资金占用情况 - 截至2024年5月29日，实控人未归还金额15918.52万元[3] - 截至2024年11月19日，尚有3918.52万元未归还[3] 还款情况 - 2024年7月 - 11月多次还款，12月5、6日还清本息[2][3][4] - 截至公告披露日，累计偿还本息16725.00万元[2][5] 其他 - 利息按2021年底一年期LPR利率（年化3.8%）计算[5] - 董事会多次督促资金归还措施落实[6]

实控人资金占用情况 - 截至2024年5月29日，未归还金额15918.52万元，占归母净资产15.97%[3] - 截至2024年11月1日，累计偿还8000万元，尚余7918.52万元未还[3] - 截至公告披露日，累计偿还12000万元，尚余3918.52万元未还[4] 实控人资产抵押与质押 - 2024年8月，实控人及其近亲属抵押资产预估价值5500万元[7] - 截至公告披露日，质押股份45057972股，占其股份30.14%，总股本12.16%[9] - 截至公告披露日，累计质押股份109256491股，占其股份73.08%，总股本29.49%[9] 公司风险警示与策略 - 2024年11月4日起公司股票被实施其他风险警示[2][3] - 公司将每月披露其他风险警示事项进展[2][15]

证券代码：688287 证券简称：ST 观典 公告编号：2024-066 特此公告。 观典防务技术股份有限公司 董事会 2024 年 12 月 3 日 观典防务技术股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 11 月 4 日收到 由上海证券交易所（以下简称"上交所"）出具的《关于观典防务技术股份有限 公司 2024 年第三季度报告的信息披露问询函》（上证科创公函【2024】0346 号） （以下简称"《问询函》"），上交所要求公司在收到《问询函》后 10 个交易日 内回复并披露。 《问询函》下发后，公司高度重视，积极组织各方对所涉及相关问题进行核 查，逐项予以落实。鉴于《问询函》涉及的部分问题需要逐项落实与回复，公司 分别于 2024 年 11 月 18 日、2024 年 11 月 25 日向上交所申请延期回复及对外披露 工作。具体内容详见公司分别于 2024 年 11 月 19 日和 2024 年 11 月 26 日在上交 所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《关于延期回复上海证券交易所问询函 的公告》（公告编号：2024-059、2024-063）。 由于《问询函》涉及的部分问 ...

人事变动 - 2024年8月29日公司披露董事、董秘兼总经理辞职及聘任总经理公告[1] - 贾云汉代行董秘职责将满三月，现由高明代行直至完成聘任[1] 联系方式 - 法定代表人代行董秘期间邮箱为ir@skycam.com.cn[2] - 公告2024年11月28日发布，公司地址及电话公布[3]

股权质押 - 控股股东高明本次质押1600万股，占其所持10.70%，占总股本4.32%[2] - 高明累计质押109,256,491股，占其所持73.08%，占总股本29.49%[2] - 实控人持有公司股份149,494,500股，占总股本40.35%[3] 其他情况 - 公司存在实控人违规占用资金情况，正筹集资金解决[5] - 本次补充质押不影响实控人控制权稳定，质押风险可控[5]

问询函处理 - 2024年11月4日公司收到上交所《问询函》，要求10个交易日内回复披露[1] - 2024年11月18日申请延期至11月25日前完成回复披露[2] - 再次申请延期至12月2日完成回复披露[2]

业绩情况 - 2023年度营业收入21210.34万元，较上年同期下降27.12%[10][33][35] - 2023年度归属上市公司股东净利润2115.31万元，较上年同期下降74.31%[10][33][35] - 2023年度归属上市公司股东扣除非经常性损益净利润1332.17万元，较上年同期下降83.07%[10][33][35] - 2020 - 2024年一季度各期末经营活动现金流净额分别为10041.89万元、5564.55万元、10398.29万元、5529.64万元和2659.22万元，2023年较2022年下滑46.82%[15] - 2024年公司收现比为52.18%，收现情况不及预期[15] 资金占用与担保 - 截至报告出具日，尚有3918.52万元占用资金未归还，实控人承诺10月31日前偿还[7] - 实控人家庭名下房产等资产作担保，预估市场价值5500万元[7] - 公司存在关联方资金占用、违规担保和无商业实质的保理等情形，保荐人敦促整改[5] 股份情况 - 截至报告出具日，控股股东高明持有公司股份149494500股，占总股本40.35%，质押股份93256491股，占其持股62.38%，占实控人及其一致行动人合计持股49.65%，占总股本25.17%[17] - 2024年6月5 - 6日，高明质押73256491股，占其所持股份49.00%，占总股本19.77%[43] - 2024年10月14日，高明解除质押9057972股，占其所持股份6.06%，占总股本2.44%[43] - 2024年10月30日，高明质押9057972股，占其所持股份6.06%，占总股本2.44%[43] - 2024年11月12日，高明质押20000000股，占其所持股份13.38%，占总股本5.40%[44] 其他情况 - 2023年公司取得《高新技术企业证书》，有效期三年，母公司在有效期内按15%税率缴纳企业所得税[26] - 公司存在投资者以涉嫌信息披露违规、虚假陈述为由起诉的情况，相关案件正在审理中[27] - 2023年3月公司因违规被给予2年内禁止参加军队采购活动处罚[16] - 公司采购原材料占主营业务成本比例大，产品成本易受原材料价格波动影响[22] - 公司无人机服务类和产品类业务主要客户付款审批流程长，可能延长应收账款收回周期[23] - 公司军品业务资质需重新认证或许可，若不能持续取得，生产经营将面临重大风险[24] - 保理到期待还款金额6287.16万元，相关公司未及时归还[54]

资金与股权 - 实控人尚有3918.52万元占用资金未归还，担保物市场价值预估5500万元[5] - 控股股东高明持有公司股份149494500股，占总股本40.35%，质押股份93256491股，占其持股62.38%，占总股本25.17%[10] - 2024年6月5 - 6日，高明质押73256491股，占其所持股份49.00%，占总股本19.77%[32] - 2024年10月14日，高明解除质押9057972股，占其所持股份6.06%，占总股本2.44%[32] - 2024年10月30日，高明质押9057972股，占其所持股份6.06%，占总股本2.44%[32] - 2024年11月12日，高明质押20000000股，占其所持股份13.38%，占总股本5.40%[32] - 截至2024年11月12日，高明质押股份合计93256491股，占其所持股份62.38%，占实控人及其一致行动人合计所持股份49.65%，占总股本25.17%[32] - 高明年初和年末持股数均为149494500股，质押73256491股[35] - 李振冰年初和年末持股数均为38348202股，无质押[35] 业绩数据 - 2024年1 - 6月，公司营业收入为5732.28万元，数据未经审计[7] - 2024年1 - 6月营业收入5732.28万元，较2023年同期下降55.22%[18][20][22] - 2024年1 - 6月归属于上市公司股东的净利润 - 4111.96万元，较2023年同期下降231.03%[18][20][22] - 2024年1 - 6月归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 - 4415.98万元，较2023年同期下降282.39%[18][20][22] - 2024年1 - 6月经营活动产生的现金流量净额 - 2416.12万元，较2023年同期降低330.90%[18][21] - 2024年6月末归属于上市公司股东的净资产93361.35万元，较2023年6月末下降6.35%[18] - 2024年6月末总资产99493.08万元，较2023年6月末下降7.36%[18] 研发情况 - 2024年1 - 6月费用化研发投入2538.02万元，较2023年同期增长94.77%[24] - 2024年1 - 6月资本化研发投入为0，较2023年同期下降100.00%[25] - 2024年1 - 6月研发投入合计2538.02万元，较2023年同期增长37.51%[25] - 2024年上半年主要研发项目预计总投资规模4925.50万元，本期投入1191.68万元，累计投入3461.37万元[28] 其他事项 - 2023年3月起，公司被给予2年内禁止参加军队采购活动处罚[9] - 保荐人对涉及金额200万元以上的合同进行提前审阅，督导付款流程[14] - 公司股票自2024年11月1日起被实施其他风险警示（ST）[6] - 若公司亏损且营业收入下滑至1亿元以下，股票可能面临被实施退市风险警示（*ST）[6] - 公司存在投资者以涉嫌信息披露违规、虚假陈述为由的起诉案件，正在审理中[16] - 公司存在关联方资金占用、违规担保和无商业实质的保理等情形[12] - 保理到期待还款金额6,287.16万元，相关公司未及时归还[45] - 截至报告出具日，高明累计归还12000万元占用资金，尚有3918.52万元未归还[43]

检查时间 - 保荐人常规现场检查时间为2024年4月15 - 29日，专项现场检查时间为2024年5 - 6月[1] 资金占用 - 2022年实际控制人及其关联方资金流出13900.00万元，2023年流出14484.11万元[11] - 2024年4月转出14064.41万元构成资金占用[11] - 截至报告出具日，共计3918.52万元构成资金占用[11] - 2023年末资金占用余额为23075.19万元，累计偿还12000万元，剩余3918.52万元构成资金占用[19][20][21] 股份质押 - 2024年6月5、6日高明质押73256491股，占其所持股份49.00%，占总股本19.77%[14] - 2024年10月14日高明解除质押9057972股，占其所持股份6.06%，占总股本2.44%[14] - 本次解除质押后，高明质押股份合计64198519股，占其所持股份42.94%，占总股本17.33%[14] - 2024年10月30日质押9057972股，11月12日质押20000000股，本次质押后合计质押93256491股，占其所持股份62.38%，占实控人及其一致行动人合计所持股份49.65%，占总股本25.17%[15][16] 违规事项 - 2023年末8800万元定期存单质押对外担保，《专项问询函》回复日仍有13800万元，2024年6月23日违规担保事项解除[22][23][24] - 2023年末无商业实质保理金额为18502.86万元，《专项问询函》回复日为17758.80万元，报告出具日为16083.98万元，到期待还款金额6287.16万元[26][27][28] - 2023年3月因违规被给予2年内禁止参加军队采购活动处罚[30] - 2024年5月28日公司及其控股股东、实际控制人因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案[33] 其他情况 - 2023年末预付款项前十大供应商余额合计2599.26万元，不具备商业实质且未归还金额1854.11万元[11] - 公司在合同审批等关键控制环节存在内控缺陷[31] - 若公司亏损且年度营业收入下滑至1亿元以下，股票面临被实施退市风险警示的风险[34] - 公司本次现场检查中配合提供材料，会计师配合提供2023年银行函证等资料[36]

监管问题 - 2024年11月18日公司收到上交所保理业务监管工作函[2] - 公司有无商业实质保理业务，可能承担付款责任16083.98万元[2] - 实际控制人非经营性占用资金3918.52万元未归还[3] 监管要求 - 核实保理业务资金用途、流向等并评估影响[2] - 完善内控程序，维护资金财产安全[3] - 核实前期信息披露是否及时[3] - 实际控制人尽快全额偿还占用资金[3] - 董监高督促实际控制人偿还占用资金[3] - 收到函后立即对外披露[3] - 相关方落实要求，维护股东权益[4]