连带责任方包括新大洲投资等主体[92] - 相关诉讼公告披露时间跨度从2018年8月至2021年4月[92] - 公司因蔡来寅案计提预计负债8400万元[93] - 蔡来寅案一审判决公司对尚衡冠通7000万元本金及月利率2%利息承担连带清偿责任[93] - 公司部分银行账户因蔡来寅案于2019年被冻结[93] - 恒旺保理案一审判决公司支付回购款5110.2632万元[93] - 恒旺保理案一审判决以5430万元为基数按0.67%/月标准支付资金占用费[93] - 恒旺保理案一审判决以5430万元为基数按日万分之五标准支付逾期付款违约金[93] - 公司对恒旺保理案一审判决已提起上诉[93] - 截至2021年3月公司资产因蔡来寅案再次被续冻[93] - 蔡来寅案二审截至2021年10月9日尚未判决[93] - 恒旺保理案二审截至2021年7月尚未判决[93] - 张家界东俊摩托车有限公司诉讼涉案金额为102.76万元[94] - 林锦佳借款合同纠纷诉讼涉案金额为1965.55万元[94] - 另一林锦佳诉讼涉案金额为3203万元[94] - 律师代理费为20万元[94] - 法院判决常州久铁灯具有限公司返还本金21万元及利息[94] - 法院判决公司需支付林锦佳本金1850万元及利息等费用[94] - 公司因诉讼被冻结持有新大洲投资股权1965.5493万股[94] - 公司因诉讼被冻结持有五九集团9.135%的股权[94] - 公司因未支付判决被列入失信被执行人[94] - 法院判决公司需支付另一林锦佳案本金3000万元及利息等费用[94] - 银行账户被冻结，公司持有的海南新大洲实业、海南新大洲企业、海南新大洲圣劳伦佐游艇制造股权被冻结[95] - 公司持有的五九集团股权2088.3061万元被冻结[95] - 安吉鼎业案一审判决需支付本金1527.23万元及利息违约金289.43万元[95] - 安吉鼎业案另需支付律师代理费23万元[95] - 李璋耀案一审判决需偿还借款本金444.31万元及利息[95] - 公司及子公司上海恒阳因安吉鼎业案被列入失信被执行人[95] - 河瑞阳二号案判决公司承担连带还款责任[95] - 2020年4月13日法院签发《执行通知书》后公司尚未支付[95] - 2020年12月通过网络查询发现公司多项股权冻结[95] - 林锦佳案因未缴纳诉讼费于2019年5月按撤诉处理[95] - 上海恒阳需退还斗品膳价款788,810.24元及逾期付款利息，二审调解需支付20万元否则追加至23万元[96] - 前海汇能诉讼案一审判决公司需偿还借款本金3000万元、律师费7万元及利息[96] - 前海汇能案导致公司持有的嘉兴阳斌赋新股权投资权益999万元被冻结[96] - 前海汇能案导致杭州长誉资产管理合伙企业的股权和其他投资权益500万元被冻结[96] - 前海汇能案导致海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公司股权和其他投资权益277.2万欧元被冻结[96] - 漳州恒阳仲裁案需支付工程款1,472,994.7元及违约金[97] - 泰和企业发展有限公司仲裁案涉及借款本金100万美元（约合人民币114.64万元）[97] - 中太建设集团诉讼案涉及建设工程施工款293.2万元[97] - 活牛供应商诉讼欠款及利息总计112,164.60美元[98] - 支付大成律所律师服务费及利息等共计444,471元人民币[98] - 仲裁裁决获赔矿产资源补偿费

收入和利润（同比环比） - 公司2020年营业收入为9.891亿元人民币，同比下降31.27%[19] - 归属于上市公司股东的净亏损为3.325亿元人民币，同比收窄45.78%[19] - 扣除非经常性损益的净亏损为2.171亿元人民币，同比收窄56.40%[19] - 公司2020年营业收入9.89亿元，同比减少31.27%[46] - 归属于上市公司股东的净利润为-3.32亿元，同比减亏45.78%[46] - 营业收入同比下降31.27%至9.89亿元，上年同期为14.39亿元[66] - 第四季度归属于上市公司股东的净亏损为2.421亿元人民币，为全年最高[25] 成本和费用（同比环比） - 销售费用同比减少43.44%至42,239,772.83元，主要因运杂费及装卸费转成本核算[81] - 财务费用同比增加21.68%至132,484,325.65元[81] 各业务线表现 - 公司2020年主营业务收入以煤炭产业为主食品产业收入减少[18] - 煤炭产业营业收入占总收入比重为66.54%[31] - 煤炭业务营业收入6.59亿元，同比减少5.94%；净利润为-5799.47万元，同比增亏93.34%[47] - 牛肉食品业务收入1.25亿元，同比减少72.80%，占公司营业收入12.8%；净利润为-9516.44万元，同比减亏64.78%[48] - 乌拉圭工厂屠宰活牛158头，销售产品654吨，同比减少95.5%；营业收入207.52万美元，同比减少94.7%[48] - 物流产业1-11月营业收入2.51亿元，同比下降18.73%；净利润1885.92万元，同比下降32.79%[51] - 食品加工销售业收入同比下降72.80%至1.25亿元，占比从31.97%降至12.65%[66][74] - 煤炭采选业收入同比下降5.26%至6.58亿元，占比从48.27%升至66.54%[66][70] - 物流运输业收入同比下降22.99%至1.92亿元，占比从17.33%升至19.42%[66][70] - 煤炭销售量同比下降8.65%至279.39万吨，生产量下降4.29%至288.19万吨[71][72] - 食品销售量同比下降82.58%至3,787.82吨，生产量下降99.65%至53.2吨[72] - 煤炭采选业毛利率39.60%，同比下降2.91个百分点[70][75] - 食品加工销售业毛利率-0.96%，同比上升3.45个百分点[70][74] - 物流运输业毛利率24.37%，同比下降0.85个百分点[70][76] - 五九集团煤炭可采储量超过1亿吨[41] - 五九集团生产原煤288.19万吨同比减少4.29%销售279.39万吨同比减少8.65%[107] - 五九集团营业收入6.59亿元同比减少5.94%净利润亏损5799.47万元同比增亏93.34%[107] - 新大洲能源科技总资产8613.07万元净资产-2640.33万元净利润亏损173.94万元同比减亏99.43%[108] - 恒阳拉美总资产2.66亿元同比增4.27%净资产-4.55亿元同比增2.57%净利润亏损1834.16万元同比减亏84.05%[109] - 宁波恒阳营业收入8635.09万元同比减少52.29%净利润亏损1813.86万元同比减亏13.78%[109] - Rondatel总资产1.36亿元同比减42.3%净资产-381.99万元同比减107.42%营业收入1431.96万元同比减94.7%[110] - Lirtix总资产3867.56万元同比减8.33%净资产2475.68万元同比减19.89%营业收入104.76万元同比减93.15%[111] - Rondatel计提无形资产减值准备3430.52万元净利润亏损5499.03万元同比减亏46.2%[110] - 乌拉圭牛肉屠宰产能目标提升至300头/日[117] - 煤炭产量目标270万吨同比减少11.4%[117] - 煤炭销量目标263万吨同比减少10.8%[117] - 2020年实际煤炭产量288.19万吨完成计划94%[125] - 2020年实际煤炭销量279.39万吨完成计划95%[125] - 物流产业实现运输收入2.5亿元超计划104.17%[125] - 白音查干煤矿可采储量仅330万吨已列入关闭名单[121] - 乌拉圭子公司因资金短缺及疫情2020年几乎全年停产[124] 各地区表现 - 内蒙古地区收入同比下降5.42%至6.59亿元，占比从48.40%升至66.60%[68] 管理层讨论和指引 - 公司计划2021年处置中航新大洲、天津恒阳和漳州恒阳股权以回收现金解决债务[60] - 胜利煤矿30万吨产能核增置换方案获国家发改委批复，已完成首期采矿权出让收益金缴纳[54] - 公司2020年安全事故后开展全覆盖安全大检查，现场隐患已全部整改完毕[54] - 2021年资金补充需求共计7.8亿元含运营资金及还款2.2亿元[120] - 食品业务资金需求2.09亿元五九集团偿债需求1.51亿元[120] - 公司承诺投入大型煤化工项目金额不少于人民币20亿元[134] - 公司通过能源科技公司投入电石工程和褐煤提质工程项目累计70,138.73万元[135] - 五九集团补缴采矿权收益金以解决未完全履行投资承诺问题[135] 资产和债务 - 2020年末总资产为29.310亿元人民币，同比下降15.11%[20] - 归属于上市公司股东的净资产为4.946亿元人民币，同比下降30.38%[20] - 总资产29.31亿元，较年初减少15.11%；归属于上市公司股东的所有者权益4.95亿元，较年初减少30.38%[46] - 公司逾期债务合计1.35亿元，同比减少3.41亿元[53] - 货币资金减少44.05%至97.21百万元，占总资产比例下降1.71个百分点至3.32%[89] - 应收账款减少93.92%至14.42百万元，占总资产比例下降6.38个百分点至0.49%[89] - 存货减少52.66%至29.67百万元，占总资产比例下降0.81个百分点至1.01%[89] - 长期股权投资增加330.76%至515.44百万元，占总资产比例上升14.12个百分点至17.59%[89] - 在建工程减少64.21%至42.72百万元，占总资产比例下降2.00个百分点至1.46%[89] - 其他应收款减少76.95%至150.23百万元，占总资产比例下降13.74个百分点至5.13%[90] - 固定资产增加4.05%至1,575.37百万元，占总资产比例上升9.90个百分点至53.75%[89] - 预付款项增加35.04%至90.32百万元，占总资产比例上升1.14个百分点至3.08%[89] - 受限资产总额875.33百万元，包括货币资金5.07百万元及多项抵押冻结资产[91][92] - 报告期投资额423.63百万元，较上年同期增长100%[93] - 长期股权投资年末数较年初增加330.76%因应收款项置换股权[38] - 固定资产年末数较年初增加4.05%因计提矿山地质环境治理恢复基金[38] - 无形资产年末数较年初减少23.95%因减少合并报表及计提减值准备[38] - 在建工程年末数较年初减少64.21%因工程转固定资产及计提减值准备[38] - 货币资金年末数较年初减少44.05%因偿还借款及预付货款[38] - 预付款项年末数较年初增加35.04%因预付货款增加[38] - 其他应收款年末数较年初减少76.95%因应收款项置换股权[38] 现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为1.374亿元人民币，同比下降53.00%[20] - 经营活动产生的现金流量净额同比减少53.00%至137,367,956.25元[83] - 投资活动产生的现金流量净额同比增加224.24%至45,794,984.11元[84] - 现金及现金等价物净增加额同比减少69.83%至-75,296,406.87元[84] 非经常性损益和减值 - 非经常性损益项目中其他营业外支出达-9651万元人民币，主要系预提担保案预计损失[27] - 公司2020年计提信用减值损失及各项资产减值准备83,986,625.69元，减少归属于上市公司股东的净利润57,626,039.03元[54] - 资产减值损失-57,705,234.34元，占利润总额比例17.68%[86] - 营业外支出140,943,699.09元，占利润总额比例-43.19%[86] - 信用减值损失-26,281,391.35元，占利润总额比例8.05%[86] 关联交易和资金占用 - 公司通过股权和现金置换方式解决资金占用，涉及金额合计527,067,303.63元[55][56] - 公司消减原股东及关联方非经营性资金占用总额552,549,938.95元[56][57][58] - 公司收到现大股东和升集团支付现金4650万元用于解决资金占用事项[57] - 恒阳牛业进入破产重整程序，公司已进行债权申报，若重整成功将有助于解决债务问题[61] - 恒阳牛业2018年度形成非经营性资金占用464,839,708.87元，2020年度已全额偿还[139] - 恒阳牛业2018年度通过销售形成非经营性占款14,263,619.89元，2020年度已偿还4,976,758.65元[139] - 尚衡冠通2018年度非经营性资金占用47,078,767.12元，2020年度偿还42,726,666.67元[139] - 公司关联方非经营性资金占用期初总额552,549,938.95元，2020年度偿还总额548,197,838.50元[139] - 公司报告期不存在控股股东及其关联方非经营性资金占用[138] - 向关联方销售冷冻猪肉、牛肉金额912.56万元，占同类交易比例8.42%[176] - 向关联方采购冷冻猪肉、牛肉金额12.57万元，占同类交易比例0.46%[176] - 2020年日常关联交易实际履行金额925.13万元，较预计金额10,760万元大幅减少91.4%[176][177] - 关联交易定价原则要求销售毛利率不低于3%，采购价格等于或略低于市场竞品[176] - 关联交易方恒阳牛业经营状况恶化导致实际交易金额远低于预计[177] - 关联方桃源荣盛期末应收债权余额7,713.52万元，本期新增52,706.73万元[182] - 原股东关联企业恒阳牛业非经营性资金占用50,547.12万元已全部收回[182] - 原股东深圳市尚衡冠通非经营性资金占用4,272.67万元，利率24%[182] - 现第一大股东大连和升控股债务保证金190.08万元已全部收回[182] - 原第一大股东实际控制人所属企业黑龙江恒阳牛业非经营性占用公司资金12,019.48万元[183] - 现第一大股东大连和升控股集团提供债务43,385.41万元，公司归还38,735.41万元，期末余额4,650万元[183] - 联营公司内蒙古新大洲物流新增货款1,597.16万元，归还405.57万元，期末余额1,191.59万元[184] - 联营公司内蒙古新大洲物流新增运费1,235.27万元，归还0.18万元，期末余额1,235.09万元[184] - 合营公司LORSINA借款余额668.02万元[183] - 北京瑞阳恒业商贸新增货款781.85万元，归还984.75万元，期末余额0.93万元[184] - 河南恒阳食品货款期初10.67万元，全额归还9.63万元，期末余额1.04万元[184] - 高安万承食品货款期末余额19.72万元[184] - 四川润丰肉食品货款期末余额0.55万元[184] 诉讼和仲裁 - 公司债务逾期导致多起诉讼，银行账户被查封，股权及房产被冻结，并存在欠税问题[60] - 公司因多起诉讼被列入失信被执行人名单且存在多项资产冻结[151][152] - 公司欠缴2017年度所得税款4,337.28万元，另欠缴出售新大洲本田股权收益所得税5,100.76万元[172] - 公司及子公司上海恒阳被列为失信被执行人，逾期债务合计13,450.46万元，较2019年减少34,118.18万元（降幅71.7%）[171] - 非重大诉讼及仲裁案件25起，合计涉案金额3,375.10万元，占2020年末经审计归属于上市公司股东净资产的6.82%[162] - 非重大诉讼中公司作为被告的案件涉案金额为2,508.87万元，作为原告的案件涉案金额为866.23万元[162] - 报告期内已结案非重大诉讼案件14起，剩余11起仍在审理中[162] - 公司预计非重大诉讼案件总负债为0元[162] 担保 - 公司对外担保实际发生金额12,153.91万元（为关联方担保）[191] - 报告期末实际对外担保余额合计为人民币19,153.91万元[192] - 对子公司五九集团（河北金融）担保实际发生金额为人民币10,200万元，截至报告期末尚余人民币3,000万元[192] - 对子公司五九集团（信达金融）担保实际发生金额为人民币20,000万元，截至报告期末尚余人民币4,999.99万元[192] - 对子公司宁波恒阳（华夏银行宁波分行）担保总额度为人民币10,000万元，2020年实际发生四笔担保金额分别为人民币1,080万元、1,890万元、2,490万元和2,540万元[192][193] - 对子公司宁波恒阳（华夏银行宁波分行）2020年另有两笔担保实际发生金额分别为人民币700万元和500万元[193] - 对子公司宁波恒阳（建发）担保实际发生金额为人民币15,000万元，截至报告期末余额为0元[193] - 对子公司宁波恒阳（恒旺）担保实际发生金额为人民币5,080万元，该笔担保已逾期[193] - 对子公司上海恒阳（商票-瞬赐）两笔担保实际发生金额均为人民币1,000万元，其中一笔截至报告期末尚余人民币350万元且已逾期[193] - 对子公司上海恒阳（商票-怡亚通）三笔担保实际发生金额分别为人民币1,000万元、1,000万元和1,000万元，截至报告期末余额均为0元[193] - 对子公司上海恒阳（商票-青岛万泽）两笔担保实际发生金额分别为人民币1,017.5万元和1,082.63万元，截至报告期末余额均为0元[193] - 报告期末实际担保余额合计为77,264.95万元[194] - 实际担保总额占公司净资产比例为156.23%[195] - 为股东、实际控制人及其关联方提供担保余额为19,153.91万元[195] - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供担保余额为14,463.42万元[195] - 担保总额超过净资产50%部分的金额为52,536.52万元[195] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计为43,681.05万元[194] - 报告期末对子公司实际担保余额合计为26,174.7万元[194] - 违规担保金额涉及陈阳友等关联方为12,153.91万元[197] - 违规担保金额占最近一期经审计净资产比例为24.57%[197] - 公司涉及未经审批的违规担保事项包括对陈阳友等人的12,153.91万元担保[197] 股权和资产交易 - 公司于2020年11月出售新大洲物流51.2195%股权，不再从事物流业务[32] - 出售新大洲物流51.2195%股权交易价格为8,516万元[102] - 出售新大洲物流股权实现股权转让投资收益3,508.36万元[102] - 公司以应收账款527,067,303.63元置换桃源商城40%股权及现金10,544.07万元，总交易价值52,706.73万元[178] - 转让资产评估价值42,162.66万元，较账面价值18,826.87万元增值123.9%[178] - 交易产生损益0万元，转让价格与评估价值无差异[178] - 交易后公司持有桃源商城40%股权，未纳入合并报表，以长期股权投资列示[179] - 交易优化资产结构，流动资产减少，非流动资产增加，资产负债率不变[179] - 公司收回现金10,544.07万元，改善现金流并缓解资金紧张[179] - 大连桃源商城商业发展有限公司股权投资金额为421,626,625.24元，持股比例为40.00%[96] - 大连桃源商城商业发展有限公司本期投资亏损10,118,967.69元[96]

收入和利润（同比环比） - 营业收入同比下降43.23%至1.305亿元，上年同期为2.299亿元[8][16] - 归属于上市公司股东的净亏损为3358万元，同比收窄5.00%[8][16] - 扣除非经常性损益的净亏损为4191万元，同比扩大26.58%[8] - 营业利润亏损4547万元，同比扩大62.92%[16] - 加权平均净资产收益率为-7.05%，同比下降1.96个百分点[8] - 基本每股收益为-0.0413元/股，同比改善4.84%[8] - 归属于上市公司股东的净利润同比减亏主要因乌拉圭22厂经营减亏、长期借款利率降低及偿还部分高息负债致利息费用减少[17] - 营业总收入从229,944,749.26元下降至130,540,616.89元，同比下降43.2%[54] - 归属于母公司股东的净亏损为33,581,075.29元，较上期净亏损35,348,530.54元收窄5.0%[57] - 基本每股收益为-0.0413元，较上期的-0.0434元有所改善[57] - 母公司营业利润亏损从-15,231,420.87元收窄至-6,525,926.87元，同比改善57.2%[59] - 公司净利润亏损从-17,678,720.26元收窄至-8,476,137.07元，同比改善52.1%[59] 成本和费用（同比环比） - 经营活动产生的现金流量净额同比下降67.75%至1594万元[8] - 财务费用767.02万元同比降60.14%，主因长期借款利率降低[21] - 营业总成本从254,018,761.04元下降至188,774,457.69元，同比下降25.7%[55] - 财务费用从19,241,192.94元下降至7,670,198.84元，同比下降60.1%[55] - 利息费用从22,538,032.47元下降至12,719,910.37元，同比下降43.6%[55] - 母公司财务费用从14,600,238.23元降至4,211,251.12元，同比下降71.2%[58] - 母公司利息费用从14,527,459.73元降至5,320,126.75元，同比下降63.4%[58] 各条业务线表现 - 五九集团原煤产量53.06万吨同比增2.27%，销量53.40万吨同比增12.51%，但营业收入10394.98万元同比降18.08%，净利润-2348.78万元同比下滑2476.73万元[17] - 食品贸易业务贡献净利润-1007.36万元同比减亏39.83%，主要因乌拉圭22厂经营减亏[17] - 宁波恒阳营业收入755.22万元同比降76.75%，净利润-503.34万元同比增亏31.59%[18] - 恒阳优品电子商务营业收入451.69万元同比降39.03%，净利润-90.56万元同比减亏6.39%[18] - 乌拉圭工厂营业收入1359.43万元同比降3.80%，净利润-377.17万元同比减亏72.05%[18] 各地区表现 - 乌拉圭工厂营业收入1359.43万元同比降3.80%，净利润-377.17万元同比减亏72.05%[18] - 公司全资子公司乌拉圭工厂于2021年1月21日复产[29] - 乌拉圭子公司Lirtix S.A.和Rondatel S.A.在2017-2019年业绩承诺期累计实际扣非净利润为-1258.66万美元，与承诺累计2332.5万美元相差3591.16万美元，完成率为-153.96%[30] 管理层讨论和指引 - 公司计划2021年度处置中航新大洲、天津恒阳和漳州恒阳公司的股权以回收现金解决债务和欠税问题[28] - 公司未对2021年1-6月经营业绩进行预测[35] 现金流表现 - 经营活动现金流量净额1593.99万元同比降67.75%，主因收入减少及支付历史五险一金[19] - 投资活动现金流量净额-3420.41万元同比降5411.46%，主因支付采矿权出让金[20] - 经营活动现金流入从315,911,487.90元降至201,558,313.12元，同比下降36.2%[62][63] - 购买商品接受劳务支付的现金从139,491,704.03元降至74,040,385.22元，同比下降46.9%[62] - 投资活动现金流出从629,300元增至35,616,828.55元，同比增长5560%[63] - 期末现金及现金等价物余额从173,237,422.71元降至33,957,269.28元，同比下降80.4%[64] - 筹资活动现金流入从4,045,763.33元降至10.19元，同比下降近100%[64] - 取得投资收益收到的现金为78727.78元[67] - 收到其他与投资活动有关的现金为362.49元[67] - 投资活动现金流入小计为1412727.78元[67] - 支付其他与筹资活动有关的现金为10990.43元[67] - 筹资活动现金流出小计为10990.43元[67] - 筹资活动产生的现金流量净额为-10990.43元[67] - 现金及现金等价物净增加额为10798.16元[67] - 期初现金及现金等价物余额为201.24元[67] - 期末现金及现金等价物余额为10999.40元[67] 资产和负债变动 - 货币资金3904.26万元较年初降59.84%，主因偿还借款及支付采矿权出让金[21] - 货币资金从2020年末的97,211,234.53元下降至2021年3月31日的39,042,590.63元，降幅59.83%[45] - 预付款项从2020年末的90,316,938.64元减少至56,272,901.02元，下降37.70%[45] - 其他应收款从150,229,187.97元增加至174,343,898.71元，增长16.05%[45] - 存货从29,673,266.16元上升至34,333,332.14元，增长15.70%[45] - 资产总计从2,931,012,359.75元减少至2,818,997,792.47元，下降3.82%[46] - 短期借款保持80,000,000.00元不变[46] - 一年内到期的非流动负债从139,999,999.97元下降至106,333,333.30元，减少24.05%[47] - 未分配利润从-1,094,498,363.81元进一步减少至-1,128,079,439.10元[48] - 归属于母公司所有者权益合计从494,568,627.20元下降至458,318,734.15元，减少7.33%[48] - 公司总资产从2020年12月31日的2,359,295,356.84元增长至2021年3月31日的2,386,454,642.45元，增加27,159,285.61元[49][51][52] - 货币资金从2,313,044.84元微增至2,334,833.43元，增加21,788.59元[49] - 其他应收款从899,609,896.40元增至926,723,544.77元，增加27,113,648.37元[49] - 长期股权投资从1,405,697,019.41元微降至1,405,696,547.49元，减少471.92元[51] 重大风险及诉讼事项 - 公司对外借款本金逾期金额余额合计为13,466.24万元[28] - 公司持有的上海新大洲投资有限公司股权于2020年6月19日起至2020年12月5日止被税务机关查封[25] - 公司因林锦佳纠纷案和安吉鼎业纠纷案被列为失信被执行人[27] - 公司子公司上海恒阳因安吉鼎业纠纷案被列为失信被执行人[27] - 公司及子公司天津恒阳、海南实业在股权协议争议仲裁中无需承担担保责任[26] - 关联方黑龙江恒阳牛业有限责任公司于2021年3月23日被申请破产重整[29] - 交易对手方太平洋牛业和恒阳牛业需现金补偿金额为12671.06万美元，但截至报告期末未支付且未提出补偿计划[30][31] - 公司全资子公司已向破产重整的恒阳牛业管理人申报债权，涉及未履行业绩补偿承诺事项[31] - 公司存在违规对外担保余额12153.91万元，占最近一期审计净资产的24.57%[37] - 违规担保对象为原第一大股东关联人陈阳友、刘瑞毅、讷河瑞阳二号，担保类型为无限连带责任[37] - 仲裁裁决预计2021年4月解除担保责任，公司及子公司天津恒阳、海南实业无需承担担保责任[37] - 公司涉及一项7,000万元的担保诉讼，占公司股份14.15%，现第一大股东大连和升承诺承担潜在责任[38] 其他重大事项 - 收到政府补助1726万元，主要系五九集团采矿权价款返还[9] - 报告期末普通股股东总数为52,887户[12] - 公司于2021年3月31日以债转股方式对全资子公司RONDATEL S.A.增资[29] - 公司参股公司大连桃源商城商业发展有限公司于2021年2月3日继续为其母公司提供抵押担保[29] - 公司报告期不存在证券投资[33] - 公司报告期不存在衍生品投资[34] - 公司报告期不存在委托理财[35] - 母公司营业收入从1,489,978.29元降至0元，同比下降100%[58] - 公司第一季度报告未经审计[70]

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入2.45亿元人民币，同比下降39.01%[8] - 年初至报告期末营业收入8.18亿元人民币，同比下降23.97%[8] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润亏损4081.0万元人民币，同比下降941.62%[8] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润亏损9044.6万元人民币，同比下降2.74%[8] - 基本每股收益-0.0501元/股，同比下降943.75%[8] - 营业利润同比下降21.99%至-6872.76万元人民币，因母公司计提逾期贷款利息及所得税滞纳金增加[17] - 五九集团净利润8245.78万元同比大增108.34%[18] - 新大洲物流净利润1651.99万元同比降22.60%[18] - 食品贸易业务净亏损4810.85万元同比减亏40.44%[19] - 净亏损同比收窄26.9%至4309.54万元人民币[79] - 归属于母公司所有者的净亏损为9044.58万元人民币[79] - 基本每股收益为-0.1111元[80] - 母公司净利润亏损扩大至7205.7万元，同比增亏155.9%（上期亏损2817.3万元）[82][84] - 净利润从上年同期的19.80百万元转为净亏损18.65百万元[71] - 归属于母公司所有者的净利润为净亏损40.81百万元，上年同期为净亏损3.92百万元[71] - 基本每股收益从上年同期的-0.0048元降至本期的-0.0501元[72] 成本和费用（同比环比） - 财务费用1亿元同比增114.14%，主要因计提贷款利息增加[23] - 五九集团税金及附加7102.21万元同比增33.88%，因收入增加[23] - 财务费用同比激增114.2%至1.00亿元人民币[79] - 利息费用同比增长92.7%至8905.78万元人民币[79] - 财务费用激增至6032.0万元，同比增长212.0%（上期1934.2万元）[82] - 利息费用达6044.4万元，同比增长151.5%（上期2403.0万元）[82] - 财务费用从上年同期的7.32百万元增至本期的49.31百万元，增长573.8%[70] - 营业总成本同比下降22.1%至8.72亿元人民币[78] - 支付职工现金1.71亿元，同比减少27.9%（上期2.37亿元）[87] 各条业务线表现 - 五九集团原煤产量227.57万吨同比增0.60%，净利润8245.78万元同比大增108.34%[18] - 新大洲物流营业收入1.99亿元同比降10.42%，净利润1651.99万元同比降22.60%[18] - 食品贸易业务净亏损4810.85万元同比减亏40.44%，其中乌拉圭业务营收1552.65万元同比降92.81%[19] 各地区表现 - 乌拉圭两个工厂自2020年2月1日起停止生产尚未恢复[39] - 对乌拉圭Lorsinal S.A.长期股权投资净值为541.14万元人民币[16] 管理层讨论和指引 - 营业收入同比下降23.97%至8.18亿元人民币，主要因食品贸易业务受疫情影响及乌拉圭子公司停产[17] - 营业利润同比下降21.99%至-6872.76万元人民币，因母公司计提逾期贷款利息及所得税滞纳金增加[17] - 经营活动现金流净额-1321.22万元同比降112.06%，因预收煤款减少及税费支付增加[21] - 投资活动现金流净额-1331.81万元同比改善62.56%，因固定资产购置减少[22] - 其他收益477.23万元同比下降51.91%，因缺少政府社保补贴[23] - 所有违规担保公司均认为存在担保无效情形，将积极应诉[48][49] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额亏损1864.8万元人民币，同比下降127.59%[8] - 经营活动现金流净流出1321.2万元，同比转负（上期净流入1.10亿元）[87] - 销售商品收到现金7.83亿元，同比下滑35.1%（上期12.06亿元）[87] - 购买商品支付现金4.16亿元，同比减少47.7%（上期7.97亿元）[87] - 筹资活动现金流净流出9423.4万元，同比改善44.4%（上期净流出1.70亿元）[88] - 投资活动现金流净流出1331.8万元，同比改善62.6%（上期净流出3557.4万元）[87] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为6,985,342.67元[89] - 母公司投资活动现金流入小计为479,892.59元，全部来自其他与投资活动有关的现金[89] - 母公司筹资活动现金流入小计为933,916.28元，全部来自其他与筹资活动有关的现金[91] - 母公司筹资活动现金流出小计为7,861,592.11元，其中偿还债务支付现金1,250,000.00元，支付其他与筹资活动有关的现金6,461,351.63元[91] - 母公司期末现金及现金等价物余额为0.00元[91] 资产和负债变动 - 总资产32.22亿元人民币，较上年度末34.53亿元下降6.67%[8] - 归属于上市公司股东的净资产6.52亿元人民币，较上年度末7.10亿元下降8.27%[8] - 货币资金为5050.55万元，较年初下降70.93%[25] - 应收账款为9251.96万元，较年初下降61.01%[25] - 长期股权投资为5.38亿元，较年初增长349.26%[25] - 其他非流动资产为4389.39万元，较年初增长260.69%[27] - 递延收益为2233.12万元，较年初增长276.49%[27] - 货币资金从2019年末173,756,816.34元下降至2020年9月30日50,505,521.27元，减少70.93%[60] - 应收账款从2019年末237,306,192.67元下降至2020年9月30日92,519,649.93元，减少61.01%[60] - 其他应收款从2019年末651,679,368.67元下降至2020年9月30日271,255,870.78元，减少58.38%[60] - 预付款项从2019年末66,880,518.12元增加至2020年9月30日120,262,698.42元，增长79.82%[60] - 长期股权投资从2019年末119,657,952.46元增加至2020年9月30日537,578,372.16元，增长349.27%[61] - 短期借款从2019年末96,742,880.00元增加至2020年9月30日100,000,000.00元，增长3.37%[61] - 未分配利润从2019年末-794,422,653.55元下降至2020年9月30日-950,834,426.64元，减少19.69%[63] - 归属于母公司所有者权益从2019年末710,375,949.28元下降至2020年9月30日651,624,490.05元，减少8.27%[63] - 货币资金从2019年底的322.92百万元减少至2020年9月30日的231.14百万元，下降28.4%[64] - 其他应收款从2019年底的979.95百万元略降至2020年9月30日的969.06百万元，减少1.1%[64] - 长期股权投资从2019年底的1,389.35百万元增至2020年9月30日的1,391.18百万元，增长0.1%[66] - 资产总计从2019年底的2,424.44百万元降至2020年9月30日的2,414.28百万元，减少0.4%[66][67] - 长期借款从2019年底的280.00百万元增至2020年9月30日的319.36百万元，增长14.1%[67] - 因执行新收入准则，预收款项调减266,199,567.81元，合同负债相应调增266,199,567.81元[95] 诉讼、担保和违规事项 - 公司欠缴2017年度所得税款4837.28万元[28] - 公司持有的上海新大洲投资有限公司股权被税务机关查封[29] - 公司对外借款本金逾期金额余额合计为人民币25,903.58万元[33] - 公司因诉讼及欠税冻结受限货币资金总额为人民币374.23万元[34] - 公司固定资产因抵押及查封受限总额为人民币41,377.06万元[34] - 公司无形资产采矿权因抵押贷款受限金额为人民币12,840.83万元[34] - 公司股权冻结涉及金额总计为人民币62,598.38万元[35] - 公司银行账户冻结资金总额为人民币374.24万元[35][36] - 华信信托借款合同纠纷案已于2020年7月撤诉并解除资产查封[32] - 公司被列为失信被执行人涉及陈建军、上海和附实业及林锦佳借款纠纷案[32][33] - 恒阳优品因买卖合同纠纷导致银行账户冻结资金达人民币140.81万元[36] - 子公司海南实业位于三亚的房产及土地查封已解除[32] - 违规担保总金额为20,980.26万元，占最近一期经审计净资产的29.53%[49] - 对陈阳友、刘瑞毅、讷河瑞阳二号违规担保金额为12,153.91万元，占净资产17.11%[48] - 对尚衡冠通违规担保金额为7,000万元，占净资产9.85%[48] - 对尚衡冠通另一笔违规担保金额为1,826.35万元，占净资产2.57%[49] - 恒阳牛业作为主债务人涉案金额41,088.25万元，作为保证人涉案金额8,000万元[42] - 恒阳牛业作为被保全人涉案金额19,520万元，作为被执行人涉案金额17,827.5626万元[42] - 恒阳牛业股权被冻结金额42,007.0093万元[42] 关联方资金往来 - 恒阳牛业2018年度非经营性资金占用期初余额为500,494,413.18元，报告期已全额偿还[52] - 恒阳牛业2018年度形成非经营性占用资金余额464,839,708.87元[52] - 恒阳牛业2019年度新增销售退回占款39,402,989.77元[52] - 宁波恒阳对恒阳牛业应收账款余额134,458,382.73元，其中14,263,619.89元不具有商业实质[52] - 公司报告期不存在控股股东及其关联方非经营性资金占用[50] - 尚衡冠通非经营性资金占用总额为55,186,164.38元，其中2017年11月收到10,000,000元，2018年1月收到20,000,000元，实际借款30,000,000元[54] - 非经营性资金占用期末合计值占最近一期经审计净资产比例为7.77%[54] 其他重要事项 - 非经常性损益项目中含五九集团白音查干煤矿产能置换收入3352.4万元人民币[9] - 资产处置损失为149.17万元，同比增加288.61%[25] - 营业外收入为4320.47万元，同比增加783.15%[25] - 营业外支出为1204.42万元，同比增加656.88%[25] - 和升集团豁免公司债务金额为34,770,470.28元[39] - 债权债务抵销金额为25,624,332.50元，补充协议增加抵销金额2,681,100.41元[39] - 公司全资子公司持有能源科技公司100%股权，借款本金及利息和为65,959,218.21元[40] - 恒阳香港支付两家香港公司200万美元和100万美元，已签订终止协议但未收到退款[38] - 公司预付宏丰永泰、和农食品合计2500万元债权已转让[37] - 太平洋牛业和恒阳牛业需现金补偿12,671.06万美元[41] - 信用减值损失为-430.21万元人民币[79] - 研发费用数据缺失[78]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为5.7269亿元人民币，同比下降15.01%[19] - 公司2020年上半年营业收入为57,269.10万元，同比下降15.01%[35] - 公司整体营业收入5.73亿元同比下降15.01%[39][42] - 营业总收入同比下降15.0%至5.73亿元，较上年同期6.74亿元减少1.01亿元[195] - 归属于上市公司股东的净亏损为4963.61万元人民币，同比收窄40.99%[19] - 归属于上市公司股东的净利润为-4,963.61万元，同比减亏[35] - 基本每股收益为-0.0610元/股，同比改善40.95%[19] - 基本每股收益为-0.0610元，较上年同期-0.1033元改善40.9%[198] - 归属于母公司所有者的净亏损为4963.61万元，较上年同期8411.89万元亏损收窄41.0%[197] 成本和费用（同比环比） - 财务费用增长28.9%至5089.23万元，其中利息费用达5156.29万元[195] 各条业务线表现 - 煤炭业务收入3.85亿元同比增长31.11%占总收入67.26%[43][44] - 食品业务收入9179.35万元同比下降64.76%[43][44] - 煤炭采选业营业收入因单位售价同比上涨而增加[45] - 食品产业国内业务受新冠疫情影响、国外业务乌拉圭因疫情和资金短缺停产导致营业收入及成本减少[45] - 五九集团1-6月原煤产量157.33万吨同比增长14.71%[36] - 五九集团1-6月原煤销量155.39万吨同比增长6.95%[36] - 五九集团1-6月营业收入3.83亿元同比增长27.38%[36] - 五九集团1-6月净利润4422.83万元同比增长1882.25%[36] - 新大洲物流1-6月营业收入1.24亿元同比下降9.26%[36] - 新大洲物流1-6月净利润909.62万元同比下降35.75%[36] - 五九集团1-6月原煤产量157.33万吨，同比增长14.71%[65] - 五九集团1-6月原煤销量155.39万吨，同比增长6.95%[65] - 五九集团1-6月营业收入3.83亿元，同比增长27.38%[65] - 五九集团1-6月净利润4422.83万元，同比增长1882.25%[65] - 新大洲物流1-6月营业收入1.24亿元，同比减少9.26%[66] - 新大洲物流1-6月净利润909.62万元，同比减少35.75%[66] - 宁波恒阳1-6月营业收入6258.86万元，同比减少36.88%[66] - 宁波恒阳1-6月净利润亏损823.03万元，同比增亏263.31%[66] - 乌拉圭牛肉业务自2020年2月起停产至今[27][31] - 乌拉圭RONDATEL S.A.与LIRTIX S.A.工厂自2020年2月1日起停产且未恢复[157] - 煤炭业务产能合计270万吨（牙星分公司150万吨+胜利煤矿120万吨）[27] - 物流业务拥有9万多平方米储运中转仓库和1000余辆运输车辆[27] - 公司煤炭可采储量超过1亿吨[31] 各地区表现 - 乌拉圭地区收入1559.92万元同比下降89.37%[37][43] - 乌拉圭子公司Rondatel S.A. 2020年1-6月营业收入1,559.92万元，净利润-1,638.27万元[30] - 乌拉圭子公司Lirtix S.A. 2020年1-6月营业收入106.76万元，净利润-173.28万元[30] - Rondatel S.A. 1-6月营业收入1559.92万元，同比减少89.37%[67] - Rondatel S.A. 1-6月净利润亏损1638.27万元，同比减亏52.11%[67] 管理层讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[6] - 公司合营企业Lorsinal S.A.因股东变动及疫情影响未提供财务数据[5] - 合营企业能源科技公司电石项目资产转让协议尚未正式签署[157] - 子公司五九集团白音查干煤矿涉及产能退出事项[157] 其他财务数据 - 经营活动产生的现金流量净额为543.55万元人民币，同比下降87.04%[19] - 非经常性损益项目中政府补助为183.03万元人民币[23] - 非经常性损益项目中罚款及税收滞纳金支出为788.30万元人民币[23] - 股权资产较年初增加350.36%，主要系债权置换桃源商城股权所致[28] - 货币资金较年初减少59.23%，主要系子公司五九集团偿还借款所致[28] - 投资收益为-247.24万元，占利润总额11.42%，主要系对中航新大洲航空和桃源商城的投资收益[47] - 资产减值-398.32万元，占利润总额18.39%，系五九集团计提预付账款坏账准备[47] - 营业外支出800.39万元，占利润总额-36.96%，主要系税收滞纳金和煤矿罚款增加[47] - 应收账款从2.77亿元降至9442.20万元，占总资产比例下降4.35%[49] - 长期股权投资从3.31亿元增至5.39亿元，占总资产比例上升7.95%[50] - 其他应付款从4.39亿元增至9.65亿元，占总资产比例上升18.29%[50] - 应付票据从1.73亿元降至227.12万元，占总资产比例下降4.48%[50] - 合同负债从0元增至1.81亿元，占总资产比例上升5.60%，系执行新收入准则重分类[50] - 受限资产总额达11.45亿元人民币，其中货币资金438万元，股权冻结5.87亿元，固定资产及无形资产抵押或查封合计5.72亿元[52] - 货币资金因诉讼及欠税冻结共438万元，涉及新大洲控股324万元、上海投资13万元、宁波恒阳100万元、上海恒阳1万元[52] - 股权冻结总额5.87亿元，最大单笔冻结为怡亚通案对新大洲控股上海投资股权冻结3亿元[52] - 固定资产抵押及查封涉及五九集团采矿权抵押1.3亿元，固定资产抵押2.15亿元（信达金融）及1.32亿元（河北金融）[52] - 公司总资产从2019年末的345.27亿元人民币下降至2020年中的323.82亿元人民币，减少6.2%[188][190] - 货币资金大幅减少，从2019年末的1.74亿元人民币降至2020年中的0.71亿元人民币，下降59.2%[187] - 应收账款从2.37亿元人民币降至0.94亿元人民币，下降60.4%[187] - 其他应收款从6.52亿元人民币降至3.35亿元人民币，下降48.7%[187] - 长期股权投资从1.20亿元人民币大幅增加至5.39亿元人民币，增长350.2%[188] - 流动负债从169.05亿元人民币增至188.15亿元人民币，增长11.3%[189] - 短期借款从0.97亿元人民币增至1.14亿元人民币，增长17.8%[189] - 其他应付款从6.57亿元人民币增至9.65亿元人民币，增长46.9%[189] - 未分配利润亏损扩大，从-7.94亿元人民币增至-8.97亿元人民币[190] - 母公司货币资金基本持平，从322.92万元人民币略增至324.22万元人民币[192] - 其他应付款大幅增长124.0%至5.75亿元，较期初2.57亿元增加3.18亿元[194] - 长期借款为2.8亿元，占非流动负债的76.2%[194] - 研发费用为零，与上年同期保持一致[195] - 投资收益亏损247.24万元，较上年同期1155.48万元亏损收窄78.6%[195] - 经营活动产生的现金流量净额为负值，具体金额未披露但需关注[195] - 母公司营业收入为305.93万元，而去年同期为零[200] 关联交易和资金占用 - 与关联方恒阳牛业及其全资子公司的销售交易金额为794.29万元，占同类交易金额的8.42%[106] - 与关联方恒阳牛业及其全资子公司的购买交易金额为10.39万元，占同类交易金额的0.11%[106] - 日常关联交易实际履行总金额804.68万元，低于获批额度10,760万元[107] - 资产收购关联交易中转让桃源商城40%股权的评估价值为42,162.66万元[108] - 股权置换涉及现金10,544.07万元及应收账款52,706.73万元[108] - 关联交易结算采用先款后货方式，不允许赊销[107] - 销售关联交易定价保障毛利率不低于3%[106] - 购买关联交易定价等于或略低于市场竞品价格[106] - 实际履行金额较低源于对关联方运营状况估计不足及疫情影响[107] - 资产转让的账面价值为18,826.87万元，评估价值42,162.66万元[108] - 公司转让对恒阳牛业及其他非关联方应收账款总计527,067,303.63元[109] - 交易完成后公司通过子公司持有桃源商城40%股权及/或部分现金[109] - 关联方大连桃源荣盛市场有限公司期末非经营性债权余额为10,544.07万元[111][112] - 黑龙江恒阳牛业非经营性资金占用期末余额为6,318.71万元[111][112] - 深圳市尚衡冠通非经营性资金占用期末余额5,246.4万元且计提年利率36%利息538.52万元[111][112] - 内蒙古新大洲能源科技有限公司存在财务资助6,114.29万元及往来拆借1,332.72万元[111][112] - 关联方LORSINAL S.A.借款期末余额652.47万元[111][112] - 交易使公司流动资产减少非流动资产增加但资产负债率不变[109] - 公司收回部分现金改善现金流并提升资产变现能力[109] - 恒阳牛业资金占用问题通过本次交易得到解决[109] - 应付关联方债务期末余额总计约3.68亿元，其中大连和升控股集团债务占比98.2%达36,087.6万元[113][114] - 关联方北京瑞阳恒业商贸货款往来新增762.7万元，归还865.78万元，期末余额100.75万元[113] - 对能源科技公司财务资助本金及资金占用费合计6,114.29万元，计提减值准备1,116.47万元[115] - 恒阳拉美承担关联债务转移155万美元（约1,100万元），含150万美元顾问费及5万美元劳务费[116] - 恒阳牛业关联占款2019年末余额6.26亿元，其中非经营性占款5.05亿元[117] - 通过股权置换方式解决关联债务4.95亿元，桃源商城40%股权作价4.22亿元[117][118] - 电子商业承兑汇票兑付关联占款3,940.30万元[118] - 太平洋牛业债权抵偿关联债务2,802.64万元[118] - 待司法追索的商业承兑汇票涉及关联占款6,318.71万元[118] - 关联交易未产生资金占用费收入，上期发生额为131.89万元[116] - 恒阳牛业关联占款清理归零，大连和升关联方桃源荣盛支付现金105,440,663.60元[119] - 公司按4.75%同期贷款利率预计信用减值损失10,843,610.44元[119] - 债权债务抵销金额分别为25,624,332.50元和2,681,100.41元[119] - 恒阳牛业非经营性资金占用期初余额500,494,413.18元，报告期偿还437,307,309.58元[123] - 期末非经营性资金占用余额63,187,103.60元，占最近一期经审计净资产比例16.28%[125] - 尚衡冠通新增资金占用5,385,205.48元，期末余额52,463,972.60元[125] - 宁波恒阳对恒阳牛业应收账款余额134,458,382.73元，其中14,263,619.89元为非经营性占用[123] - 公司通过诉讼方式解决恒阳牛业6,318.71万元资金占用问题[126] - 尚衡冠通资金占用已进入民事诉讼程序[126] - 注册会计师对资金占用的专项审核意见披露日期为2020年4月30日[126] 对外担保 - 对外担保实际发生金额合计为0万元[132][133] - 报告期末实际对外担保余额为20,980.26万元[132][133] - 对子公司五九集团（河北金融）担保实际金额10,200万元，期末尚余3,264万元[133] - 对子公司五九集团（信达金融）担保实际金额20,000万元，期末尚余8,333.33万元[133] - 对子公司宁波恒阳（华夏银行）担保总额10,000万元，实际发生多笔累计9,400万元[133][134] - 对子公司宁波恒阳（建发）担保实际金额15,000万元，期末余额为0元[133] - 对子公司宁波恒阳（恒旺）担保实际金额5,080万元，已逾期[133] - 对子公司上海恒阳（商票）多笔担保累计实际发生5,017.5万元，部分已逾期[134] - 报告期末实际担保余额合计70,955.31万元[136] - 实际担保总额占公司净资产比例高达107.04%[136] - 为股东及关联方提供担保余额20,980.26万元[136] - 对资产负债率超70%对象的担保余额28,377.72万元[136] - 担保总额超净资产50%部分金额37,812.08万元[136] - 子公司对子公司实际担保余额10,468万元[136] - 报告期内对子公司担保实际发生额6,161.01万元[135][136] - 存在多笔逾期担保包括1,000万元连带责任保证[135] - 违规担保涉及金额7,000万元借款担保[136] - 另存在1,826.35万元本金及利息的违规连带担保[136] - 违规担保总金额为20,980.26万元，占最近一期经审计净资产的29.53%[139] - 对陈阳友、刘瑞毅、讷河瑞阳二号违规担保金额为12,153.91万元，占净资产17.11%[138] - 对尚衡冠通违规担保金额为7,000万元，占净资产9.85%[138] - 对尚衡冠通另一笔违规担保金额为1,826.35万元，占净资产2.57%[138] 诉讼和仲裁 - 涉及融盛和谐仲裁案涉案金额11582.45万元[82] - 子公司价值1亿元房产部分已于2020年8月27日解封[82] - 控股子公司3000万元不动产被查封[82] - 华信信托诉金融借款合同纠纷案涉案金额18506.9万元[83] - 华信信托已撤诉并解除子公司资产查封[83] - 陈建军借贷纠纷案涉案金额1148.7万元，公司部分银行账户被冻结[84] - 法院调解协议要求2019年1月31日前支付陈建军借款本金1000万元及利息10万元[84] - 需额外支付违约金（待计算）、实现债权费用8万元及诉讼费22680.5元[84] - 因未完全履行义务，2020年1月9日法院裁定支付申请执行标的340万元及利息[84] - 需支付诉讼费22680.5元及执行费36400元[84] - 郭卫东借款合同纠纷案涉案金额517.31万元，公司及宁波恒阳部分账户被冻结[85] - 宁波恒阳通过冻结款先行支付350万元，2019年10月1日前支付剩余款项[85] - 上海和附实业借款合同纠纷案涉案金额1029.44万元[85] - 公司持有的新大洲投资股权860万元及五九集团股权860万元被冻结[85] - 法院调解约定2019年9月15日前分期返还借款，公司因该案被列为失信被执行人[85] - 公司因程丹案需支付原告本金955.79万元及利息，律师费10万元[86] - 公司持有五九集团股权1669.41万元被冻结[86] - 公司因怡亚通案需支付票据款3000万元及相应利息[86] - 公司持有新大洲投资股权3亿元及海南实业股权2000万元被冻结[86] - 公司因和信小贷案需承担连带还款责任，涉及本金468万元及利息[87] - 公司持有新大洲物流股权2100万元及部分银行账户被冻结[87] - 张家界东俊摩托车案涉及诉讼金额102.76万元，目前处于审理中[87] - 公司因程丹案未履行判决，2020年7月30日收到法院《执行通知书》[86] - 公司因和信小贷案未履行给付义务，2020年6月10日收到法院《执行通知书》[87] - 公司因和信小贷案于2020年6月30日收到法院《限制消费令》[87] - 公司因林锦佳案需支付本金

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司2019年营业收入为14.39亿元，同比下降9.40%[15] - 归属于上市公司股东的净亏损为6.13亿元，同比收窄30.18%[15] - 公司2019年营业收入14.39亿元，同比减少9.40%[40] - 归属于上市公司股东的净利润-6.13亿元，同比减亏30.18%[40] - 公司2019年营业收入14.39亿元人民币同比下降9.40%[53] - 2019年归属于上市公司普通股股东的净利润为-6.132亿元[116] - 2018年归属于上市公司普通股股东的净利润为-8.782亿元[116] - 2017年归属于上市公司普通股股东的净利润为2139.25万元[116] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 财务费用同比上升12.01%，从9720.52万元增至1.09亿元[68] - 所得税费用同比下降38.70%，从3461.71万元降至2122.04万元[68] - 食品加工销售业营业成本同比下降5.94%，从5.11亿元降至4.80亿元[61] - 其他业务成本同比大幅下降84.73%，从2281.67万元降至348.33万元[61] - 牛肉食品主营业务毛利率同比减少13.38%，受成本上升和销售价格倒挂影响[61] - 煤炭采选业营业成本同比增长9.26%，从3.66亿元增至3.99亿元[61] 财务数据关键指标变化：现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额由负转正，为2.92亿元，同比大幅改善192.20%[15] - 经营活动现金流量净额同比大幅增加192.20%至2.92亿元[71][73] - 投资活动现金流量净额同比下降117.60%至-3686万元[71][72] - 筹资活动现金流量净额同比下降815.86%至-2985万元[71][72] 各条业务线表现：牛肉食品产业 - 牛肉业务因恒阳牛业财务危机受到严重影响，下半年重启进口业务[25] - 牛肉业务营业收入4.60亿元，同比减少17.99%[44] - 食品加工销售业收入4.60亿元同比下降17.99%占比31.97%[53] - 公司主营业务收入同比下降17.99%，牛肉食品产业业绩远不及预期[61] - 食品销售量21,748.49吨同比增长63.33%[57] - 食品库存量279.65吨同比下降80.24%[57] - 乌拉圭子公司Rondatel S.A. 2019年净亏损10,221.31万元[33] - 乌拉圭子公司Lirtix S.A. 2019年净亏损196.37万元[33] - 乌拉圭联营公司Lorsinal S.A. 2019年净亏损3,642.49万元[33] - 乌拉圭子公司计划提高屠宰产能至300头/日[99] - 牛肉产业需完成环保升级和速冻库建设以扩大国际贸易收入[99] - 乌拉圭子公司屠宰产能维持在250头/日未达400头/日目标[108] - 乌拉圭Rondatel S.A及Lirtix S.A公司2019年实际业绩为亏损10,417.67万元人民币，远低于预测盈利7,304万元人民币[123] - 2019年标的公司业绩未达预测主因牛价升高致销售采购价倒挂及资金短缺[123] 各条业务线表现：煤炭采选业 - 五九集团原煤产量301.12万吨，同比减少3.82%[41] - 五九集团原煤销量305.86万吨，同比增长2.87%[41] - 五九集团实现营业收入7.01亿元，同比增长5.05%[41] - 五九集团净利润-2999.55万元，同比减亏92.27%[41] - 煤炭采选业收入6.95亿元同比增长4.81%占比48.27%[53] - 煤炭销售量305.86万吨同比增长2.87%[57] - 煤炭库存量3.83万吨同比下降75.52%[57] - 煤炭库存量同比大幅减少75.52%，从15.63万吨降至3.83万吨[59] - 内蒙古牙克石五九煤炭生产原煤301.12万吨同比减少3.82% 销售原煤305.86万吨同比增加2.87%[87] - 2020年煤炭产量目标305万吨，同比增加2.7%[99] - 2020年煤炭销量目标295万吨，同比减少2.8%[99] - 煤炭产量301.12万吨完成年度计划101.38%[108] - 煤炭销量305.86万吨完成年度计划106.57%[108] 各条业务线表现：物流运输业务 - 新大洲物流营业收入3.08亿元，同比增长4.23%[42] - 物流运输业务收入同比微增0.06%，达到2.49亿元[63] - 物流产业实现收入3.08亿元完成年度计划97.78%[108] - 2020年物流运输收入目标2.4亿元，同比下降22.19%[99] 各地区表现 - 宁波地区收入1.60亿元同比下降64.72%[53][54] 管理层讨论和指引：业绩目标与计划 - 2020年资金需求共计5.84亿元，主要用于五九矿井建设1亿元、食品业务1.35亿、物流公司0.1亿和控股公司运营资金及偿还借款3.39亿[103] - 公司2020年核心目标是实现盈利并防止退市风险[99] 管理层讨论和指引：行业趋势与市场环境 - 2019年中国牛肉消费量约833万吨同比增长11.36%[26] - 2019年中国进口牛肉约166万吨同比增长59.62%进口金额82.2亿美元[26] - 2019年全国原煤累计产量38.5亿吨同比增长4%[27] - 2019年全国社会物流总额约300万亿元人民币同比增长约6%[28] - 2019年1-11月社会物流总费用12.8万亿元人民币同比增长7.1%[28] - 煤炭行业存在产能过剩问题，价格仍有下行压力[95] - 物流业需求结构优化，冷链物流等业态预计保持快速增长[96] - 乌拉圭牛价2019年11月达到创历史4.3美元/公斤[105] - 中国市场进口牛肉价格每吨下降1000-1500美元[105] 其他重要内容：资产与投资变动 - 长期股权投资年末数较年初减少65.19%[32] - 无形资产年末数较年初减少18.45%[32] - 货币资金同比下降52.14%至1.74亿元，占总资产比例下降3.58%[78] - 长期股权投资同比下降65.19%至1.20亿元，占总资产比例下降4.68%[78] - 存货同比下降61.96%至6268万元，占总资产比例下降2.09%[78] - 短期借款同比下降48.02%至9674万元，占总资产比例下降1.61%[78] - 其他权益工具投资减少70.53%至2,070,535.45元，主要因处置米筹商业保理股权[79] - 其他非流动金融资产减少53.36%至1,166,000元，因收回杭州长誉部分投资[79] - 商誉减少99.28%至109,545.59元，因乌拉圭工厂商誉计提减值[79] - 长期待摊费用减少50.60%至12,177,656.22元，因五九集团摊销[79] - 应付票据减少75.77%至55,223,492.76元，因上海恒阳票据到期未兑付[79] - 预收款项增加231.23%至269,328,631.76元，因五九集团预收煤款增加[79] - 其他应付款增加50.78%至656,784,283.45元，因票据转入及应付利息增加[79] - 一年内到期非流动负债减少63.73%至194,666,666.68元，因借款展期及偿还[79] - 资产受限总额136,651.63万元，包括货币资金冻结及股权/固定资产抵押[80] - 报告期投资额同比减少100%至0元，上年同期为8,070,000元[81] - 公司对五九集团计提减值准备1963.81万元 资产减产损失同比减少94.72%[87] - 内蒙古新大洲能源科技补提固定资产与在建工程减值准备2.93亿元[89] - 投资收益亏损1.54亿元，占利润总额比例25.84%[75] - 资产减值损失1.61亿元，占利润总额比例27.04%[75][76] - 营业外支出1.36亿元，占利润总额比例22.88%[76] - 非经常性损益项目中计提违规担保损失8751.56万元[22] - 政府补助金额为1550.28万元，主要包括困难企业社保补贴940.16万元[21][22] 其他重要内容：子公司与联营公司表现 - 内蒙古牙克石五九煤炭总资产19.57亿元同比减少4.23% 净资产8.86亿元同比减少3.34% 营业收入7.01亿元同比增加5.05% 净利润亏损2999.55万元同比减亏92.27%[87] - 上海新大洲物流总资产2.41亿元同比增加11.39% 净资产1.06亿元同比减少15.24% 营业收入3.08亿元同比增加4.27% 净利润2806.20万元同比减少25.59%[88][89] - 内蒙古新大洲能源科技总资产8775.93万元 净资产亏损1960.84万元 净利润亏损30482.90万元同比增亏32.05%[89] - 恒阳拉美投资总资产2.55亿元同比减少26.93% 净资产亏损4.67亿元同比减少35.01% 净利润亏损1.15亿元同比减亏66.17%[90] - 宁波恒阳食品总资产9.44亿元同比减少15.29% 净资产6.75亿元同比减少2.06% 营业收入1.81亿元同比减少67.33% 净利润亏损2103.85万元同比减少870.72%[90] - Rondatel S.A.总资产2.35亿元同比减少22.78% 净资产0.52亿元同比减少65.99% 营业收入2.70亿元同比增加25.63% 净利润亏损10221.31万元同比减少112.68%[91] - Lirtix S.A.总资产4218.80万元同比减少1.88% 净资产3090.43万元同比减少4.50% 营业收入1529.66万元同比增加3.12% 净利润亏损196.37万元同比减少502.87%[92] 其他重要内容：关联交易与资金占用 - 恒阳牛业非经营性资金占用期末余额为4.648亿元人民币[130] - 恒阳牛业2018年度预付牛肉采购款总额达7.513亿元人民币[129] - 宁波恒阳对恒阳牛业应收账款余额1.345亿元人民币中，1426.36万元被认定为非经营性占用[130] - 尚衡冠通非经营性资金占用期末余额为4707.88万元[130] - 公司关联方非经营性资金占用期末合计金额达5.525亿元人民币，占最近一期经审计净资产比例77.78%[131] - 恒阳牛业报告期新增占用金额4648.40万元，其中3940.30万元以商业承兑汇票形式偿还[129] - 因货物质量问题导致销售退回，新增对恒阳牛业应收款3940.30万元[131] - 尚衡冠通新增资金占用为借款利息1087.44万元[131] - 2018年度上海恒阳向恒阳牛业支付牛肉采购预付款7.5127783249亿元人民币[155] - 扣除退款后形成非经营性资金占用4.6483970887亿元人民币[155] - 宁波恒阳退回预付款形成非经营性资金占用1426.361989万元人民币[155] - 关联方非经营性资金占用余额为4.648亿元人民币，报告期内归还37.48万元[159] - 至2019年12月31日关联方资金占用余额增至4.611亿元人民币，因退货新增占用3940.30万元[159] - 通过债权债务转让抵减2802.64万元，另将3.699亿元债权转让给第三方[159] - 收到关联方支付的3940.30万元电子商业承兑汇票并由第三方集团保兑[159] - 截至报告日仍有6318.71万元占款未解决，涉及商业承兑汇票到期未兑付[159] - 宁波恒阳2018年向恒阳牛业销售牛肉形成资金占用134,458,382.73元，其中14,263,619.89元为非经营性占用[160] - 报告期内归还9,286,861.24元，截至2019年底资金占用余额125,171,521.49万元[160] - 恒阳牛业拟通过引入战略投资人筹集资金解决资金占用问题，相关基金筹建中[161] - 公司存在被关联方尚衡贯通非经营性资金占用，陈阳友使用500万元往来款抵销部分占用资金[162] - 黑龙江恒阳牛业存在非经营性资金占用，期末余额达50,547.12万元[175] - 深圳市尚衡冠通投资企业非经营性资金占用期末余额4,707.88万元，利率36%[175] - 内蒙古新大洲能源科技获得财务资助6,114.29万元及往来拆借1,332.72万元[175] - 原第一大股东关联企业非经营性占用公司资金107万元[176] - 内蒙古新大洲能源科技财务资助本金及资金占用费合计6114.29万元[178] - 黑龙江恒阳牛业货款占用金额达10768.71万元[176] - 北京瑞阳恒业商贸货款往来金额7383.35万元[177] - 河南恒阳食品货款往来金额1451.47万元[177] - 高安万承食品货款往来金额890.81万元[177] - 四川润丰肉食品货款往来金额538.03万元[177] 其他重要内容：担保情况 - 报告期末实际对外担保余额合计为19,153.91万元[187] - 对五九集团（河北金融）担保金额10,200万元，报告期末尚余4,998万元[188] - 对五九集团（信达金融）担保金额20,000万元，报告期末尚余11,666.66万元[188] - 对宁波恒阳（建发）担保金额15,000万元，报告期末余额为0元[188] - 对宁波恒阳（恒旺）担保金额5,080万元，担保额度10,000万元[188] - 对上海恒阳（商票-瞬赐）担保逾期余额350万元，担保额度20,000万元[188] - 对恒阳香港（南洋银行）担保金额4,143万元，已提前还清[187] - 对上海物流（浦发银行）累计担保金额8,600万元[188] - 对宁波恒阳（华夏银行）累计担保金额约3,400万元[188] - 报告期内审批对外担保额度合计0元，实际发生额合计0元[187] - 报告期末实际担保余额合计为71,535.28万元[190] - 实际担保总额占公司净资产比例达100.70%[190] - 为股东及关联方提供担保余额19,153.91万元[190] - 对资产负债率超70%企业担保余额42,381.37万元[190] - 担保总额超过净资产50%部分金额36,016.48万元[190] - 上海恒阳商票逾期担保涉及多笔，单笔金额1,000-1,157.3万元[189] - 报告期内对子公司担保实际发生额24,480万元[190] - 违规担保涉及蔡来寅借款合同7,000万元[191] - 宁波恒阳为本公司担保500万元（已还清）[189] - 新大洲投资担保逾期余额468万元[190] - 违规担保金额合计19,153.91万元，占最近一期经审计净资产比例26.96%[194] - 对陈阳友等关联方违规担保金额12,153.91万元，占净资产比例17.11%[193] - 对尚衡冠通违规担保金额7,000万元，占净资产比例9.85%[193] - 公司认定违规担保存在无效情形并将积极应对仲裁[193] 其他重要内容：诉讼与仲裁 - 公司银行账户被查封存在拖欠税款问题[47] - 乌拉圭子公司业绩补偿款1.27亿美元未收回[48] - 涉及股权协议争议仲裁的涉案金额为22796.35万元人民币[142] - 公司平安银行账户因仲裁被冻结[142] - 子公司海南新大洲实业名下价值1亿元人民币的三亚房产被查封[142] - 控股子公司天津恒阳名下价值3000万元人民币的武清区不动产被查封[142] - 华信信托金融借款合同纠纷涉案金额为18506.9万元人民币[143] - 华信信托诉讼涉及两处三亚房产抵押物总面积14487.17平方米[143] - 三亚抵押房产对应土地证号为三土房(2013)字第09046号和三土房(2013)字第09202号[143] - 仲裁程序于2020年3月18日恢复审理[142] - 华信信托债权于2020年4月转让给和升集团后拟撤诉[143] - 相关诉讼事项导致公司资产遭受司法查封和冻结[142][143] - 公司因未履行和解协议被法院裁定支付申请执行标的340万元及利息[144] - 公司需支付陈建军借款本金1000万元、利息10万元、违约金及实现债权费用8万元[144] - 公司被列为失信被执行人并收到《限制消费令》[

收入和利润（同比环比） - 营业收入为2.299亿元人民币，同比下降28.56%[8][16] - 归属于上市公司股东的净亏损为3534.85万元人民币，同比扩大12.53%[8][16] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净亏损为3310.53万元人民币，同比收窄1.33%[8] - 基本每股收益为-0.0434元/股，同比下降12.44%[8] - 加权平均净资产收益率为-5.09%，同比下降2.68个百分点[8] - 营业总收入从上年同期的3.22亿元下降至2020年第一季度的2.30亿元，降幅达28.6%[61] - 归属于母公司所有者的净亏损为3535万元人民币，同比扩大12.5%[63] - 基本每股收益为-0.0434元，同比下降12.4%[64] - 母公司净利润亏损1768万元人民币，同比扩大120.4%[66] 成本和费用（同比环比） - 营业总收入成本为2.54亿元人民币，同比下降26.0%[62] - 营业成本为1.73亿元人民币，同比下降28.3%[62] - 销售费用为1308万元人民币，同比下降17.8%[62] - 管理费用为3411万元人民币，同比下降32.1%[62] - 财务费用为1924万元人民币，同比上升8.0%[62] - 利息费用为2254万元人民币，同比上升50.2%[62] - 利息费用2253.80万元同比增长50.21%[24] 各业务线表现 - 五九集团原煤产量51.88万吨同比下降26.34%，销量47.47万吨同比下降35.45%[17] - 五九集团营业收入12688.52万元同比下降21.06%，净利润127.95万元同比下降80.48%[17] - 新大洲物流营业收入6300.40万元同比下降9.27%，净利润436.64万元同比下降40.09%[18] - 食品贸易业务净利润-1674.27万元同比减亏37.84%[19] - 宁波恒阳营业收入3248.09万元同比下降32.59%，净利润-382.52万元同比增亏19.06%[19] - 恒阳优品电子商务营业收入740.77万元同比增长785.23%[19] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额转为正值为4942.61万元人民币，同比大幅改善641.24%[8] - 经营活动现金流量净额4942.61万元同比增长641.24%[20] - 经营活动产生的现金流量净额为3.16亿元人民币，同比下降24.5%[70] - 经营活动产生的现金流量净额由正转负，从49,426,083.93元降至-9,132,012.84元[71] - 购买商品、接受劳务支付的现金大幅减少，从265,206,754.55元降至139,491,704.03元（下降47.4%）[71] - 支付给职工以及为职工支付的现金减少，从71,984,037.29元降至49,002,525.56元（下降31.9%）[71] - 筹资活动产生的现金流量净额恶化，从-42,738,849.11元进一步降至-122,842,176.29元[72] - 取得借款收到的现金减少，从13,467,000.00元降至3,335,507.77元（下降75.2%）[72] - 期末现金及现金等价物余额大幅减少，从211,771,996.88元降至60,979,591.21元（下降71.2%）[72] - 投资活动产生的现金流量净额改善，从-17,079,573.95元升至-620,600.00元[71] - 购建固定资产、无形资产支付的现金大幅减少，从10,387,233.95元降至629,300.00元（下降93.9%）[71] - 汇率变动对现金的影响扩大，从-265,747.29元增至-1,738,642.59元[72] 资产和负债变化 - 总资产为33.727亿元人民币，较上年度末下降2.32%[8] - 归属于上市公司股东的净资产为6.778亿元人民币，较上年度末下降4.59%[8] - 应收账款8717.25万元较年初下降63.27%[24] - 货币资金2020年3月末为178,852,050.55元，较年初增加约5.1百万元[52] - 应收账款2020年3月末为87,172,528.72元，较年初下降63.3%[52] - 其他应收款2020年3月末为788,844,225.77元，较年初增长21.0%[52] - 公司总资产从2019年末的34.53亿元下降至2020年3月31日的33.73亿元，减少约2.3%[53][55] - 公司长期股权投资从2019年末的1.20亿元减少至2020年3月31日的1.16亿元，下降约2.8%[53] - 短期借款从2019年末的9674万元减少至2020年3月31日的8334万元，下降13.9%[53] - 应付账款从2019年末的2.19亿元减少至2020年3月31日的1.87亿元，下降14.6%[53] - 其他应付款从2019年末的6.57亿元增加至2020年3月31日的7.04亿元，增长7.2%[54] - 长期借款从2019年末的3.92亿元减少至2020年3月31日的3.59亿元，下降8.6%[54] - 归属于母公司所有者权益从2019年末的7.10亿元减少至2020年3月31日的6.78亿元，下降4.6%[55] - 母公司未分配利润从2019年末的5.01亿元减少至2020年3月31日的4.83亿元，下降3.5%[59] - 母公司货币资金基本保持稳定，从2019年末的322.92万元微增至2020年3月31日的323.23万元[56] - 预收款项调整至合同负债，金额为269,328,631.76元[78] - 公司总负债为2,207,752,398.13元[79] - 公司流动负债合计1,690,546,137.85元[79] - 公司非流动负债合计517,206,260.28元[79] - 公司所有者权益合计1,244,966,532.28元[79] - 公司未分配利润为-794,422,653.55元[79] - 母公司资产总计2,424,442,644.05元[81] - 母公司长期股权投资1,389,345,452.69元[81] - 母公司其他应付款256,965,411.85元[81] - 母公司长期借款280,000,000.00元[81] - 母公司未分配利润500,910,454.09元[81] 管理层讨论和指引 - 收入下降主要受新冠疫情影响，煤炭销售、食品贸易、物流运输收入均减少，且乌拉圭子公司自2月起停产[16] - 和升集团拟为公司提供增信及借款支持[33] - 预计以现金方式清偿恒阳牛业占用资金10259.01万元[44] 非经常性损益和特殊项目 - 非经常性损益净影响为-224.32万元人民币，主要包含政府补助135.41万元及行政罚款和税收滞纳金351.77万元[9] - 公司欠缴2017年度所得税4819.07万元[26] - 公司对外借款本金逾期金额余额合计为5.27亿元人民币[29] - 和升集团受让华信信托和雪松信托对公司共计2.8亿元人民币债权[31] - 违规对外担保总额为19153.91万元，占最近一期经审计净资产的26.96%[41][42] - 对原第一大股东关联人陈阳友等的违规担保金额为12153.91万元，占净资产17.11%[41] - 对第一大股东深圳市尚衡冠通的违规担保金额为7000万元，占净资产9.85%[41][42] - 控股股东关联方恒阳牛业非经营性资金占用期初余额为50049.44万元[44] - 报告期内偿还恒阳牛业占用资金39790.43万元[44] - 期末恒阳牛业资金占用余额为10259.01万元[44] - 非经营性资金占用期末余额为464,839,708.87元[45] - 预付后退还款项减少非经营性占用175,500,000元[45] - 2019年度恒阳牛业新增销售退回占款39,402,989.77元[45] - 2018年度宁波恒阳对恒阳牛业销售形成应收账款120,194,762.84元[45] - 2018年度宁波恒阳应收账款余额134,458,382.73元，其中14,263,619.89元无商业实质[45] - 尚衡冠通2018年度非经营性占用资金4,977.14万元[46] - 期末非经营性资金占用总额占最近一期经审计净资产比例21.45%[46] 重大风险和法律事项 - 乌拉圭RONDATEL S.A.与LIRTIX S.A.两个工厂自2020年2月1日起停止生产[32] - 公司部分银行账户和资产被冻结，但6个账户已解冻[31] - 子公司五九集团白音查干煤矿退出产能[33] - 大连桃源荣盛市场以桃源商城股权加现金置换公司全资子公司上海瑞斐应收账款[33] - 公司停止并放弃收购辛普森游艇有限公司股份[33] - 公司收到中国证券监督管理委员会海南监管局《行政处罚决定书》及《市场禁入决定书》[32] - 重大仲裁事项涉及北京京粮鑫牛润瀛股权投资基金等原告方[33] - 公司因资金占用问题自2019年4月16日起被实施其他风险警示[34] - 因2018年审计报告被出具无法表示意见，公司自2019年4月29日起被实施退市风险警示[34] - 华信信托股份有限公司金融借款合同纠纷案涉及金额未披露[34]