担保情况 - 2024年拟为11家控股子公司提供不超115.5亿元担保[2] - 截至公告披露日，已为控股子公司担保余额58.67亿元[2] - 为资产负债率70%以上子公司新增担保不超68亿元[3] - 为资产负债率70%以下子公司新增担保不超47.5亿元[3] - 担保事项通过董事会审议，需2023年年度股东大会审议[6] - 若通过，决议至2024年年度股东大会结束有效[4][6] - 截至披露日，公司及其控股子公司对外担保总额234.06亿元，占净资产50.45%[18] 子公司信息 - 伊泰伊犁矿业持股90.2%，资产负债率83.89%，新增担保13亿元[4] - 伊泰能源（上海）持股100%，资产负债率84.96%，新增担保20亿元[4] - 上海伊泰申浦能源持股100%，资产负债率100%，新增担保15亿元[4] - 内蒙古伊泰化工持股90.2%，资产负债率55.25%，新增担保15亿元[4] 子公司业绩 - 内蒙古伊泰化工2023年营收791,928.00万元，净利润40,158.54万元[17] - 伊泰伊犁矿业2023年营收12,786.09万元，净利润 - 21,026.19万元[17] - 伊泰能源（上海）2023年营收2,190,435.58万元，净利润65,857.52万元[17] - 伊泰能源供应链金融服务（深圳）2023年营收475,515.37万元，净利润12,173.95万元[17] - 内蒙古伊泰呼准铁路2023年营收198,292.28万元，净利润39,784.23万元[17] - 伊泰（天津）国际能源2023年营收37,023.05万元，净利润167.59万元[17] - 伊泰渤海能源2023年营收143,253.38万元，净利润5,711.29万元[17] - 伊泰（股份）香港2023年营收4,547.68万元，净利润 - 916.05万元[17] - 内蒙古伊泰国际能源2023年营收0.00万元，净利润 - 221.41万元[17]

业绩总结 - 2023年度日常关联交易实际发生额议案获董事会通过[1] - 2023年日常关联交易预计111.832亿，实际73.5674亿，差额38.2646亿[6] 各业务情况 - 2023年销售商品预计12.68亿，实际11.0962亿，差额1.5838亿[4] - 2023年提供劳务预计2055万，实际521万，差额1534万[4] - 2023年购买商品预计79.0855亿，实际48.9472亿，差额30.1383亿[6] - 2023年接受劳务预计19.861亿，实际13.4719亿，差额6.3891亿[6] 关联方交易 - 伊泰集团销售材料设备预计8200万，实际3129万，差额5071万[4] - 内蒙古京泰发电销售煤炭油品预计11.4亿，实际10.3752亿，差额1.0248亿[4] - 伊泰集团购买催化剂等预计78.2705亿，实际48.4587亿，差额29.8118亿[4] - 蒙冀铁路运输服务预计14.761亿，实际11.7323亿，差额3.0287亿[6]

业绩总结 - 截至2023年12月31日期末可供分配利润301.6985106418亿元[2] 利润分配 - 拟每股派现0.6元（含税），合计17.575606692亿元[2] - 现金分红占2023年净利润比例98.56%（不含H股回购金额）[2] 决策进展 - 2024年4月18日董事会审议通过方案，尚需股东大会审议[3][4] - 监事会同意本次利润分配方案[5]

担保额度 - 公司为部分全资、控股子公司商票融资业务担保总金额不超67亿元，全资子公司新增不超22亿元，控股子公司不超45亿元[3] - 为资产负债率70%以上对象新增担保额度不超12亿元，70%以下不超55亿元[3] 被担保子公司情况 - 截至公告披露日，公司为控股子公司担保余额为8.18亿元[4] - 伊泰伊犁矿业等5家被担保人资产负债率超70%[4] - 伊泰伊犁矿业持股90.2%，资产负债率83.89%，本次新增担保额度5亿元，占上市公司最近一期净资产比例1.08%[5] - 内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业持股52%，资产负债率18.94%，已担保余额2.01亿元，本次新增20亿元，占比4.74%[5] - 内蒙古伊泰化工持股90.2%，资产负债率55.25%，已担保余额0.06亿元，本次新增12亿元，占比2.60%[5] 担保规则 - 子公司间担保额度可调剂，70%以上负债率子公司仅能从同类子公司获额度[6] - 新增子公司担保可在总额范围内使用额度[6] 担保流程 - 担保事项已通过九届五次董事会，待2023年年度股东大会审议，通过后至2024年年度股东大会结束有效[7] 子公司注册资本 - 内蒙古伊泰宝山煤炭有限责任公司注册资本为3000[9] - 内蒙古伊泰大地煤炭有限公司注册资本为26272.347711[9] - 伊泰能源供应链金融服务（深圳）有限公司注册资本为10000[9] - 伊泰能源（上海）有限公司注册资本为5000[9] - 伊泰渤海能源有限责任公司注册资本为5000[9] - 上海伊泰东虹能源有限公司注册资本为5000[10] - 上海伊泰申浦能源有限公司注册资本为5000[10] - 内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司注册资本为108000，公司持股52%[10] - 内蒙古伊泰呼准铁路有限公司注册资本为362859.80，公司持股72.66%[10] - 内蒙古伊泰煤制油有限责任公司注册资本235290，公司持股90.5%[11] - 伊泰伊犁能源有限公司注册资本157000，公司持股90.2%[11] - 伊泰伊犁矿业有限公司注册资本67600，公司持股90.2%[11] - 内蒙古伊泰化工有限责任公司注册资本590000，公司持股90.2%[11] - 内蒙古伊泰石油化工有限公司注册资本30000，公司持股90.2%[12] - 伊泰化学（上海）有限公司注册资本5000，内蒙古伊泰石油化工有限公司持股100%[12] 子公司业绩 - 截至2023年12月31日，内蒙古伊泰宝山煤炭有限责任公司资产总额56004.10万元，负债总额37129.36万元，净资产18874.74万元，2023年度营业收入85697.65万元，净利润13214.77万元[14] - 截至2023年12月31日，内蒙古伊泰大地煤炭有限公司资产总额119180.19万元，负债总额39208.54万元，净资产79971.65万元，2023年度营业收入140002.45万元，净利润37244.53万元[14] - 截至2023年12月31日，伊泰能源（上海）有限公司资产总额249571.76万元，负债总额212027.74万元，净资产37544.02万元，2023年度营业收入2190435.58万元，净利润65857.52万元[14] - 截至2023年12月31日，内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司资产总额1455467.55万元，负债总额275736.47万元，净资产1179731.09万元，2023年度营业收入686690.71万元，净利润317464.90万元[14] - 截至2023年12月31日，内蒙古伊泰呼准铁路有限公司资产总额1034390.92万元，负债总额209925.80万元，净资产824465.12万元，2023年度营业收入198292.28万元，净利润39784.23万元[14] - 截至2023年12月31日，内蒙古伊泰化工有限责任公司资产总额1407462.39万元，负债总额777624.91万元，净资产629837.48万元，2023年度营业收入791928.00万元，净利润40158.54万元[14] 其他 - 公司目前未签订相关担保协议，具体担保金额、期限等以实际签订合同为准[15] - 本次担保目的是满足子公司日常生产经营需求，被担保人经营稳定、资信良好，担保风险可控[16] - 董事会同意本次担保额度预计事项，认为有利于子公司长期发展[17] - 截至公告披露日，公司及控股子公司对外担保总额为234.06亿元，占公司最近一期经审计净资产463.92亿元的50.45%，无逾期担保[18]

业绩总结 - 2023年实现营业收入530.29亿元，较上年同期下降12.57%[6] - 2023年煤炭销售营业收入424.79亿元，较上年同期下降13.96%[6] - 2023年化工品销售营业收入91.82亿元，较上年同期下降7.36%[6] - 2023年净利润为93.56亿元，2022年为123.37亿元，同比下降24.16%[20] - 2023年归属于母公司所有者的净利润为77.28亿元，2022年为109.87亿元，同比下降29.66%[20] 财务状况 - 期末流动资产合计186.99亿元，期初为278.84亿元[17] - 期末非流动资产合计667.50亿元，期初为636.28亿元[17] - 期末资产总计854.49亿元，期初为915.12亿元[17] - 期末流动负债合计154.98亿元，期初为158.23亿元[19] - 期末非流动负债合计145.19亿元，期初为171.68亿元[19] - 期末负债合计300.17亿元，期初为329.91亿元[19] - 期末股东权益合计554.32亿元，期初为585.21亿元[19] 现金流量 - 2023年经营活动产生的现金流量净额为88.91亿元，2022年为222.22亿元，同比下降59.09%[21] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 57.57亿元，2022年为 - 9.50亿元，净流出增加[21] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为 - 122.50亿元，2022年为 - 169.91亿元，净流出减少[21] - 2023年现金及现金等价物净增加额为 - 89.23亿元，2022年为42.93亿元，由正转负[21] 股东权益变动 - 2023年股东投入和减少资本共减少52.93亿元，其中股本减少3.25亿元，资本公积减少16.01亿元[23] - 2023年利润分配共减少73.64亿元，其中对股东分配减少73.64亿元[23] - 2023年专项储备增加6.78亿元，其中本期提取18.34亿元，本期使用11.56亿元[23] 股权结构 - 截至2023年12月31日，公司总股本为292926.78万股[40] - 伊泰集团持有境内有限售条件股份160000万股，占公司总股本54.62%[40] - 流通B股总计132800万股，占公司总股本45.34%[40] - 非上市外资股共发行128.78万股，占总股本0.04%[40] 子公司情况 - 公司2023年纳入合并范围的子公司共41户，较上期增加7户，减少3户[42] 持续经营能力 - 公司对2023年末起12个月的持续经营能力评价，未发现重大怀疑事项[46] 重要标准 - 重要的单项计提坏账准备的应收款项标准为单项计提金额占各类应收款项坏账准备总额的1%以上且金额大于5000万元[58] - 重要的应收款项坏账准备收回或转回金额标准为单项收回或转回金额占各类应收款项总额的1%以上且金额大于5000万元[58] - 重要的应收款项核销标准为单项核销金额占各类应收款项总额的1%以上且金额大于5000万元[58] 会计政策 - 公司根据管理金融资产的业务模式和合同现金流量特征，将金融资产划分为三类[82] - 金融资产初始确认时以公允价值计量，不同情况有不同计量方式[82] - 金融负债初始确认时分类为三类，初始以公允价值计量[89] 资产折旧与摊销 - 房屋及建筑物折旧年限8 - 40年，残值率3.00% - 10.00%，年折旧率2.25% - 12.13%[143] - 机车折旧年限10年，残值率4.00%，年折旧率9.60%[144] - 公路折旧年限20 - 25年，年折旧率4.00% - 5.00%[144] 收入确认 - 公司在客户取得商品或服务控制权时按分摊的交易价格确认收入，交易价格不超极可能不会重大转回的金额[192][197] - 煤炭产品销售按不同交货方式，在客户取得控制权时点按确定数量和约定价格确认收入[199]

财务数据 - 存放于财务公司存款年末余额11,255,564,098.55元，收息费233,566,126.27元[9] - 向财务公司借款年末余额5,029,000,000.00元，付息费177,478,291.66元[9] - 商业汇票业务年末余额0元，收息费725,492.05元[9] 审计相关 - 大华会计师事务所签无保留意见审计报告[4] - 公司对关联交易汇总表真实性等负责[5] - 汇总表与审计财务报表内容无重大不一致[5]

股权与资本 - 内蒙古伊泰集团有限公司持股财务公司60%，公司持股40%[1] - 财务公司注册资本为100,000万元人民币[2] 业务与制度 - 财务公司经理层下设7个职能部门[4] - 制定资金管理业务管理办法和操作流程[8] - 贷款对象限于内蒙古伊泰集团有限公司成员单位[9] - 建立审贷分离制度，总经理对贷款审批有一票否决权[10] - 经贷款审批委员会两次否决的贷款申请半年内不得再提交审议[10] - 中间业务主要为委托贷款业务，遵循不垫款、不承担风险原则[14] - 建立计算机信息系统全面控制体系，配置符合三级网络安全保护等级的边界防护设备[17] 业绩数据 - 截至2023年12月31日，存放同业70.22亿元，存放中央银行款项8.75亿元[20] - 2023年实现营业收入2.41亿元，利润总额2.04亿元，税后净利润1.50亿元[20] 指标情况 - 资本充足率为18.85%，高于规定的10.5%[23] - 流动性比例为52.54%，高于规定的25%[24] - 贷款比例为43.30%，低于规定的80%[25] - 集团外负债比例为0，低于规定的100%[26] - 固定资产投资比例为0.02%，低于规定的20%[32] - 多项票据相关指标为0，均符合监管要求[27][28][29][30] 公司存贷 - 截至2023年12月31日，公司在财务公司存款余额112.56亿元，存款比例为88.03%[33] - 截至2023年12月31日，公司在财务公司贷款余额为50.29亿元，贷款（含贴现）比例为84.25%[33]

人员数据 - 截至2023年12月31日，大华会计师事务所有合伙人270人，注册会计师1471人[1] 业绩总结 - 大华会计师事务所2022年度业务总收入332,731.85万元，审计业务收入307,355.10万元，证券业务收入138,862.04万元[2] 用户数据 - 2022年度大华会计师事务所为488家上市公司提供审计服务[3] 审计安排 - 2022年股东大会等通过续聘大华负责2023年度审计[4] - 2023年3月董事会审计委员会同意续聘[5] - 2024年4月审计委员会沟通2023年度审计情况[6] - 2024年4月审计委员会审议通过2023年年度报告等议案[6]

会议情况 - 2023 年独立董事出席 9 次董事会、7 次股东大会等会议无缺席[4] - 2023 年独立董事在各专门委员会出席不同次数会议[5] - 2023 年独立董事召集 4 次审计委员会会议[6] 议案审议 - 2023 - 2024 年多届董事会会议审议多项议案[12][14][15] 报告披露 - 公司按时披露 2022 - 2023 年多份报告[16] 未来展望 - 2024 年独立董事将履职提建议维护权益[18]

独立董事评估 - 公司董事会对在任独立董事独立性情况进行评估[1] - 公司独立董事具备胜任岗位资格，符合独立性要求，无影响独立性情形[1] 报告日期 - 报告日期为2024年4月18日[2]