业绩总结 - 2024年公司内部控制执行有效，未发现财务及非财务报告重大、重要缺陷[19] 未来展望 - 2025年公司将完善内控制度、规范执行、强化监督检查、加大宣传力度提升管理水平[19] 其他信息 - 公司于2024年12月31日财务报告内部控制有效，纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[4][5][8] - 明确财务与非财务报告内部控制缺陷评价标准[14][15][16] - 报告期内公司无财务报告内控缺陷，非财务报告内控一般缺陷已整改[17][18] - 董事长为杨建华（经董事会授权）[20]

审计委员会构成 - 2024年第二届、2025年第三届审计委员会均由3名董事组成[1][2] 会议召开情况 - 2024年审计委员会召开7次会议[2] 审议事项 - 2024年7月11日聘任众华会计师事务所为审计机构，聘期1年[3][4] - 2024年多次审议财务报告、预算、关联交易等议案[3] 未来展望 - 2025年审计委员会加强监督等完善内控体系[6]

业绩总结 - 2025年第一季度公司各项减值损失总额491.80万元[2] - 信用减值损失计提及转回115.56万元，资产减值 - 607.36万元[3] - 转回和计提使税前利润总额减少491.80万元，所有者权益相应减少[6] 数据详情 - 2025年一季度末因应收账款减少转回信用减值115.56万元[4] - 2025年本期末对存货差额计提跌价准备607.36万元[5]

人员与客户数据 - 截至2024年12月31日合伙人68人，注册会计师359人，签过证券审计报告超180人[2] - 2024年上市公司审计客户数量73家[3] 业绩数据 - 2024年业务收入总额56,893.21万元，审计业务47,281.44万元，证券业务16,684.46万元[3] 其他数据 - 购买职业保险累计赔偿限额20,000万元[4] - 近三年受刑事0次、行政处罚2次等[5] 审计工作 - 2024年度审计围绕收入确认等重点展开[8] - 就重大会计审计事项达成一致，无分歧[9] - 实施审计项目组等内部复核程序[9] 公司管理 - 制定信息安全控制制度且有效执行[11] - 2024年度勤勉尽责，质量管理措施有效执行[10]

审计机构续聘 - 公司拟续聘众华会计师事务所为2025年度财务及内控审计机构[2] - 2025年4月16日董事会同意续聘并提交股东大会审议[10] 审计机构情况 - 截至2024年底，众华合伙人68人，注会359人，签过证券审计报告注会超180人[2] - 2024年众华业务收入56893.21万元，审计收入47281.44万元，证券业务收入16684.46万元[2] - 2024年众华上市公司审计客户73家[2] - 众华购买职业保险累计赔偿限额20000万元[3] - 近三年众华受行政处罚2次、监管措施4次、自律措施3次[4] 人员情况 - 项目合伙人近三年签2家上市公司及7家挂牌公司审计报告[5] - 签字注册会计师近三年签1家上市公司审计报告[5] - 项目质量复核人近三年复核8家上市公司审计报告[5]

募资情况 - 2023年5月9日获批首次公开发行股票，发行10387.5万股，每股8.66元，募资89955.75万元，净额81065.96万元[1] 项目投资 - 2025年3月4日审议通过变更募集资金投资项目议案[2] - 兰州康鹏新能源项目一期一阶段拟投46565.96万元[4] - 衢州康鹏化学新型材料项目拟投11000万元[4] - 上海万溯药业医用多肽项目拟投7500万元[4] 资金置换 - 2025年4月16日通过使用基本户等支付募投项目部分款项并等额置换议案[9] - 监事会、保荐机构均同意该事项[10][11][12]

募集资金情况 - 2023年公司首次公开发行股票103,875,000股，每股发行价8.66元，募集资金总额899,557,500元，净额810,659,607.10元[1] - 2024年公司实际使用募集资金6,501.10万元，直接投入募投项目1.10万元，补充流动资金6,500.00万元[2][4] - 截至2024年底累计已使用募集资金15,122.76万元，累计取得专户存款利息等收益净额1,767.89万元[2] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金现金管理余额为51,800万元，募集资金尚未使用金额为67,711.09万元[2][8] 资金使用审批 - 2023年公司获批使用不超80,000万元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[12] - 2024年公司获批使用不超70,000万元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[13] 项目调整与新增 - 2025年公司调减“兰州康鹏新能源科技有限公司2.55万吨/年电池材料项目（一期）一阶段”投入18,500万元，延期至2026年12月[18] - 2025年公司新增“衢州康鹏化学有限公司新型材料项目”和“上海万溯药业有限公司医用多肽制造能力提升项目”，拟用募集资金分别为11,000万元和7,500万元[18] 其他情况 - 2024年公司不存在募投项目先期投入置换、闲置资金补流、超募资金相关等情况[10][11][15][16][17] - 2024年《募集资金专户存储三方监管协议》履行正常[7] - 众华会计师事务所认为公司专项报告按规定编制，反映2024年度募集资金存放与实际使用情况[22] - 保荐机构认为截至2024年12月31日，公司募集资金存放和使用符合规定，对其使用与存放情况无异议[23]

会议情况 - 第三届监事会第三次会议于2025年4月16日现场召开，3名监事全部出席[2] 议案表决 - 《关于2024年度监事会工作报告的议案》等多项议案表决同意3票、反对0票、弃权0票，部分需提交2024年年度股东大会审议[3][5][6][7] - 《关于2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》等议案表决通过[8][9][11]

业绩总结 - 2024年公司归属股东净利润为-49,531,648.34元[2] - 2023年归属股东净利润为112,699,148.17元[4] - 最近三个会计年度平均净利润为31,583,749.92元[4] 财务数据 - 截至2024年末公司母公司未分配利润为400,309,973.54元[2] - 2023年现金分红总额为34,278,750.00元[4] - 2023年现金分红比例为108.53%[4] 研发与营收 - 最近三个会计年度累计研发投入172,252,709.85元[4] - 最近三个会计年度累计营业收入为1,654,404,931.18元[4] - 最近三个会计年度研发投入占营收比例为10.41%[4]

募资情况 - 2023年公司首次公开发行股票103,875,000股，每股发行价8.66元，募集资金总额899,557,500元，净额810,659,607.10元[1] - 2024年公司实际使用募集资金6,501.10万元，其中直接投入募投项目1.10万元，补充流动资金6,500万元[2][4] - 本年度募集资金总额为810,659,607.10美元，累计投入151,227,618.22美元[27] 资金管理 - 2023年获批使用不超80,000万元闲置募集资金现金管理，2024年获批不超70,000万元，期限均12个月[11][12] - 2023年使用闲置募集资金现金管理额度为800万元，2024年为700万元[29] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金现金管理余额51,800万元，未使用金额67,711.09万元[3][7][9] 项目调整 - 2025年3月调减“兰州康鹏新能源项目”投入18,500万元，延期至2026年12月[17] - 2025年3月新增“衢州康鹏化学项目”和“上海万溯药业项目”，拟用资金11,000万元和7,500万元[17] 资金收益与余额 - 2024年取得专户存款利息、现金管理收益扣除手续费净额1,398.06万元，累计1,767.89万元[2] - 截至2024年12月31日，活期存款余额15,911.09万元，定期存款余额51,800万元[7][9] - 截至2024年12月31日，募集资金利息收入及理财收益扣除手续费净额为124,628,375.20元[1]