藏格矿业股份有限公司 2024 年年度财务报告 藏格矿业股份有限公司 ZANGGE MINING COMPANY LIMITED 2024 年年度财务报告 2025 年 3 月 29 日 藏格矿业股份有限公司 2024 年年度财务报告 我们审计了藏格矿业股份有限公司（以下简称藏格矿业）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公 司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以 及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了藏格矿业 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责 任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于藏格矿业， 并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 三、关键审计事项 一、审计报告 ...

应收款项情况 - 西藏藏格创业投资集团有限公司2024年期初其他应收款余额2573.08万元，偿还累计发生金额2573.08万元[4] - 西藏藏格创业投资集团有限公司另一笔其他应收款2024年期初余额18795.94万元，年度往来累计发生金额2.88万元，往来资金利息2.99万元，偿还累计发生金额18801.81万元[4] - 西藏藏格创业投资集团有限公司还有一笔其他应收款2024年期初余额8433.00万元，期末余额8433.00万元[4] - 西藏藏格创业投资集团有限公司一笔其他应收款年度往来累计发生金额1513.67万元，往来资金利息4.86万元，期末余额1518.53万元[4] - 西藏藏格创业投资集团有限公司一笔其他应收款年度往来累计发生金额504.87万元，往来资金利息0.05万元，偿还累计发生金额504.92万元[4] - 格尔木藏格钾肥有限公司其他应收款年度往来累计发生金额1000.00万元，期末余额1000.00万元[4] - 格尔木藏格钾肥有限公司应收账款年度往来累计发生金额1170.96万元，期末余额1170.96万元[5] - 格尔木藏格锂业有限公司其他应收款2024年期初余额34900.00万元，期末余额34900.00万元[5] - 藏格矿业投资（成都）有限公司其他应收款2024年期初余额48500.00万元，年度往来累计发生金额44300.00万元，偿还累计发生金额29388.57万元，期末余额63411.43万元[5] - 西藏阿里麻米措矿业开发有限公司其他应收款/应收账款2024年期初余额766.30万元，年度往来累计发生金额900.45万元，期末余额1666.75万元[6] 关联交易与资金情况 - 公司关联交易经营往来总计金额为148,208.91（单位未明确）[7] - 2023年12月27日法院扣划公司资金25,721,200元，已收取费用9,583.79元，控股股东于2024年3月5日归还[8] - 2024年3月22日格尔木藏格钾肥补缴税费及滞纳金187,988,239.65元，已收取利息29,872.10元，共计188,018,111.75元，控股股东于2024年4月19日支付[8] - 2024年4月26日公司被法院扣款84,330,000元，控股股东当日支付[9] - 格尔木藏格钾肥未办理用地手续罚款15,136,747.90元，已收取利息51,641.93元，共计15,188,389.83元，控股股东于2025年1月21日支付[9] - 上海藏祥贸易支付诉讼费用5,048,663.64元，已收取利息536.38元，共计5,049,200.02元，控股股东于2024年7月10日支付[9] - 上海藏祥贸易六案诉请金额合计712,118,538.96元[10] - 2020年6月29日公司收到控股股东先行支付贸易应收款项179,670,582.60元[10] 资金占用说明 - 注1 - 注5款项均不属于控股股东及其关联人占用公司资金情形，且均已还清[12]

藏格矿业股份有限公司 公司第九届董事会第十二次会议及2023年年度股东大会审议通过了《关于公司续聘 2024年度审计机构的议案》，同意聘任天衡所为公司2024年财务报表和内部控制审计机 构，年度审计费用合计280万元。公司董事会审计委员对天衡所进行了充分了解和沟通， 对其专业资质、业务能力、独立性和投资者保护能力进行了核查。经核查，一致认为其 具备为公司服务的资质要求，能够较好地胜任工作，同意聘任天衡所为公司2024年度财务 1 报表和内部控制审计机构。 董事会审计委员会对会计师事务所 2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和藏格矿业股份有限公司（以下简 称"公司"）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委 员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对天衡会计师 事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天衡所"）2024年度履职评估及履行监督职责的情 况汇报如下： 一、2024年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 天衡 ...

证券代码：000408 证券简称：藏格矿业 公告编号：2025-018 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 为便于广大投资者进一步了解公司 2024 年年度经营情况，公司定于 2025 年 3 月 30 日（星期日）下午 3:00 至 5:00 在"藏格矿业投资者关系"小程序举行 2024 年度网上业绩说明会。 藏格矿业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 29 日在巨潮资 讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上披露了《2024 年年度报告》。 藏格矿业股份有限公司 关于召开2024年度网上业绩说明会的公告 特此公告。 投资者依据提示，授权登入"藏格矿业投资者关系"小程序，即可参与交流。 1 出席本次网上业绩说明会的人员有：公司董事长肖宁先生、独立董事刘娅女 士、财务总监田太垠先生、董事会秘书李瑞雪先生、投资者关系主管陈牧迪女士。 欢迎广大投资者积极参与。 本次网上业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登录"藏格矿业 投资者关系"小程序参与互动交流。为广泛听取投资者的意见和建议，提前向投 资者征集问题 ...

业绩总结 - 2024年氯化钾产量107.3万吨，销量104.5万吨[36] - 2024年碳酸锂产量11566吨，销量13582吨，产能利用率116%[37] - 2024年巨龙铜业矿产铜16.63万吨，预计达产后年矿产铜30 - 35万吨[38] - 2024年温室气体排放量为350,287.55tCO2e，取水总量为44.31百万m³，废气排放总量为11.60t[71] - 2024年天然气消耗1,543.58万立方米、柴油296.48万升、汽油45.27万升、外购电力388.49吉瓦时，直接及间接能源总能耗量103,064.41吨标准煤当量[125] - 报告期内商务差旅排放186.61tCO2e、员工通勤排放1,359.83tCO2e，范围三总计1,546.44tCO2e[127][129] - 2022 - 2024年取水总量分别为300.00百万立方米、250.00百万立方米、276.09百万立方米[158] - 2022 - 2024年循环水用量分别为56.86百万立方米、213.18百万立方米、196.52百万立方米[158] - 2022 - 2024年用水总量分别为219.23百万立方米、157.27百万立方米、152.20百万立方米[158] - 2022 - 2024年藏格矿业氮氧化物排放量分别为6.76吨、22.05吨、0.07吨[177] - 2022 - 2024年藏格矿业颗粒物排放量分别为12.87吨、4.18吨、7.42吨[177] - 报告期内公司损失工时工伤率（LTIFR）为0.39[191] 用户数据 - 2024年员工总数为1,709人，女性员工占比为30.95%[71] - 2024年客户满意度相关数据未提及，本年度供应商接受ESG要求宣贯比例为100%[71] 未来展望 - 预计2025年底巨龙铜业年采选矿石量超1亿吨[29] - 藏格钾肥启动第二轮清洁生产审核，预计2025年通过[94] - 藏格钾肥计划投资3200万元推广节能降碳技术装备，实施后可节约综合能耗约490吨标准煤/年，实现经济效益约170万元/年[95] - 藏格钾肥2026年企业自有车辆燃油消耗降低20%、2027年工厂整体能源消耗降低5%目标可达成[123] 新产品和新技术研发 - 藏格锂业“一步法”制取电池级碳酸锂技术一次反应收率超90%，高于传统合成法的75%[80] - 锂业业务吸附车间20个系列自动化升级，6个系列已完成[98] 市场扩张和并购 - 临近岁末公司迎来紫金矿业的投资[25] - 2024年10月藏格老挝发展获老挝157.72平方公里钾盐矿储量证，氯化钾资源量约9.84亿吨[28] 其他新策略 - 公司以ESG管理“植树理论”为战略规划思路推进ESG管理工作[45] - 公司ESG管理体系建设分四个阶段，2022 - 2023年梳理现状，2023 - 2024年搭建体系，2024 - 2026年优化体系，2026年起深度融合[46] - 2024年公司新发布《供应商ESG手册》，截止报告期末共制定9项可持续发展相关制度等并公开[49] - 公司建立自上而下的ESG管理架构，董事会为最高领导机构等[48] - 公司将ESG相关风险与机遇纳入企业风险管理流程[59] - 公司基于双重重要性原则制定两套调研问卷评估议题重要性[62] - 公司将内外部相关方反馈量化加权处理，结合多方面因素确定议题优先次序[63] - 公司管理层与董事会逐级审阅重要性分析结果，由董事会批准本年度重要性议题矩阵[64] - 公司将定期评估ESG与可持续发展表现，监督相关战略目标和承诺履行情况[68] - 公司将双重重要性程度较高议题的相关信息汇总以便理解与定位[68] - 公司识别2030年、2050年、2080年潜在实体风险并采取应对措施[110] - 公司识别转型风险与机遇，制定应对措施和发展战略规划[113] - 公司秉持“依法节能、持续改进、发展创新、降本增效”的能源方针[120] - 公司规划建设能源管理数字化平台[118] - 公司构建了以董事会为最高监督与评估机构的水资源管理架构[147] - 公司建立健全固废、废气、废水及噪声管理工作制度台账[161] - 公司将危险化学品十八胺替换为三合一浮选药剂，减少危废量[171] - 公司在矿产资源开发全生命周期综合考虑生态环境管理[180] - 公司承诺将生物多样性保护融入各业务板块项目各阶段[181] - 公司鼓励员工参与生物多样性保护活动，加强与利益相关方合作[181] - 公司制定印发《安全生产治本攻坚三年行动方案（2024 - 2026年）》等多项安全相关文件[189]

员工持股计划制定 - 公司制定《藏格矿业股份有限公司第二期员工持股计划（草案）》[1] 计划合规性 - 公司不存在禁止实施员工持股计划的情形[1] - 员工持股计划内容符合规定，不损害公司及股东利益[1] - 审议相关议案决策程序合法有效[1] 实施情况 - 实施计划前通过员工代表大会征求员工意见[1] - 不存在强制员工参与及提供财务资助的情况[1] - 关联董事审议相关议案时回避表决[1] 资格核实 - 监事会核实员工持股计划名单，持有人主体资格合法有效[2] 计划意义 - 员工持股计划有利于完善治理结构等[2] - 董事会认为本次员工持股计划符合相关规定[3]

业绩数据 - 2024年氯化钾产量107.30万吨，销量104.49万吨[2] - 2024年碳酸锂产量1.16万吨，销量1.36万吨[2] - 2024年营业收入32.51亿元，净利润25.80亿元[2] - 2024年末资产总额150.83亿元，负债总额12.36亿元，资产负债率8.20%[2] - 2024年投资收益19.28亿元[5] - 2024年使用回购资金1.51亿元，回购股份568.85万股[6] - 2024年中期分红4.08亿元，占净利润15.83%[6] - 2022 - 2024年累计现金分红74亿元[7] 未来展望 - 巨龙铜矿二期改扩建预计2025年底建成，2026年一季度试生产[5] - 2025年计划深化治理结构、推进战略实施等工作[24] - 2025年目标提升股东回报，实现持续健康发展[26] 市场扩张和并购 - 公司完成国能矿业39%股权工商变更登记，穿透持股21%[5] 其他 - 2024年董事会召开6次会议[9] - 2024年召开2次股东大会，由董事会召集组织[11] - 2024年董事会战略委员会召开会议1次[13] - 2024年董事会提名委员会召开会议2次[14] - 2024年董事会审计委员会召开会议5次[14] - 2024年董事会薪酬与考核委员会召开会议1次[14] - 2024年独立董事召开专门会议2次[15] - 2024年发布各类公告108个，无监管、零更正[16] - 2022年通过五年发展战略规划，2024年推进战略举措[18]

关联交易金额 - 2025年度预计与关联方日常关联交易总金额5034.57万元，2024年实际2416.37万元[2] - 2024年日常关联交易预计4556.84万元，实际2416.37万元，差异 -46.97%[5] 单项交易差异 - 2024年向格尔木通汇管业采购管道PE预计120万元，实际45.96万元，差异 -61.70%[5] - 2024年接受青海中浩酒店服务预计254.76万元，实际116.08万元，差异 -54.44%[5] - 2024年接受青海中浩房屋租赁预计386万元，实际391.60万元，差异1.45%[5] - 2024年接受藏格科技软件服务预计2400万元，实际413.99万元，差异 -82.75%[5] - 2024年向西藏阿里矿业提供技术服务预计850.41万元，实际932.56万元，差异9.66%[5] - 2024年向成都世龙提供房屋租赁预计100万元，实际91.74万元，差异 -8.26%[5] - 2024年接受西藏中胜房屋租赁预计417.17万元，实际397.30万元，差异 -4.76%[5] 关联公司情况 - 格尔木通汇管业注册资本10750万元，吕万举持股27.91%[9] - 青海中浩总资产71764.88万元，净资产 -1881.10万元，营收2528.63万元，净利润 -219.69万元[11] - 青海中浩最近一期总资产185674.51万元，净资产 -71551.70万元，营收54607.64万元，净利润 -8025.30万元[14] - 藏格科技注册资本1000万元，公司持股67%[17][18] - 藏格科技最近一期总资产1820.04万元，净资产1210.08万元，营收738.62万元，净利润23.62万元[21] - 西藏中胜注册资本22249.718785万元[26] - 西藏中胜最近一期总资产169349.88万元，净资产162217.28万元，营收397.30万元，净利润45485.30万元[28] - 成都世龙注册资本56280万元[28] - 成都世龙总资产63178.74万元，净资产60479.44万元，营收577.00万元，净利润 -1889.47万元[31] - 崇州世龙中胜大酒店总资产839.19万元，净资产 -2656.27万元，营收1477.06万元，净利润 -86.08万元[34] 交易相关决策 - 关联交易定价遵循市场价格，额度依历史和经营计划测算[35] - 公司与关联方将在授权范围内签合同交易[35] - 公司主要收入、利润不依赖关联交易，对本期财务无不利影响[36] - 2025年3月27日独立董事会议通过关联交易议案[37] - 2024年度关联交易实际与预计有差异，定价公允，审核合规[38] - 预计2025年度关联交易基于正常经营，定价公平合理[38]

本公司及董事会全体成员保证本次员工持股计划不存在虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。 2 第二期员工持股计划 （草案）摘要 二零二五年三月 1 声明 证券代码：000408 证券简称：藏格矿业 藏格矿业股份有限公司 风险提示 1、藏格矿业股份有限公司（以下简称"公司"、"本公司"或"藏格 矿业"）第二期员工持股计划（以下简称"本次员工持股计划"或"本员工 持股计划"或"员工持股计划"）须经公司股东大会批准方可实施，本次员 工持股计划能否获得公司股东大会批准，存在不确定性。 2、本次员工持股计划能否达到计划规模、目标存在不确定性。本次员 工持股计划设立后将由公司自行管理。 3、有关本次员工持股计划的具体实施方案等属初步结果，本次员工持 股计划能否完成实施，存在不确定性。 4、股票价格受公司经营业绩、行业发展状况、宏观经济周期及投资者 心理等多种复杂因素影响。因此，股票交易是有一定风险的投资活动，投 资者对此应有充分准备。 公司后续将根据规定披露相关进展情况，敬请广大投资者谨慎决策， 注意投资风险。 3 特别提示 一、藏格矿业第二期员工持股计划系依据《中华人民 ...

员工持股计划基本信息 - 参加对象预计不超过210人（不含预留份额），其中董事、监事、高级管理人员8人[7][24] - 受让股份总数预计不超992.0991万股，约占公司目前股本总额的0.63%[8][24] - 首次受让部分794.50万股，占本次员工持股计划股票总数的80.08%[8][24] - 拟预留197.5991万股作为预留份额，占本员工持股计划股票总数的19.92%[8][24] - 受让公司回购股票的价格为21.57元/股，拟筹集资金总额上限为21,399.58万元[8][32][34] 股份回购情况 - 截至2022年12月14日，公司累计回购股份9920991股，占公司目前总股本的0.63%[31] - 回购最高成交价为31.45元/股，最低成交价为26.95元/股，支付资金总额为299994432.68元[31] 存续期与锁定期 - 员工持股计划存续期为60个月，届满前1个月可经持有人会议2/3以上份额同意并董事会审议通过后展期[38] - 首次受让部分锁定期12个月，分三批次解锁，比例分别为40%、30%、30%[40][41] - 预留部分若2025年三季报披露前分配受让，解锁时间与首次受让部分一致；之后受让，锁定期12个月，分两期解锁，比例各50%[41] 考核目标 - 首次受让部分考核年度为2025 - 2027年，2025年净利润增长率不低于5%或老挝钾盐矿项目有相关成果[45] - 首次受让部分2026年净利润增长率不低于20%或麻米错一期项目建成投产且公司穿透持股比例超50%[45] - 首次受让部分2027年净利润增长率不低于45%或新增碳酸锂资源量不低于100万吨[45] 管理与决策 - 员工持股计划为自行管理，持有人会议授权管理委员会负责具体管理事宜[10] - 单独或合计持有员工持股计划30%以上份额的持有人可在持有人会议召开前3日向管理委员会提交临时提案[55] - 单独或合计持有员工持股计划10%以上份额的持有人可提议召开持有人会议[55] - 每项议案经出席持有人会议的持有人所持超过50%份额同意视为表决通过（员工持股计划约定需2/3以上份额同意的除外）[58] 费用摊销 - 2025年5月将794.50万股标的股票首次过户至员工持股计划名下，公司应确认总费用预计为11313.68万元[99] - 预计2025 - 2028年员工持股计划费用摊销分别为4923.02万元、4324.34万元、1692.34万元、373.98万元[100]