合肥工大高科信息科技股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度 履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》以及《合肥工大高科信 息科技股份有限公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原 则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履 行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年度年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 根据相关法律法规、规范性文件和公司《审计委员会工作细则》等有关规定， 报告期内，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： 1、在 2023 年度会计师事务所选聘工作中，审计委员会对天健会计师事务所 的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其 工作质量等进行了核查和评价，确认其具备相关审计资格并与公司业务独立、人 员独立，认为其历年来在为公司提供审计服务中，严格遵守《中国注册会计师审 计准则》的规定，严谨、客观、公允、独立地履行职责，体现了良好的专业水准 和职业操守，能够实事求是地发表相 ...

目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—8 页 三、证书附件……………………………………………………… 第 9—12 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2024〕5-61 号 合肥工大高科信息科技股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的合肥工大高科信息科技股份有限公司（以下简称工大高科 公司）管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供工大高科公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为工大高科公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 二、管理层的责任 工大高科公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所科创板上市公司自 律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发〔2023〕194 号） ...

| | | 审 计 报 告 | | | | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 | | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 7 | 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 8 | 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 9 | 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 10 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 11 | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 14 | 页 | | | | 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 ...

利润分配 - 公司2023年度拟以总股本87,363,120股为基数，每10股派发现金红利1.00元（含税），合计拟派发现金红利8,736,312.00元（含税），占归属于上市公司股东净利润的43.59%[5] - 本年度公司不进行资本公积转增股本，不送红股，剩余未分配利润全部结转以后年度[5] - 上述利润分配方案尚需提交公司2023年年度股东大会审议[5] - 2023年度归属于上市公司股东的净利润为20,041,157.15元，母公司期末可供分配利润为201,586,768.19元[179] - 公司拟向全体股东每10股派发现金股利1.00元（含税），合计拟派发现金红利8,736,312.00元（含税），占归属于上市公司股东净利润比例的43.59%[179] - 本年度公司不进行资本公积转增股本，不送红股[180] 审计与报告保证 - 天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[3] - 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人声明保证年度报告中财务报告真实、准确、完整[4] 公司基本信息 - 公司中文名称为合肥工大高科信息科技股份有限公司，简称工大高科，外文名称为Hefei Gocom Information Technology Co.,Ltd.，外文缩写为GOCOM[15][16] - 公司法定代表人为魏臻，注册地址和办公地址均为合肥市高新区习友路1682号[16] - 公司股票为A股，在上海证券交易所科创板上市，股票简称为工大高科，代码为688367[16] 中介机构信息 - 公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为会计师事务所，签字会计师为马章松、吴向东[17] - 报告期内履行持续督导职责的保荐机构为国元证券股份有限公司，签字保荐代表人为袁大钧、夏川，持续督导期间为2021年6月28日至2024年12月31日[17] 财务数据 - 2023年营业收入2.30亿元，较上年减少23.69%，主要受宏观经济等因素影响[18][19] - 2023年归属于上市公司股东的净利润2004.12万元，较上年减少60.74%，扣非净利润1550.90万元，较上年减少63.33%[18] - 2023年经营活动产生的现金流量净额4687.98万元，较上年增加5464.73万元[18][19] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产5.74亿元，较上年末增加1.25%，总资产7.77亿元，较上年末减少4.43%[18] - 2023年基本每股收益0.23元，较上年下降61.02%，稀释每股收益0.23元，较上年下降61.02%[18] - 2023年加权平均净资产收益率3.53%，较上年减少5.87个百分点，扣非后加权平均净资产收益率2.73%，较上年减少5.06个百分点[18][19] - 2023年研发投入占营业收入的比例为10.88%，较上年增加3.52个百分点，研发投入较上年增加12.92%[19] - 2023年末硕士及以上学历人员相比期初增加33.33%[19] - 2023年非经常性损益合计453.22万元，较上年减少422.59万元[22] - 2023年第四季度营业收入最高，为1.03亿元，归属于上市公司股东的净利润为954.78万元[20] - 2023年公司营业收入2.30亿元，较上年同期下降23.69%[23] - 2023年公司净利润2004.12万元，较上年同期减少60.74%；扣非净利润1550.90万元，较上年同期减少63.33%[24] - 截至报告期末，硕士及以上学历员工比例同比增长33.33%[24] - 2023年公司实现营业收入23014.49万元，较上年同期减少23.69%；归属于母公司所有者的净利润1550.90万元，较上年同期减少63.33%[89] - 截至报告期末，公司应收账款余额255767030.69元，相比上年同期减少19.98%[85] - 2023年公司矿井井下信号控制与智能调度产品收入降低22.42%，地面工业铁路信号控制与智能调度产品收入降低29.69%，信息系统集成及技术服务收入降低19.26%[97] - 2023年公司营业成本15361.63万元，较上年同期减少20.04%，总体毛利率与上年同期相比有小幅降低[97] - 销售费用较上年同期增加9.27%，主要因加强营销队伍和体系建设及开拓市场[90][91] - 管理费用较上年同期增加7.75%，主要因优化人才结构和举办研讨会[90][92] - 研发费用较上年同期增加32.14%，主要因强化研发投入和增加研发设备等[90][94] - 经营活动现金流量净额较上年同期增加5464.73万元，主要因销售收款增加、采购付款减少等[89][95] - 工业铁路信号控制与智能调度产品营业收入1.61亿元，同比降25.62%，毛利率44.75%，减少3个百分点[98] - 信息系统集成及技术服务营业收入6732.32万元，同比降19.26%，毛利率5.88%，减少0.7个百分点[98] - 公司业务主要集中于华东、华北地区，华东地区占比达63.88%；西南、东北增幅明显，西南地区增幅376.11%；华南、华中、西北降幅较大[99] - 直接销售营业收入2.28亿元，同比降23.85%，毛利率33.29%，减少3.02个百分点[99] - 工业铁路信号控制与智能调度产品直接人工、制造费用同比增加，因引进工程技术人才，人员薪酬和差旅费增加[101] - 信息系统集成及技术服务其他成本同比增加，因技术服务费用增加[101] - 前五名客户销售额8325.49万元，占年度销售总额36.17%，对关联方销售额为0 [103] - 前五名供应商采购额3447.39万元，占年度采购总额23.39%，对关联方采购额为0 [104] - 地面工业铁路信号控制与智能调度产品营业收入6690.57万元，同比降29.69%，毛利率33.24%，减少1.91个百分点[98] - 矿井井下信号控制与智能调度产品营业收入9419.41万元，同比降22.42%，毛利率52.92%，减少4.71个百分点[98] - 销售费用为1717.79万元，同比增加9.27%，管理费用为1784.76万元，同比增加7.75%，研发费用为2329.85万元，同比增加32.14%[107] - 经营活动现金流净额为4687.98万元，同比增加5464.73万元，投资活动现金流净额为711.20万元，同比增加5241.16万元，筹资活动现金流净额为 - 2174.68万元，同比减少1203.30万元[111][112][113][114] - 货币资金为1.15亿元，同比增加13.44%，应收票据为2659.21万元，同比增加38.67%，应收账款为2.28亿元，同比减少22.46%[115] - 存货为7154.95万元，同比增加14.15%，合同资产为902.91万元，同比减少46.83%，无形资产为3161.41万元，同比增加82.39%[115] - 短期借款为0，同比减少100%，应付票据为818.83万元，同比减少82.83%，应付账款为1.69亿元，同比增加8.93%[116] - 合同负债为348.09万元，同比增加435.46%，应交税费为443.07万元，同比减少80.50%，其他应付款为202.17万元，同比增加81.97%[116] - 递延收益为504万元，同比增加65.79%，主要因新增项目补助[116] - 期末受限资产合计2005.26万元，包括货币资金、应收票据和应收款项融资[116] - 以公允价值计量的金融资产中股票期初数为0，期末数为249,050.70元；其他期初数为70,309,919.44元，期末数为65,262,144.44元[118] - 证券投资中*st西钢最初投资成本为218,386.80元，期末账面价值为249,050.70元[119] 公司发展预期 - 公司对2024年度发展前景抱持乐观预期，因在手订单充裕、技术领先及策略稳健[24] 技术研发与成果 - 2023年新增8项发明专利授权，完成9项软件著作权登记，一项发明专利获中国专利优秀奖[25] - 核心产品“GKI - 33e型二版标准站全电子计算机联锁设备”通过检测，拓展产品应用场景[25] - 开展工业铁路智能运维系统研发，构建远程智能运维服务体系[26] - “i - Trans”企业智能运输调度工业互联网平台入选安徽省重点工业互联网平台[27] - 与德国SMT沙尔夫集团合作研发单轨吊无人驾驶系统[27] - 多个项目入选行业相关名单或案例，彰显不同领域技术实力和影响力[26][27] - 公司形成以铁路信号安全完整性和防失爆设计技术为代表的核心技术体系，含2项平台技术和18项产品技术[51] - 工业智能感知与分布式实时控制技术使公司具备多类工业智能感知设备设计开发能力[51] - 工业嵌入式系统与控制软件开发技术为公司多项产品研发提供技术来源[52] - 铁路信号全完整性技术设计的全电子计算机联锁系统获国际最高等级SIL4认证[52] - 防失爆设计技术设计的产品取得31项矿用产品安全标志证书[52] - 控制系统总线的安全冗余通信技术可提高总线通信安全完整性指标，解决远程硬件模块硬复位问题[53] - 工业环境下的精确定位技术可实时追踪机车和车皮精确位置，提高机车速度检测实时性[53] - 面向复杂环境的车地通信技术可保证通信可靠性，降低传输延迟和切换时间[53] - 工业铁路物流自动化软件设计技术可自动产生最优调度计划，降低损耗、提升生产效率[54] - 工业铁路调车作业与铁水运输无人化控制技术可对车辆自动挂接状态判断，进行安全控制[54] - 智能化列车自动监控技术可指挥各子系统协同运行，具有作业安全防护功能[54] - 全电子高安全等级轨道运输系统设备状态的检测技术可实现轨道表示状态检测电子化，提高检测可靠性和安全性[54] - 公司拥有工业铁路GIS地图生成技术、矿井运输监控系统调度技术等多项技术[55] - 2008年公司“CRI2002企业铁路智能运输调度综合信息平台”获国家科学技术进步奖二等奖[57] - 2021年公司被认定为国家级专精特新“小巨人”企业[57] - 截至报告期末，公司累计取得授权专利115项，其中发明专利78项[57] - 截至报告期末，公司累计登记软件著作权46项[57] - 报告期内新增发明专利8项[57] - 报告期内新增登记软件著作权9项[57] - 报告期内发明专利申请数为10个，获得数为8个[58] - 报告期内实用新型专利申请数为1个，获得数为0个[58] - 报告期内软件著作权申请数和获得数均为9个[58] - 本年度费用化研发投入2080.42万元，上年度1557.52万元，变化幅度33.57%；资本化研发投入424.69万元，上年度661.04万元，变化幅度-35.75%；研发投入合计2505.12万元，上年度2218.56万元，变化幅度12.92%[59][60] - 研发投入总额占营业收入比例本年度为10.88%，上年度为7.36%，增加3.52个百分点；研发投入资本化的比重本年度为16.95%，上年度为29.80%，减少12.85个百分点[60] - 移动目标精确定位系统研发等7个项目已结项，基于AI与IIoT的铁路站场智能无人化作业系统研发等项目处于不同阶段，预计总投资规模9537.88万元，本期投入2505.12万元，累计投入5598.58万元[62][63][64][66][67][68][69] - 公司研发人员数量本期86人，上期83人；研发人员数量占公司总人数的比例本期38.91%，上期37.22%；研发人员薪酬合计本期2110.53万元，上期1903.21万元；研发人员平均薪酬本期24.54万元，上期22.93万元[70] - 研发人员中硕士及以上学历人员达31人，占研发人员总数的36.05%，同比增长40.91%[70] - 公司形成具有完整自主知识产权的核心技术体系，包括2项平台技术、18项产品技术[71] - 公司获国家科学技术进步二等奖等多项科技奖项，承担6项国家重大科研项目，主持制订1项国家标准，获授权发明专利78项等[72] - 公司“全电子计算机联锁运行监测及故障诊断解决方案”等入选相关名单，“i - Trans”平台入围安徽省重点工业互联网平台[72] - 公司自研“GKI - 33e型二版标准站全电子计算机联锁设备”通过检测，牵头申报项目入选国家矿山安全监察局名单[72] 公司业务与产品 - 公司是铁路信号控制与安全调度、智能化矿山建设解决方案专业提供商，业绩覆盖国内31个省市自治区并进入国际市场[30] - 核心产品分地面工业铁路信号控制与智能调度、矿井井下窄轨信号控制与智能调度两大系列，还从事信息系统集成及技术服务业务[30][31] - 地面工业铁路信号控制与智能调度系列以GKI - 33e全电子计算机联锁系统为主导产品，核心技术成果获国家科技进步二等奖[32] - 矿井井下窄轨信号控制与智能调度产品以KJ293（A）矿用轨道运输监控系统为核心，多项核心技术成果获奖[33] - 公司主要面向国有大型企业销售，通过招投标获取项目订单，为用户提供定制化产品和解决方案[35] - 工业铁路信号控制与智能调度产品采购主要原材料，部分部件外协采购，部分项目外购劳务[36][37] - 信息系统集成及技术服务采购主要为硬件设备、通用软件，通过比选择优确定采购单位[37] - 工业铁路信号控制与智能调度产品根据销售合同及市场预测制定生产计划，现场总成、安装调试后交付[38] - 信息系统集成及技术服务根据客户信息化需求规划设计方案，采购软硬件，现场集成、安装调试

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 内部控制情况 - 公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 内部控制有不能防止和发现错报及推测未来有效性的风险[6] 审计事项 - 审计合肥工大高科公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性[3]

业绩总结 - 2023年度净利润20,041,157.15元[3] - 2023年末母公司可供分配利润201,586,768.19元[3] 利润分配 - 每10股派现1元，拟派红利8,736,312元[2][3] - 分红占净利润比例43.59%[3] - 不转增股本、不送红股[3] 决策进展 - 2024年4月25日董监事会通过方案[5] - 方案待2023年年度股东大会审议[4][6]

审计情况 - 审计公司对工大高科2023年度财务报表及汇总表审计[4] - 审计工作依据中国注册会计师执业准则进行[8] - 审计报告日期为2024年4月25日[10] 责任划分 - 公司管理层负责提供资料并编制汇总表[6] - 审计公司对汇总表发表专项审计意见[7] 审计结论 - 审计公司认为汇总表如实反映公司2023年相关资金往来情况[9]

证券代码：688367 证券简称：工大高科 公告编号：2024-024 合肥工大高科信息科技股份有限公司 关于 2024 年第一季度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、本次计提减值准备的情况概述 根据《企业会计准则》和合肥工大高科信息科技股份有限公司（以下简称"公 司"）会计政策的相关规定，为客观、公允地反映公司截至 2024 年 3 月 31 日的 财务状况及经营成果，本着谨慎性原则，公司对截至 2024 年 3 月 31 日公司及下 属子公司的资产进行了减值测试，对可能发生资产减值损失的相关资产计提减值 准备。公司 2024 年第一季度计提各项资产减值准备合计-3,281,727.81 元，具 体情况如下表： 二、本次计提资产减值准备事项的具体说明 （二）资产减值损失 合同资产（含其他非流动资产-合同资产）预期信用损失的确定方法，参照 公司金融工具有关金融资产减值会计政策，在资产负债表日根据预期信用损失率 计算确认合同资产预期信用损失。经测试，本次需计提合同资产减值损失金额共 ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行2169.00万股，发行价11.53元/股，募资总额25008.57万元，净额18650.35万元[1] - 募集资金于2021年6月23日全部到位[2] - 截至2023年12月31日，累计使用3667.21万元投入募投项目，账户余额3379.11万元[3] - 截至2023年12月31日，4个募集资金专户合计余额33791121.37元[7] - 2023年10月26日，公司同意用不超1.4亿元闲置募集资金现金管理[11] - 截至2023年12月31日，闲置募集资金现金管理投资12500.00万元[12] - 公司首次公开发行无超募资金情形[13][14] - 2023年6月，公司同意将募投项目结项，节余资金永久补充流动资金[15] - 截至2023年12月31日，该项目节余募集资金886.33万元[16] 募投项目进度 - 基于AI与IIoT的铁路站场智能无人化作业系统研发及产业化项目期末投入进度18.47%[27] - 基于5G的矿井机车无人驾驶及移动目标精确管控系统研发及产业化项目期末投入进度15.16%[28] - 工业铁路信号控制与智能调度产品数字化生产车间建设项目期末投入进度9.60%[28] - 基于云服务的业务支撑平台建设项目期末投入进度61.70%[28] 募投项目调整 - 公司调整三个募投项目达到预定可使用状态时间，如工业铁路信号控制与智能调度产品数字化生产车间建设项目从2023年6月调至2025年12月[17] - 公司将三个募投项目实施地点从合肥国家高新技术产业开发区侯店路与龙河口路交口东南角地块调至香樟大道与习友路西南角[17] 项目状态 - 截至2023年12月31日，公司无变更募集资金投资项目情形[20] - 截至2023年12月31日，公司无募集资金使用及管理违规情况[21] - 天健会计师事务所认为公司2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合规定[22] - 工业铁路信号控制与智能调度产品数字化生产车间建设项目达到预定可使用状态时间延至2025年12月[29] - 基于AI与IIoT的铁路站场智能无人化作业系统研发及产业化项目和基于5G的矿井机车无人驾驶及移动目标精确管控系统研发及产业化项目达到预定可使用状态时间延至2026年6月[29] - 2023年12月，工业铁路信号控制与智能调度产品数字化生产车间建设项目在合肥国家高新技术产业开发区开工建设[29] - 基于5G的矿井机车无人驾驶及移动目标精确管控系统研发及产业化项目和基于AI与IIoT的铁路站场智能无人化作业系统研发及产业化项目预计2026年6月完工[29] - 基于云服务的业务支撑平台研发与建设项目于2023年6月如期完成建设并达预定可使用状态[30] - 基于云服务的业务支撑平台研发与建设项目节余募集资金886.33万元[30]

选聘流程 - 选聘会计师事务所须经审计委员会审议，再提交董事会和股东大会[3] - 审计委员会负责选聘，审计部、财务部协助，证券部负责信息披露[5] - 选聘方式有竞争性谈判、公开招标、邀请招标等，应公开发布选聘文件[6] 评分标准 - 质量管理水平分值权重应不低于40%，审计费用报价分值权重应不高于15%[8] - 以所有满足要求的事务所审计费用报价平均值作基准价计算得分[9] 费用与人员规定 - 审计费用较上一年度下降20%以上需说明情况[9] - 审计项目合伙人等累计承担公司审计业务满五年，之后连续五年不得参与[9] - 承担首次公开发行股票并上市审计业务，上市后连续执行期限不得超过两年[10] 续聘与改聘 - 续聘或续签时审计委员会应对事务所工作及质量评价，否定则改聘[10] - 出现四种情况公司应改聘事务所[12] - 审计委员会审议改聘议案应约见前后任事务所并发表意见[12] 其他要求 - 公司和事务所应加强信息安全管理[11] - 解聘或不再续聘应及时通知并提供陈述便利[12] - 事务所主动终止业务，审计委员会应了解原因并报告董事会[13] - 更换事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[13] - 公司应在年报中披露事务所等服务年限、费用等信息[15] - 审计委员会应对五种选聘情形谨慎关注[15] - 发现选聘违规造成严重后果应报告董事会并处理[15] - 事务所存在五种严重情形，公司不再选聘[16] - 选聘相关文件资料保存至少十年[17]