一、董事会审计委员会基本情况 中复神鹰碳纤维股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 中复神鹰碳纤维股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会根据 《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规、规 范性文件及《公司章程》《董事会审计委员会工作规则》的有关规定，公司董事 会审计委员会在 2024 年度勤勉尽责，客观、审慎地履行了董事会审计委员会的 工作职责，现对 2024 年度的履职情况汇报如下： 2024 年度，公司董事会审计委员会成员为杨平波、张斯纬、邵雷雷，其中杨 平波为召集人。报告期内，公司审计委员会成员未发生变动。 二、董事会审计委员会会议召开情况 报告期内，董事会审计委员会共召开 4 次会议，均由全体委员出席，具体情 况如下： | 序号 | 届次 | | 召开时间 | | | 审议议案 1.关于公司董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告的议案 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | | | 2.关于公司 2023 年度财务决算报告的议案 3.关于公司 2023 年度募集资金存放 ...

公司代码：688295 公司简称：中复神鹰 中复神鹰碳纤维股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 中复神鹰碳纤维股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化 ...

人员情况 - 截至2024年末，致同所从业人员超6000人，合伙人239名，注册会计师1359名，签过证券服务业务审计报告的超400人[1] 业务收入 - 2023年度致同所业务收入27.03亿元，审计业务收入22.05亿元，证券业务收入5.02亿元[2] 客户数据 - 2023年度致同所上市公司审计客户257家，收费总额3.55亿元[2] - 2023年年审挂牌公司审计收费3529.17万元[2] - 致同所制造业同行业上市公司审计客户167家[2] 审计相关 - 2023年年度股东大会通过续聘致同所为2024年度审计机构[3] - 2024年3月25日，审计委员会同意续聘致同所为2024年度审计机构并提交董事会审议[6] - 2025年3月21日，审计委员会审议通过2024年年度报告等议案并提交董事会审议[6] - 致同所对公司财务报表出具标准无保留意见审计报告[5] - 审计委员会认为致同所按时完成2024年年报审计，行为规范，报告客观完整清晰及时[7]

证券代码：688295 证券简称：中复神鹰 公告编号：2025-018 中复神鹰碳纤维股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、2024 年度计提资产减值准备的情况概述 结合中复神鹰碳纤维股份有限公司（以下简称"公司"）的实际经营情况及 市场变化等因素的影响，根据《企业会计准则第 1 号——存货》《企业会计准则 第 22 号——金融工具确认和计量》等相关会计政策的规定，为客观、公允地反 映公司合并报表范围内的截至 2024 年 12 月 31 日的财务状况及 2024 年度的经 营成果，经公司及下属子公司对各项金融资产、存货和长期资产等进行全面充分 的评估和分析，认为上述资产中部分资产存在一定的减值迹象。根据谨慎性原则， 公司 2024 年度计提的减值准备合计为 8,667.48 万元。具体情况如下： 二、2024 年度计提资产减值准备事项的具体说明 （一）信用减值损失 （二）资产减值损失 公司资产减值损失主要是存货减值。资产负债表日，存货采用成本与可变现 ...

独立董事评估 - 公司董事会评估刘泉、杨平波、邵雷雷独立性[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 报告时间 - 董事会出具独立董事独立性自查专项报告时间为2025年3月24日[2]

财务审计 - 致同对中复神鹰2024年财报出具无保留意见审计报告[6] - 专项说明于2025年3月24日出具[12] 资金占用 - 大股东及其所属企业2024年占用资金70000万元[14] 企业往来 - 连云港神鹰等多家公司2024年应收票据、账款等有相应累计发生额和期末余额[14] 事务所信息 - 致同业务相关金额为5250万元[22]

财务审计 - 致同审计2024年度财报并出具无保留意见报告[5] - 致同核对汇总表与财报，未发现重大不一致[6] 财务数据 - 存款年末余额199,880,000.00元[13] - 短期借款年末余额3,208,791.15元[13] - 长期借款年末余额10,000,000.00元，支付利息251,344.45元[13] 协议与审批 - 2022年签《金融服务协议》，股东大会通过关联交易议案[13] - 专项说明2025年获董事会批准，仅供年报披露用[8][13]

业绩说明会信息 - 公司拟于2025年4月3日参加业绩说明会[2] - 召开时间为14:00 - 17:30[3][4] - 方式为现场互动、视频直播、网络文字互动[2][4] 投资者提问 - 可于2025年4月1日前发问题至公司邮箱[2][5] 报告披露 - 公司已于2025年3月26日披露《2024年年度报告》及摘要[2] 联系方式 - 联系部门为董事会办公室，电话0518 - 86070140[6] - 联系邮箱为stock@zfsycf.com.cn[2][5][6]

募集资金情况 - 公司2022年3月30日首次公开发行1亿股，发行价29.33元/股，募集资金总额29.33亿元，净额27.77亿元[1] - 截至2024年12月31日，实际到账募集资金27.87亿元，支付其他发行费用1036.6万元，置换预先投入募投项目资金11.03亿元[3] - 截至2024年12月31日，募集资金账户余额2.64亿元，尚未使用的募集资金余额6.74亿元，含专户余额2.64亿元和购买结构性存款余额4.1亿元[3][6] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，补充流动资金4.5亿元，直接投入募投项目支出6.21亿元，购买理财产品支出117.22亿元[3] - 公司使用科创板IPO超募资金93,204.40万元及孳生利息5,151.69万元实缴出资到中复神鹰碳纤维连云港有限公司用于年产3万吨高性能碳纤维项目建设[9] - “航空航天高性能碳纤维及原丝试验线项目”与“西宁年产万吨高性能碳纤维及配套原丝项目”结项，剩余募集资金及银行利息771,503.45元补充公司流动资金[10] 项目投入与效益 - 西宁年产万吨高性能碳纤维及配套原丝项目承诺投资80,000.00万元，累计投入80,056.97万元，投入进度100.07%，2022年5月达预定可使用状态，本年度效益为 - 8,094.02万元[18] - 航空航天高性能碳纤维及原丝试验线项目承诺投资23,292.00万元，本年度投入1,522.13万元，累计投入23,297.23万元，投入进度100.02%，2022年10月达预定可使用状态，本年度效益为629.57万元[18] - 碳纤维航空应用研发及制造项目承诺投资36,172.00万元，本年度投入1,105.12万元，累计投入27,262.57万元，投入进度75.37%，2023年9月达预定可使用状态，本年度效益为 - 1,351.22万元[18] - 年产3万吨高性能碳纤维建设项目承诺投资93,204.40万元，本年度投入17,799.51万元，累计投入41,791.64万元，投入进度44.84%，预计2026年8月达预定可使用状态[18] 投资理财情况 - 2024年3月26日公司同意使用最高8.61亿元闲置募集资金投资理财，期限至2025年3月20日[6] - 截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理余额为4.1亿元[7] - 截至报告期末，公司累计使用117.22亿元暂时闲置募集资金购买理财产品，已赎回金额为113.12亿元，未赎回理财产品余额为4.10亿元[19] 合规情况 - 报告期内公司不存在超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款、变更募投项目资金使用的情况[9][10] - 公司不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的情况，募集资金管理无违规情形[11] - 致同会计师事务所认为公司2024年度专项报告符合相关规定，如实反映募集资金存放和使用情况[12][13] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用符合法律法规要求，无异议[14]

会议信息 - 监事会会议于2025年3月24日召开，3位监事全部出席[2] 议案表决 - 《公司2024年度监事会工作报告的议案》等多项议案表决赞成，部分需提交股东大会审议[3][5][7][8][11] - 与关联企业交易表决部分关联监事回避，均赞成[12][14]