业绩承诺 - 药源药物2022 - 2024年承诺净利润分别不低于1500万、2600万、3800万，三年累计不低于7900万[4] - 2022 - 2024年实际净利润分别为1790.44万、2412.24万、3646.78万，累计7849.46万，完成率99.36%[9][10] 股份登记 - 2022年12月22日，发行股份购买资产对应2439296股完成登记[3] - 2023年1月11日，募集配套资金对应464166股完成登记[3] 估值与减值 - 截至2024年12月31日，药源药物100%股权估值53960万[11] - 药源药物股东全部权益价值大于收购标的资产100%股权价值，未发生减值[12] 补偿情况 - 业绩承诺方合计应补偿股份47725股，现金补偿81.54元，返还分红16275.54元[15] - 公司拟1元总价回购注销补偿股份，需2024年年度股东大会审议[2][17] 会议审议 - 2025年3月26日公司董事会、监事会审议通过相关议案[18][19] - 业绩承诺补偿方案需提交公司股东大会审议[20]

审计机构续聘 - 公司拟续聘容诚会计师事务所为2025年度审计机构，待2024年年度股东大会审议[3] - 2025年3月25日审计委员会同意续聘并提交董事会[13] - 2025年3月26日董事会同意续聘，聘期一年并提交股东大会[15] 审计机构情况 - 容诚上年度末合伙人212人，注册会计师1552人，签过证券审计报告781人[3] - 2023年业务收入287,224.60万元，审计收入274,873.42万元，证券收入149,856.80万元[3][4] - 2023年客户394家，审计收费48,840.19万元，同行业上市公司审计客户12家[4] 审计机构风险 - 容诚在乐视网案中需在1%范围内担责，案件二审中[5] - 近三年受监管措施14次、自律措施6次、纪律处分2次、自律处分1次[7] - 63名从业人员近三年受处罚3次、监管措施21次等[7] 审计费用 - 2024年度审计费用125.00万元，财报审计费105.00万元增5%，内控审计费20.00万元未增[12]

关联交易金额 - 2025年度预计向甘肃皓天关联采购5000万元，占比3.50%[8] - 2025年初至披露日已发生关联采购496.66万元[8] - 2024年度实际发生关联采购1706.03万元，占比2.41%[8] - 2024年度预计关联采购10000万元[12] 甘肃皓天情况 - 注册资本4500万元，2024年末总资产69934.89万元，净资产30133.06万元[13][14] - 2024年度营收31661.36万元，净利润7616.27万元[14] 其他要点 - 公司持有甘肃皓天9.72%股权，为关联方[15] - 2025年度日常关联交易预计议案经多会议审议，待股东大会审议[4][6][7]

业绩与财务 - 2024年12月成功发行可转换公司债券，募集资金净额8.12亿元[8] - 近三年研发费用率超10%，2024年投入研发费用22,693.20万元[10] - 2024年6月完成2023年年度权益分派，每10股派现金红利1.50元，转增4股[21] - 2024年10月完成2024年半年度权益分配，每10股派现金红利0.40元[21] - 2024年度拟每10股派现金红利1.50元，现金分红总额40081122.51元，占净利润19.88%[22] - 2025年中期分红派发现金红利总额不超净利润30%[22] 未来展望 - 2025年从国际化开拓等多维度发力推动毛利率稳步改善[1] - 2025年持续开拓国际市场，推进国际市场开拓与品牌影响力提升[2] - 2025年持续优化财务管理，强化资金使用效率[6] - 2025年优化存货周转，建立跨国仓储协同机制[6] - 2025年多举措进行应收账款管理，降低资金占用[7] - 2025年推进可转债募投项目建设，提升整体盈利能力[8] - 2025年提升各产业化基地产能利用率，完善一体化服务能力[9] 公司治理 - 2025年1月完成第四届董事会、监事会选举，董事会成员由9人精简至7人[14] - 2025年2月24日召开第四届董事会第二次会议，审议通过市值等管理相关议案[16] - 对内幕信息管理等领域实施全程跟踪[16] - 实时解读法律法规与监管动态，组织专项合规培训[16] - 建立承诺履行台账，核查实际控制人等勤勉尽责情况[16] 投资者关系与市值管理 - 2025年加大投资者关系管理与市值管理工作力度[17] - 丰富、优化机构投资者沟通渠道，完善意见征询和反馈机制[18] - 密切跟进持股变动，个性化管理股东，建立精细股东档案[18] - 2025年秉持“投资者为本”理念，推动“行动方案”深入开展[20] - 未来构建高效市值管理体系，调整优化市值管理策略[28][29] 激励与ESG - 2025年限制性股票激励计划拟授予300.00万股，占总股本1.42%[24] - 3月12日向168名激励对象首次授予240.00万股，授予价格21.62元/股[24][25] - 2025年深化ESG工作，规范信息披露，完善治理架构[26][27] 其他 - 2024年4月25日发布《2024年度“提质增效重回报”专项行动方案》[1] - 截至2024年末，多个募投项目已达到可使用状态[8] - 2025年度“行动方案”为前瞻性陈述，不构成实质承诺[29]

业绩总结 - 2024年度公司计提存货跌价准备12,922.76万元，影响利润总额同数，减归母净利润11,819.98万元，占比58.63%[3] - 2024年度公司计提各项资产减值准备合计14,768.36万元[3] - 2024年1 - 12月计提资产及信用减值损失使利润总额、归母净利润、所有者权益分别减少14,768.36万元、13,288.98万元、13,288.98万元[8] 其他新策略 - 2025年3月26日董事会、监事会审议通过计提资产减值准备议案[3]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][6] - 纳入评价范围单位资产总额、营收占比均为100%[10] - 财务和非财务报告内控缺陷评价定量标准明确[15][16] - 报告期内无内控重大、重要和一般缺陷，整改后无未完成整改的重大和重要缺陷[17][18] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[14]

募集资金情况 - 2021年首次公开发行股票，募集资金总额12.08814亿元，净额11.0819430986亿元[2][3] - 2022年向特定对象发行股票，募集资金总额4999.996152万元，净额4051.694265万元[5] - 2024年向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额8.2235亿元，净额8.1173760985亿元[6] 资金使用与余额 - 截至2024年12月31日，首次公开发行和2022年发行股份募集资金使用完毕，存储账户余额0元[8] - 截至2024年12月31日，2024年发行可转债募集资金存储账户余额2.7829888359亿元[8][11] - 2024年发行可转债募集资金累计投入募投项目8679.222537万元[11] - 2024年发行可转债募集资金用于现金管理4.49亿元[11] 资金置换与监管 - 2021 - 2024年多次使用募集资金置换预先投入募投项目和发行费用的自筹资金[21][22][24][26][27] - 2021 - 2024年与多方签署监管协议开设募集资金专项账户，部分已注销[14][15][16][17] 现金管理与超募资金使用 - 2022 - 2024年分别同意使用不超30000万元、10000万元、60000万元闲置募集资金进行现金管理[29][30][32] - 2024年使用闲置募集资金购买三款理财产品未赎回[33] - 截至2024年12月31日，累计使用16919.43万元超募资金补充流动资金[35] 项目投资与调整 - 2021 - 2023年使用超募资金建设多个项目并追加投资[36][37][42] - 2023 - 2024年部分募投项目结项，节余资金用于其他项目或补充流动资金[38][39] - 2023 - 2024年同意使用部分募集资金向子公司借款实施募投项目[41][45] - 2024年同意根据可转债实际募集资金净额调整募投项目拟投入金额[43] 各项目投入进度 - 2024年度投入首次公开发行股票募集资金3355.33万元，累计投入112958.31万元[54] - 皓元医药上海研发中心升级建设项目累计投入进度100.17%[54] - 安徽皓元年产项目2024年投入3355.33万元，累计投入进度102.53%[54] - 2022年发行股票募集配套资金累计投入5007.79万元[59] - 药源生物启东项目累计投入进度100.39%[59] - 2024年募集资金投入8679.22万元，各项目合计投入进度10.69%[63] 项目延期与变更 - 公司将可转债募投项目“265t/a高端医药中间体产品项目”达到预定可使用状态时间延期至2026年4月[64] - 变更用途的募集资金总额及比例为0，2024年度变更募集资金投资项目情况不适用[63][67]

业绩相关 - 容诚会计师事务所2025年3月26日对皓元医药2024年财报出具无保留意见审计报告[6] 资金往来 - 上海皓鸿生物医药2024年初余额441,991,091.80元，累计发生28,000,000.00元，偿还10,000,000.00元，期末余额459,991,091.80元[13] - 安徽皓元药业2024年初余额452,519,029.06元，累计发生64,000,000.00元，偿还200,000,000.00元，期末余额316,519,029.06元[13] - 菏泽皓元医药（其一）2024年累计发生62,000,992.36元，偿还45,103,315.51元，期末余额16,897,676.85元[13] - 菏泽皓元医药（其二）2024年初余额25,362,210.21元，累计发生10,000,000.00元，偿还35,362,210.21元[13] - 合肥欧创基因生物2024年初余额8,000,000.00元，累计发生5,000,000.00元，偿还5,000,000.00元，期末余额8,000,000.00元[13] - 天津皓元生物医药2024年累计发生50,100.00元，期末余额50,100.00元[13] - 烟台皓元生物医药2024年累计发生48,095.09元，期末余额48,095.09元[13] - 重庆皓元生物制药2024年初余额2,000,000.00元，偿还2,000,000.00元[13] - 上海皓元生物医药2024年初余额46,200.00元，偿还46,200.00元[13]

主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益0.96元，较2023年的0.61元增长57.38%，2022年为1.33元 [1] - 2024年每股净资产为0，较2023年的16.68元下降100%，2022年为21.69元 [1] - 2024年每股公积金7.95元，较2023年的11.23元下降29.21%，2022年为15.27元 [1] - 2024年每股未分配利润3.89元，较2023年的4.28元下降9.11%，2022年为5.18元 [1] - 2024年营业收入22.7亿元，较2023年的18.8亿元增长20.74%，2022年为13.58亿元 [1] - 2024年净利润2.02亿元，较2023年的1.27亿元增长59.06%，2022年为1.94亿元 [1] - 2024年净资产收益率7.61%，较2023年的5.22%增长45.79%，2022年为9.90% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有12495.74万股，累计占流通股比60.61%，较上期减少44.54万股 [1] - 上海安戌信息科技有限公司持有6808.29万股，占总股本33.03%，持股不变 [2] - 君信(上海)股权投资基金管理有限公司相关合伙企业持有1346.35万股，占总股本6.53%，较上期减少157.88万股 [2] - 上海臣骁企业管理咨询中心(有限合伙)持有836.92万股，占总股本4.06%，持股不变 [2] - 中国工商银行股份有限公司相关基金新进700.21万股，占总股本3.40% [2] - 深圳盈富汇智私募证券基金有限公司相关基金持有569.30万股，占总股本2.76%，持股不变 [2] - 香港中央结算有限公司持有567.21万股，占总股本2.75%，较上期减少169.17万股 [2] - 上海臣迈企业管理中心(有限合伙)持有548.80万股，占总股本2.66%，持股不变 [2] - 上海真金高技术服务业创业投资中心(有限合伙)持有437.74万股，占总股本2.12%，较上期减少123.74万股 [2] - 新余诚众棠投资管理中心(有限合伙)持有406.52万股，占总股本1.97%，持股不变 [2] - 宁波臣曦投资合伙企业(有限合伙)持有274.40万股，占总股本1.33%，持股不变 [2] - 基本养老保险基金一六零五二组合上期持有293.96万股，占总股本1.43%，本期退出前十大股东 [2] 分红送配方案情况 - 公司实行10派1.5元(含税)的分红送配方案 [3]

文章核心观点 公司提示不符合科创板股票投资者适当性要求的投资者所持“皓元转债”不能转股的风险 [2] 可转换公司债券发行上市概况 可转债发行情况 - 经证监会同意，公司向不特定对象发行8.2235亿元可转换公司债券，期限6年，每张面值100元，发行数量为822,350手（8,223,500张），募集资金总额8.2235亿元，扣除发行费用后实际募集资金净额为8.1173760985亿元 [2] 可转债上市情况 - 经上海证券交易所同意，公司本次可转换公司债券于2024年12月19日起在上海证券交易所上市交易，债券简称“皓元转债”，债券代码“118051” [3] 可转债转股期限 - 本次发行的可转债转股期自2025年6月4日起至2030年11月27日止（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息） [4] 不符合科创板股票投资者适当性要求的公司可转债投资者所持本次可转债不能转股的风险 - 公司为科创板上市公司，参与可转债转股的投资者应符合科创板股票投资者适当性管理要求，不符合要求的持有人不能将可转债转换为公司股票，投资者需关注无法转股的风险及影响 [5] 其他 - 投资者如需了解“皓元转债”详细情况，可查阅公司于2024年11月26日在上海证券交易所网站披露的《募集说明书》 [6] - 公司提供证券事务部联系电话021 - 58338205、邮箱hy@chemexpress.com.cn和联系地址上海市浦东新区张衡路1999弄3号楼 [6]