公司治理 - 2024年召开2次股东大会，独立董事均出席[4] - 2024年独立董事应出席董事会9次，均亲自出席[4] - 2024年独立董事应参加专门会议1次，亲自出席1次[4] - 2024年独立董事累计现场工作时间达15个工作日[5] 业务动态 - 2024年11月29日审议通过对外投资暨关联交易议案[7] 信息披露 - 2024年4月25日、8月29日、10月29日披露定期报告[7] 人事财务 - 2024年度续聘中汇会计师事务所担任审计[8] - 2024年财务负责人未发生变动[9] - 2024年完成非独立董事补选工作[9] - 2024年度董高薪酬按业绩贡献确定[9]

薪酬方案适用时间 - 2025年度董监高薪酬方案适用期为2025年1月1日至12月31日[1] 董事薪酬 - 独立董事津贴10万元/年（含税），按季度发放[2] - 有其他任职董事按制度定报酬，不另发董事薪酬[1] - 未任其他职务董事不在公司领薪酬和津贴[2] 监事薪酬 - 有其他任职监事按合同和制度定报酬，不单独发津贴[3] - 不在公司任职监事不发津贴[3] 高级管理人员薪酬 - 2025年按职务、绩效、业绩等综合评定薪酬[3] 方案审议进程 - 2025年4月24日相关会议推进董监高薪酬方案审议[5]

人员数据 - 2024年末合伙人数量为116人[1] - 2024年末注册会计师数量为694人[1] - 2024年末签过证券服务审计报告注会289人[1] 业绩数据 - 2024年度业务收入总额101434万元[1] - 2024年度审计业务收入89948万元[1] - 2024年度证券业务收入45625万元[1] 客户数据 - 2024年度上市公司客户家数180家[1] - 2024年度上市公司审计收费15494万元[1] 其他数据 - 职业保险累计赔偿限额3亿元[2] 合规情况 - 近三年受行政处罚1次等多项措施[2]

业绩总结 - 2024年确认资产减值和信用减值损失总额1949.41万元[1] - 2024年信用减值损失-1394.37万元[2] - 2024年计提资产减值损失-555.04万元[2][3] - 2024年计提资产减值准备减少利润总额1949.41万元[4]

审计机构聘任 - 拟聘中汇会计师事务所为2025年度审计及内控审计机构，聘期1年，待股东大会审议[2][8][9] 审计机构情况 - 2024年末中汇所合伙人116人，注会694人，签过证券审计报告注会289人[3] - 2024年中汇所业务收入101434万元，审计收入89948万元，证券业务收入45625万元[3] - 2024年中汇所上市公司审计客户180家，收费15494万元，同行业15家[3][4] - 中汇所职业保险累计赔偿限额3亿元[4] - 中汇所近三年受行政处罚1次等，42名从业人员受罚[4] 审计人员情况 - 项目合伙人等近三年为公司提供审计服务均为2年[4] - 质量控制复核人曾因审计问题被采取监管措施[6] 审计费用 - 2024年度审计收费70万元，含年报65万元、内控5万元[6] - 董事会提请授权经理层确定2025年审计费用并签协议[7]

关联交易 - 2025年预计日常关联交易金额不超680万元[5] - 2024年向凌耘微采购商品额249,527.39元，占比0.07%[5] - 2024年向凌耘微提供劳务额1,522,072.35元，占比1.24%[5] - 2025年向凌耘微采购原材料预计270万元，占比0.77%[6] - 2025年向凌耘微销售产品预计270万元，占比1.08%[6] - 2025年向凌耘微提供劳务预计140万元，占比0.93%[7] 凌耘微情况 - 凌耘微注册资本357.568万元，创耀科技持股9.08%[8] - 凌耘微最近一年总资产110,370,222.29元，净资产102,440,952.09元[9] - 凌耘微最近一年营收481,231.81元，净利润 -53,218,530.76元[9] 会议决议 - 2025年4月21日独董会3票同意审议通过关联交易预计议案[3]

会计政策变更 - 公司落实执行《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》[2] - 2024年1月1日起执行《解释17号》部分规定，12月6日起执行《解释18号》部分规定[3] - 变更不会对公司当期财务状况等产生重大影响，不损害公司及股东利益[2][5] - 变更无需提交公司董事会、股东大会审议[2][5]

业绩总结 - 2024年公司营业收入5.92亿元，较上年同期下降10.44%[1] - 2024年公司归母净利润6047.48万元，较上年同期增长3.48%[1] - 2024年公司扣非归母净利润4510.07万元，较上年同期增长4.42%[1] - 2021 - 2023年度分红金额占归母净利润比例分别为30.50%、30.76%、35.26%[6] - 2024年前三季度派发红利1664.25万元，占同期净利润比例35.50%[9] - 2024年度拟派发红利499.28万元，占净利润比例8.26%[9] - 2024年度合计派发现金红利2163.53万元，占净利润比例35.78%[9] 研发与产品 - 2024年公司研发投入1.24亿元，占营业收入比例21.02%[13] - 2024年电网通信标准升级，HPLC + HRF高速双模产品市场份额攀升[2] - 公司EtherCAT从站控芯片支持2/3端口EtherCAT通信，含8个FMMU和8个SyncManager及64bit分布式时钟[14] 未来展望 - 2025年公司将坚持研发投入战略，提升通信芯片领域技术实力和落地能力[14] - 2025年公司将完善公司治理结构和相关制度[16] - 2025年公司将完善并实施长期激励机制[17] - 2025年公司会完善投资者意见征询和反馈机制，丰富沟通渠道[19] - 2025年公司将进一步优化“提质增效重回报”专项行动方案[20] 其他 - 2024年公司完成回购股份75万股，支付总金额3929.22万元[10] - 2024年公司召开股东大会2次、董事会会议9次等[15][16] - 2024年公司召开业绩说明会3次，开展线上业绩交流会2次[19] - 2024年“关键少数”人员进行线上线下培训[17] - 2024年度董事、高级管理人员薪酬按业绩贡献确定[17]

人员数据 - 2024年末中汇所合伙人数量116人[1] - 2024年末中汇所注册会计师694人[1] - 2024年末中汇所签署过证券服务业务审计报告的注册会计师289人[1] 业绩数据 - 2024年度中汇所业务收入总额101434万元，审计业务收入89948万元，证券业务收入45625万元[1] - 2024年度中汇所上市公司客户家数180家，审计收费总额15494万元[1] 其他信息 - 中汇所购买的职业保险累计赔偿限额为3亿元[2] - 中汇所近三年因执业行为受行政处罚1次等[2] - 42名中汇所从业人员近三年因执业行为受行政处罚1次等[2] - 2024年4月24日和6月24日审议通过续聘中汇所为2024年外部审计机构[2] - 2025年4月24日公司召开会议审议通过2024年年度报告及摘要等议案[3]

公司代码：688259 公司简称：创耀科技 创耀（苏州）通信科技股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 创耀（苏州）通信科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合创耀（苏州）通信科技股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法， 在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的 内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目 ...