资产剥离交易 - 公司下属中国电子系统技术有限公司拟公开挂牌转让所持河北煜泰热能科技有限公司70%股权 [1] - 首次挂牌转让底价不低于2.53亿元 [1] - 转让完成后河北煜泰将不再纳入公司合并报表范围 [1] 战略目标 - 交易旨在进一步聚焦主责主业 [1] - 目标为提升上市公司核心竞争力 [1] - 最终为实现高质量发展目标 [1]

业绩总结 - 2025年1 - 8月营业总收入104,925,254.75元，上期金额99,605,373.0元[22] - 2025年1 - 8月营业总成本117,650,260.31元，上期金额229,607,083.13元[22] - 2025年1 - 8月利润总额251,698.70元，上期亏损12,147,796.20元[22] - 2025年1 - 8月净利润534,134.72元，上期金额11,939,770.05元[22] 财务状况 - 2025年8月31日合并资产负债表中资产合计期末余额为406,207,001.57元，期初余额为462,114,329.66元[17] - 2025年8月31日公司负债合计期末余额为242,399,930.64元，期初余额为286,367,488.68元，较期初减少约15%[18] - 2025年8月31日公司所有者权益期末余额为163,807,070.93元，期初余额为175,746,840.98元，较期初减少约7%[18] 现金流情况 - 2025年1 - 8月合并经营活动产生的现金流量净额为 - 9,753,715.09元，上期为 - 23,971,684.57元[24] - 2025年1 - 8月合并现金及现金等价物净增加额为 - 6,274,957.06元，上期为 - 25,818,988.14元[24] 资产项目 - 2025年8月31日合并资产负债表中货币资金期末余额为12,540,917.35元，期初余额为18,815,874.41元[17] - 2025年8月31日合并资产负债表中应收票据期末余额为7,506,453.00元，期初余额为1,631,413.50元[17] - 2025年8月31日合并资产负债表中应收账款期末余额为5,767,172.91元，期初余额为11,495,293.42元[17] - 2025年8月31日合并资产负债表中存货期末余额为5,645,802.62元，期初余额为15,432,528.38元[17] 重要在建工程 - 1静电除尘器提升改造工程累计投入占预算比例69.00%，工程进度100.00%，资金来源为自有资金[127] 子公司情况 - 子企业中电辛集热力有限公司实收资本2000万元，公司持股比例100%[112] 主营业务情况 - 主营业务本期收入95,971,952.91元，成本90,242,224.33元，上期收入204,666,734.58元，成本184,990,793.09元[156] 其他业务情况 - 其他业务本期收入88,491.02元，上期收入272,141.07元[156]

业绩总结 - 2024年末资产合计757,858,702.20元，较期初下降；负债合计513,153,779.21元，较期初下降；所有者权益合计244,704,922.99元，较期初上升[18][19] - 2024年度营业收入185,008,896.54元，较上期下降；营业成本111,438,912.01元，较上期下降；净利润11,896,143.29元，较上期下降[20] - 2024年经营活动产生的现金流量净额82,976,922.56元，较上期增加；投资活动产生的现金流量净额 -8,892,152.80元，较上期减少；筹资活动产生的现金流量净额 -78,783,920.16元，较上期减少[22] 用户数据 - 无 未来展望 - 无 新产品和新技术研发 - 无 市场扩张和并购 - 无 其他新策略 - 自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，对可比期间信息进行调整，未对财务状况和经营成果产生重大影响[104][106][107] - 于2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第18号》中关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理，调整会计政策[109]

业绩总结 - 2025年1 - 8月营业总收入6.1459078549亿元，2024年度为10.314339835亿元[25] - 2025年1 - 8月净利润4259.390086万元，2024年度为7576.066207万元[151] - 2025年1 - 8月经营活动产生的现金流量净额为 - 4.0841039315亿元，2024年度为2.6853095972亿元[151] 财务数据对比 - 2025年8月31日货币资金为661,938,239.50元，较2024年12月31日的1,120,253,434.86元减少[16] - 2025年8月31日应收账款为7,391,112.96元，较2024年12月31日的6,372,267.62元增加[16] - 2025年8月31日流动资产合计762,036,200.63元，较2024年12月31日的1,267,306,716.86元减少[16] 资产情况 - 2025年8月31日固定资产为2,410,055,281.63元，较2024年12月31日的2,530,904,076.37元减少[16] - 2025年8月31日在建工程为273,105,313.87元，较2024年12月31日的226,716,610.06元增加[16] - 东热西输热力管线工程2025年8月31日期末余额为1.3546128989亿美元，工程累计投入占预算比例46.72%，工程进度47%[117][118] 负债情况 - 2025年8月31日流动负债合计838,817,077.79元，2024年12月31日为1,705,838,455.42元[18] - 2025年8月31日非流动负债合计1,313,450,947.02元，2024年12月31日为1,054,651,122.44元[18] - 2025年8月31日负债合计2,152,268,024.81元，2024年12月31日为2,760,489,577.86元[18] 所有者权益 - 2025年8月31日所有者权益合计1,378,049,586.39元，2024年12月31日为1,340,082,592.33元[19] - 2025年1 - 8月提取盈余公积4,259,390.09元[35] - 2025年1 - 8月对所有者(或股东)的分配为10,000,000.00元[35] 会计政策与税务 - 公司报告期内未发生会计政策、会计估计变更及前期会计差错更正[91][92] - 增值税税率为6%、9%、13%，城市维护建设税税率为5%、7%，企业所得税税率为25%，教育费附加税率为2%、3%[92] - 公司向居民个人供热取得的采暖费收入免征增值税，为居民供热所使用的厂房及土地免征房产税、城镇土地使用税，优惠政策执行至2027年供暖期结束[92][93] 关联交易 - 2025年1 - 8月向中电云计算技术有限公司购买软件发生额为589,387美元[134] - 2024年度接受中系建筑科技（安徽）有限公司工程劳务发生额为1,750,611.77美元[134] - 2024 - 2027年中国中电国际信息服务有限公司向中电洲际环保科技发展有限公司房屋租赁费用分别为6,328,322.40美元和1,604,176美元[134][135]

资产情况 - 2024年末资产合计741,122,242.81元，较期初792,740,943.02元下降约6.51%[17][19] - 2024年末固定资产为504,326,317.85元，较期初461,383,349.49元上升[17] - 2024年末货币资金为46,829,939.92元，较期初77,555,807.80元下降[17] 负债与权益 - 公司负债合计期末余额较期初下降约10.89%，所有者权益合计期末余额较期初上升约4.34%[19] - 公司其他应付款期末余额较期初下降约98.40%[19] - 公司未分配利润期末余额较期初上升约65.66%[19] 经营业绩 - 2024年营业总收入为249,656,478.72元，上一年为265,461,615.01元[22] - 2024年净利润为9,904,872.74元，上一年为9,597,183.20元[22] - 2024年投资收益为 - 1,563,231.07元，上一年为3,719,704.18元[22] 现金流情况 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为22,068,381.01元，上期为48,775,274.94元[24] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 8639807.71元，上期为 - 30102077.59元[24] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 44154441.18元，上期为 - 52005404.55元[24] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，未对本期财报产生影响[105] - 公司于2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第18号》中相关会计处理并调整会计政策[108] - 会计政策变更未对本期财务报表产生影响，报告期内未发生会计估计变更和前期会计差错更正[110][111] 其他 - 子公司潍坊中电万潍热电有限公司部分收入及厂房土地享受税收优惠至2027年供暖期结束[112] - 截至2024年12月31日公司无使用受限制的货币资金[112] - 期末应收账款前五名合计账面余额占应收账款合计比例77.09%[120]

目 录 | 一、审计报告 | | 1-3 | | --- | --- | --- | | | 二、审计报告附送 | | | 1. | 合并资产负债表 | 1-2 | | 2. | 母公司资产负债表 | 3-4 | | 3. | 合并利润表 | 5 | | 4. | 母公司利润表 | 6 | | 5. | 合并现金流量表 | 7 | | 6. | 母公司现金流量表 | 8 | | 7. | 合并所有者权益变动表 | 9-10 | | 8. | 母公司所有者权益变动表 | 11-12 | | 9. | 财务报表附注 | 13-68 | 三、审计报告附件 河北煜泰热能科技有限公司 2024年度合并及母公司财务报表 审计报告书 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了贵公司 2024 年 12 月 ...

财务状况 - 2025年8月31日货币资金为2,813,949.77元，较2024年12月31日大幅减少[18] - 2025年8月31日应收账款为13,639,625.22元，较2024年12月31日有所增加[18] - 2025年8月31日预付款项为7,306,982.24元，较2024年12月31日大幅减少[18] - 2025年8月31日存货为21,996,069.07元，较2024年12月31日略有减少[18] - 2025年8月31日流动资产合计为73,496,427.03元，较2024年12月31日大幅减少[18] - 2025年8月31日资产合计为652,707,800.60元，较2024年12月31日有所减少[18] - 2025年8月31日流动负债合计237,086,598.72元，较2024年12月31日下降约19.12%[20] - 2025年8月31日负债合计420,097,255.58元，较2024年12月31日下降约16.52%[20] - 2025年8月31日所有者权益合计232,610,545.02元，较2024年12月31日下降约2.21%[20] - 2025年8月31日短期借款为135,122,777.78元，较2024年12月31日增长约68.74%[20] - 2025年8月31日应付账款为44,265,410.49元，较2024年12月31日下降约16.58%[20] 经营成果 - 2025年1 - 8月营业收入129839820.34元，2024年度为249656478.7元[25] - 2025年1 - 8月营业总成本129748979.8元，2024年度为3868492.08元[25] - 2025年1 - 8月利润总额为 - 595750.8元，2024年度为3235288.64元[25] - 2025年1 - 8月净利润5259432.0元，2024年度为9904872.74元[25] - 2025年1 - 8月销售商品、提供劳务收到的现金为26,756,381.90元，2024年度为240,892,488.29元[27] - 2025年1 - 8月经营活动产生的现金流量净额为 - 67,973,512.99元，2024年度为22,068,381.01元[27] 会计政策与核算 - 报告期内公司未发生会计政策变更、会计估计变更和前期会计差错更正[93][94] - 公司增值税税率为6%、9%、13%，城市维护建设税税率为7%，企业所得税税率为25%，教育费附加税率为2%、3%[95] - 公司子公司潍坊中电万潍热电有限公司向居民供热取得的采暖费收入免征增值税等优惠至2027年供暖期结束[95][96] 在建工程 - 高温水管网预算12,220,000.00元，2025年8月31日余额5,873,667.03元，工程累计投入占预算比例48% [117] - 热力管道预算60,658,250.48元，2025年8月31日余额28,376,828.47元，工程累计投入占预算比例47% [117] - 换热站改造预算260,000.00元，2025年8月31日无余额，工程累计投入占预算比例100% [117] - 智慧供热平台预算520,000.00元，2025年8月31日余额563,495.02元，工程累计投入占预算比例108% [117] - 自控系统预算3,436,219.00元，2025年8月31日余额1,786,328.50元，工程累计投入占预算比例52% [117] 关联交易 - 2025年与中系建筑科技（安徽）有限公司接受劳务交易金额为516,010.61元，与河北工大科雅能源科技集团股份有限公司购买商品交易金额为1,745,954.95元[132] 子公司情况 - 子公司潍坊中电万潍热电有限公司，公司持股比例和表决权比例均为97.76%，注册资本10,000元[131] - 2025年8月31日潍坊中电万潍热电有限公司应收账款余额5,286,839.50元，占比100%[135] - 2025年8月31日潍坊中电万潍热电有限公司其他应收款余额70,580,000.00元，占比100%，账龄5年以上[139]

财务数据 - 2025年8月31日货币资金期末余额3,746,905.41元，期初7,441,104.20元[18] - 2025年8月31日应收账款期末余额16,060,898.76元，期初18,111,965.16元[18] - 2025年1 - 8月营业收入19,709,677.73元，上期34,538,755.98元[21] - 2025年1 - 8月净利润为 - 1,237,934.37元，上期841,408.29元[21] - 2025年1 - 8月经营活动产生的现金流量净额为 - 14,432,338.02元，上期12,169,996.61元[22] 资产负债 - 2025年8月31日资产合计期末余额130,583,016.09元，期初142,082,838.42元[18] - 期末负债合计106,162,378.40元，期初116,424,266.36元[20] - 期末所有者权益合计24,420,637.69元，期初25,658,572.06元[20] 在建工程 - 一次网在建工程预算3,460,000.00元，累计投入占比70%，进度80%[100] - 软件在建工程预算40,000.00元，累计投入占比40%，进度40%[100] 关联交易 - 关联担保金额为146,750,000.00[121] - 应收账款关联方中系建筑科技（安徽）有限公司期末和期初余额均为2,200,000.00[121] - 其他应付款关联方中国电子系统技术有限公司期末余额5,863,885.69，期初5,611,885.69[121]

业绩总结 - 2025年1 - 8月中电行唐营业收入12,895.74万元，利润总额522.91万元，净利润630.04万元[25] - 2025年8月31日公司资产合计769,521,772.98元，较期初增长1.54%[113] - 2025年1 - 8月净利润为6,300,375.60元，上期为11,896,143.29元[115] 资产评估 - 评估基准日为2025年8月31日，评估范围内总资产账面价值76,952.17万元，评估价值78,794.14万元，增值率2.39%[12][13] - 总负债账面价值51,851.65万元，评估价值无增减值[13] - 净资产账面价值25,100.52万元，评估价值26,942.49万元，增值率7.34%[13] 股权相关 - 中国电子系统技术有限公司拟转让中电行唐生物质能热电有限公司100%股权[12] - 桑达股份2025年9月15日会议同意转让中电行唐等6家公司股权立项[93][95] 项目与业务 - 中电行唐生物质能热电项目2017年8月开工，2019年1月25日并网发电[23] - 中电行唐获开发区企业集中供热经营权，经营期限30年（2017 - 2047年）[23] 资产情况 - 构筑物包含1500平方米的冷却塔[29] - 在建工程有15t/h天然气备用锅炉项目等[31] - 企业申报土地使用权共2宗，行唐热电地块1面积108046.26平方米，地块2面积24617.75平方米[31] 知识产权 - 纳入评估范围的专利权共18项，其中发明专利11项、处于实质审查阶段发明专利5项、实用新型专利2项[32] - 纳入评估范围的软件著作权共14项，首次发表/开发完成时间从2019年1月9日至2024年9月26日[34] 财务指标变动 - 2025年1 - 8月公司货币资金期末余额较期初大幅增长396.10%[113] - 2025年1 - 8月公司应收账款期末余额较期初下降14.08%[113] - 2025年1 - 8月公司固定资产期末余额较期初下降1.21%[113] 现金流量 - 2025年1 - 8月销售商品、提供劳务收到的现金为174,579,224.99元，上期为210,405,123.34元[117] - 2025年1 - 8月收到的税费返还为10,671,427.82元，上期无此项[117] 所有者权益 - 2025年1 - 8月公司年初所有者权益合计244,704,922.99元，年末为251,005,298.59元[118] - 2025年1 - 8月公司盈余公积增加630,037.56元[118] - 2025年1 - 8月公司未分配利润增加5,670,338.04元[118] 会计政策 - 公司会计核算以权责发生制为基础，除部分以公允价值计量外，其余以历史成本为计价原则[127] - 公司报告期内未发生会计政策、会计估计变更以及前期会计差错更正[182][183] 税务政策 - 公司增值税税率为6%、9%、13%，教育费附加税率为3%，城市维护建设税税率为5%，企业所得税税率为25%[183] - 自2023年至2027年供暖期结束，公司向居民供热取得的采暖费收入免征增值税[184][185]

财务数据 - 2024年末应付账款为13,079,779.95元，期初为8,924,287.64元[22] - 2024年末合同负债为13,698,885.46元，期初为14,301,344.30元[22] - 2024年末应付职工薪酬为478,884.79元，期初为493,508.71元[22] - 2024年末应交税费为11,634.39元，期初为37,851.75元[22] - 2024年末一年内到期的非流动负债为8,309,995.84元，期初为10,575,220.13元[22] - 2024年末流动负债合计为42,538,932.93元，期初为40,755,448.07元[22] - 2024年末长期借款为38,500,000.00元，期初为46,750,000.00元[22] - 2024年末递延收益为1,469,700.00元，期初为1,718,100.00元[22] - 2024年末所有者权益合计为25,658,572.06元，期初为24,817,163.77元[22] - 2024年经营活动现金流入小计为45,514,243.94元，上期为46,329,787.32元[25] - 2024年经营活动现金流出小计为33,344,247.33元，上期为33,141,530.08元[25] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为12,169,996.61元，上期为13,188,257.24元[25] - 2024年投资活动现金流出小计为2,890,885.78元，上期为1,075,886.40元[25] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 2,890,885.78元，上期为 - 1,075,886.40元[25] - 2024年筹资活动现金流入小计为10,000,000.00元，上期为10,000,000.00元[25] - 2024年筹资活动现金流出小计为22,931,897.22元，上期为24,538,927.78元[25] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 12,931,897.22元，上期为 - 14,538,927.78元[25] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 - 3,652,786.39元，上期为 - 2,426,556.94元[25] - 2024年末现金及现金等价物余额为7,441,104.20元，上期为11,093,890.59元[25] - 2024年银行存款期末余额为7,441,104.20元，期初余额为11,093,890.59元[84] - 2024年末应收账款期末账面余额为23,693,909.31元，坏账准备为5,581,944.15元，预期信用损失率/计提比例为23.56%[85][86] - 2024年期初应收账款账面余额为22,317,575.28元，坏账准备为2,278,614.34元，预期信用损失率/计提比例为10.21%[85][87] - 2024年末预付款项期末账面余额486,714.87元，1年以内占比95.84%，期初账面余额1,102,687.36元，1年以内占比99.96%[91] - 2024年末其他应收款期末余额5,171,197.03元，期初余额50,000元[93] - 2024年固定资产中电子设备本期增加1,990.26元，办公设备本期增加45,929.20元[104] - 2024年固定资产累计折旧合计本期增加134,717.33元，期末余额740,074.34元[104] - 2024年无形资产原价合计本期增加378,212.57元，期末余额151,917,230.41元[109] - 2024年无形资产累计摊销额合计本期增加6,583,074.45元，期末余额45,491,636.86元[109] - 2024年末未确认递延所得税资产中可抵扣亏损期末余额9 ,877,208.99元，期初余额13,202,342.94元[112] - 2024年末应付账款期末余额13,079,779.95元，期初余额8,924,287.64元[113] - 2024年末应交税费期末余额11,634.39元，期初余额37,851.75元[117] - 2024年末其他应付款期末余额5,622,268.44元，期初余额5,136,114.55元[117] - 2024年末管网建设费期末余额32,015,633.67元，期初余额31,374,928.57元[121] - 2024年末实收资本期末和期初均为40,000,000.00元，占比100%[121] - 2024年末未分配利润本期期末余额 -14,341,427.94元，上期期末余额 -15,182,836.23元[122] - 2024年主营业务收入本期发生额31,014,512.26元，上期发生额30,619,784.63元[123] - 2024年其他收益本期发生额9,156,091.79元，上期发生额8,027,509.84元[127] - 2024年财务费用本期发生额3,760,462.11元，上期发生额3,053,920.54元[130] - 2024年净利润为841,408.29元，上期为1,500,678.44元[131] - 2024年信用减值损失为3,303,329.81元，上期为1,122,736.09元[131] - 2024年无形资产摊销为6,583,074.45元，上期为6,476,919.38元[131] - 2024年向河北煜泰热能科技有限公司购买煤金额为1,406,826.37元，占同类购货比例8.42%[137] - 2024年末关联方应收项目合计账面余额9,566,873.37元，期初为12,697,907.32元[138] - 2024年末关联方应付项目中其他应付款为5,611,885.69元，期初为5,022,385.69元[138] 会计政策 - 金融工具信用减值分三阶段处理[43] - 不同账龄应收账款和其他应收款项预期信用损失率不同[47] - 持有被投资单位一定比例表决权资本或符合特定条件时具有重大影响[53] - 软件、土地使用权、特许权无形资产按不同年限平均法摊销[59] - 公司投资性房地产按成本进行初始计量，采用成本模式后续计量[54] - 公司固定资产折旧方法采用年限平均法，年末对相关参数复核[55] - 公司无形资产按成本初始计量，后续计量分有限和不确定两种情况[58] - 公司在职工服务会计期间，按设定提存计划确认负债并计入损益或成本[63] - 公司股份支付分权益和现金结算两种，按公允价值计量[64] - 公司发行债券按实际发行价作负债处理，溢价或折价按实际利率法摊销[65] - 公司政府补助分货币和非货币性，按不同情况计量和处理[69] - 公司自2024年1月1日起执行解释第17号规定，未产生重大影响[78] - 公司于2023年1月1日起执行解释18号相关会计处理，对资产负债表各项目无影响[78]