股东减持计划 - 公司首次公开发行前股东柯希平计划减持不超过244.89万股股份 占公司总股本比例不超过2.0013% [1] - 减持方式包括集中竞价交易和/或大宗交易 减持原因为自身资金需求 [1] - 持股5%以上股东深圳前海觅贝私募证券基金管理有限公司计划减持不超过122.37万股股份 占公司总股本比例不超过1% [1] - 该股东代表"恒泰觅贝6号私募证券投资基金"进行减持 减持方式为集中竞价交易 减持原因为自身资金需求 [1]

股东持股 - 柯希平直接持股2,448,940股，占总股本2.0013%[2] - 深圳前海觅贝持股7,334,600股，占总股本5.9938%[2] 减持计划 - 柯希平计划减持不超2,448,940股，占比不超2.0013%[2] - 深圳前海觅贝计划减持不超1,223,700股，占比不超1%[3] - 减持时间为2025年8月21日至11月20日[4] 过往减持 - 柯希平过去12个月减持7,199,831股，减持比例7.6436%[7] 相关承诺及影响 - 柯希平及厦门恒兴对股份减持作出多项承诺[9] - 本次减持计划不会对公司产生重大影响[11]

股东减持计划 - 公司首次公开发行上市前股东柯希平计划减持不超过244.89万股 占公司总股本比例不超过2.0013% [1] - 通过集中竞价交易方式减持不超过122.37万股 占总股本比例不超过1% [1] - 通过大宗交易方式减持不超过244.74万股 占总股本比例不超过2% [1] 其他股东减持 - 持股5%以上股东深圳前海觅贝私募证券基金管理有限公司计划减持不超过122.37万股 占总股本比例不超过1% [1] - 该股东代表"恒泰觅贝6号私募证券投资基金"进行减持 [1] 减持实施安排 - 减持计划将于披露之日起15个交易日后的3个月内进行 [1] - 具体减持期间为2025年8月21日至2025年11月20日 [1] - 减持价格均按市场价格确定 [1]

股东持股情况 - 柯希平持股244.89万股 占公司总股本2.0013% [1] - 深圳前海觅贝私募证券基金管理有限公司－恒泰觅贝6号私募证券投资基金持股733.46万股 占公司总股本5.9938% [1] 股东减持计划 - 柯希平计划在2025年8月21日至11月20日期间减持不超过244.89万股 占公司总股本比例不超过2.0013% [1] - 柯希平减持方式包括集中竞价交易（不超过122.37万股）和大宗交易（不超过244.74万股） [1] - 深圳前海觅贝私募证券基金管理有限公司计划在同一期间通过集中竞价方式减持不超过122.37万股 占公司总股本比例不超过1% [1]

股东减持计划 - 股东柯希平计划减持不超过244.89万股 占公司总股本2.0013% [1] - 深圳前海觅贝计划减持不超过122.37万股 占公司总股本1% [1] - 减持原因为股东自身资金需求 [1]

监事会会议召开情况 - 会议通知于2025年6月25日通过邮件、电话或其他通讯方式送达全体监事 [1] - 会议于2025年7月14日在公司会议室以现场结合通讯方式召开 [1] - 应出席监事3名，实际出席监事3名，由监事会主席罗渊主持 [1] 关联交易补充确认 - 监事会一致同意补充确认关联交易事项 [1] - 认为该事项符合法律法规规定，不会对公司现金流及经营业绩产生重大不利影响 [1] - 审议及决策程序合法合规，不存在损害公司及股东利益的情形 [1] 限制性股票激励计划调整 - 限制性股票授予价格由18.41元/股调整为14.08元/股 [2] - 首次授予数量由59.0320万股调整为76.7416万股，增加17.7096万股 [2] - 预留授予数量由5.00万股调整为6.50万股，增加1.50万股 [2] - 调整原因系2024年年度权益分派方案已实施 [2] 预留部分限制性股票授予 - 授予日为2025年7月14日，授予价格为14.08元/股 [5] - 向3名激励对象授予6.50万股限制性股票 [5] - 监事会认定公司和激励对象均符合授予条件，未出现不得授予的情形 [3][5] - 激励对象主体资格合法有效，符合相关法律法规要求 [3]

机器人自动化生产线业务表现 - 2024年机器人自动化生产线业务实现营业收入62,457.07万元，同比下降19.47% [1] - 该业务毛利率为20.69%，同比增长4.41个百分点 [1] - 按时段法确认收入金额达51,471.71万元，同比增长27.53% [1] 前五大客户及应收账款情况 - 前五大客户合同金额合计132,756.68万元，2024年销售收入50,124.49万元，累计确认收入118,245.96万元 [2] - 应收账款和合同资产余额合计27,706.38万元，占收入比例为23.43% [2] - 单位三和单位五为2024年新进入前五大客户，主要因新能源汽车产能扩张需求 [3] - 截至2024年末应收账款余额9,617.96万元，其中逾期金额6,675.65万元 [3] - 期后回款率74.99%，截至2025年6月30日已收回7,212.93万元 [5] 收入下滑与毛利率增长原因 - 汽车制造业产能利用率72.2%，同比下降2.4个百分点，下游客户减缓固定资产投资 [5] - 公司主动放弃低毛利率、回款周期长订单，选择高毛利率项目 [5] - 通过国产替代降本，如焊枪价格下降40%，焊接控制器下降40%，合计节约成本超1,000万元 [5] 同行业可比公司对比 - 同行业公司如埃夫特、江苏北人、天奇股份等普遍呈现收入下降、毛利率增长趋势 [6] - 江苏北人国内业务收入同比下降但毛利率上升，与公司策略类似 [6] - 公司机器人自动化生产线收入下降19.47%，毛利率增长4.41个百分点，与行业趋势一致 [6] 收入确认方法合规性 - 按时段法确认收入的项目合同金额158,613.78万元，累计确认收入120,614.66万元 [6] - 2024年确认收入51,471.71万元，应收账款余额6,996.38万元，合同资产余额22,610.10万元 [6] - 收入确认依据包括合同条款、项目进度确认书、关键节点沟通纪要等外部证据 [13] - 公司采用投入法确定履约进度，依据累计投入成本占预算总成本比例 [15] 机器人工作站业务情况 - 2024年机器人工作站业务收入19,983.19万元，同比增长13.30% [17] - 销售量246台，同比下降40.58%，但按工作站点统计销售数量增长12.08% [22] - 毛利率11.73%，同比下降2.67个百分点，因部分项目验收延迟导致人工成本增加 [22] 海外业务表现 - 2024年海外收入1,377.52万元，同比下降32.88% [25] - 海外毛利率45.42%，同比增加20.69个百分点，较境内高25.43个百分点 [25] - 海外定价较高因竞争缓和且考虑政策、汇率风险，同时享受税收优惠 [26] 订单及经营业绩变化 - 2024年新签订单84,594.36万元，同比下降19.48% [25] - 归属于上市公司股东的净利润1,124.87万元，同比下降77.15% [25] - 利润下滑因营收减少、政府补助减少及计提资产减值损失2,252.62万元 [25] 应收账款及坏账计提 - 前五名应收账款和合同资产合计20,112.22万元，占期末余额51.75% [28] - 观致汽车和广汽菲亚特克莱斯勒计提90%坏账准备，因客户经营风险及破产清算 [28] - 其他主要客户逾期因内部付款流程较长，但回款风险较低 [28]

关联交易概述 - 公司以人民币1,047.99万元受让小岛敏生持有的广州瑞北10.2165%股权[1] - 交易完成后公司持有广州瑞北86.3780%股权 北斗天津持有13.6220%股权[1] - 交易定价依据为广州瑞北2023年度审计报告经审计净资产10,257.79万元[2] 财务数据情况 - 广州瑞北2023年净资产10,257.79万元 2024年净资产11,322.19万元[2] - 2023年营业收入64,398.02万元 2024年营业收入52,720.37万元[2] - 2023年净利润2,214.11万元 2024年净利润1,734.90万元[2] 交易背景与性质 - 小岛敏生已退休长期居住国外 未参与广州瑞北日常经营管理[2] - 因小岛敏生为持股10%以上股东 本次交易被认定为关联交易[2] - 公司未及时履行关联交易审议程序 于2025年7月14日进行补充审议[2] 协议主要条款 - 股权转让款分两次支付 通过电汇方式汇入转让方指定账户[4] - 转让股权包含全部股东权益和利益 包括股利分红等派生权益[4] - 转让方放弃股权追索权 确保股权不存在第三方权利争议[5] 交易影响与审议 - 交易有利于增强对子公司控制权 优化资源配置提高决策效率[6] - 独立董事专门会议 董事会和监事会均于2025年7月14日审议通过[6][7] - 交易不构成重大资产重组 无需提交股东大会审议[2][6]

机器人自动化生产线业务表现 - 2024年机器人自动化生产线业务实现营业收入62,457.07万元，同比下降19.47%，毛利率20.69%，同比增长4.41个百分点 [1] - 按时段法确认收入金额51,471.71万元，同比增长27.53% [1] - 前五大客户应收账款和合同资产余额合计27,706.38万元，占收入比例23.43%，期后回款率74.99% [2][4] 收入确认政策与合规性 - 采用时段法确认收入依据企业会计准则第14号，因产品具有不可替代用途且有权就累计完成部分收取款项 [5][6][8] - 前二十大时段法项目合同金额78,509.62万元，累计确认收入62,503.07万元，应收账款和合同资产余额17,652.15万元 [5][6] - 合同条款包含三种情形保障收款权利：已履约部分结算支付、按工作量结算并支付违约金、按工程量结算并赔偿损失 [6][8] 毛利率提升原因 - 主动放弃低毛利订单，选择毛利率高、回款良好的客户项目 [5] - 推行国产替代降本，焊枪单价从5万元降至3万元（降40%），焊接控制器从4.5万元降至2.7万元（降40%），合计节约成本超1,000万元 [5] - 同行业公司如埃夫特（收入降46.92%、毛利率升0.7%）、江苏北人（收入降27.91%、毛利率升5.22%）均呈现类似趋势 [5] 客户与回款情况 - 前五大客户均为知名汽车厂商，资信良好，逾期应收账款6,675.65万元主要因集团内部付款流程长 [4] - 期后回款7,212.93万元，回款风险低 [4] - 观致汽车和广汽菲亚特克莱斯勒因经营风险计提90%坏账，已涉诉或破产清算 [16][17][18] 履约进度确认 - 采用投入法确定履约进度，依据累计成本占预算总成本比例 [8][9][10] - 外部依据包括合同、项目进度确认书、关键节点沟通纪要、终验书等 [8] - 内部建立多项控制制度如项目管理、成本核算、合同管理等确保进度合理确认 [9][10] 机器人工作站业务 - 2024年收入19,983.19万元，同比增长12.38%，毛利率11.73%，同比下降2.67个百分点 [12][13] - 销量246台同比下降40.58%，但因项目包含多个工作站点，按站点统计销量增长12.08%与收入变动一致 [13] - 前五大客户应收账款和合同资产占比26.78%，逾期510.21万元，期后回款1,274.81万元 [12] 订单与经营业绩 - 2024年新签订单总额84,594.36万元，同比下降19.48% [14] - 机器人自动化生产线新签订单降20.73%，因汽车制造业产能利用率降至72.2%（降2.4%）影响需求 [5][14] - 净利润下降77.15%因收入减少、政府补助减少1,369.26万元及计提减值损失2,252.62万元 [14][15] 境外销售业务 - 境外收入1,377.52万元，毛利率较高因定价策略、出口退税优惠及成本管控 [15][16] - 主要客户为单位十七，项目享受免抵退税，毛利率较境内高约10个百分点 [16] - 产品交付需安装调试后验收确认收入，与境内政策一致 [16] 坏账计提与风险 - 前五名应收账款和合同资产客户余额20,112.22万元，占比51.75% [16] - 单项计提坏账客户包括观致汽车（计提90%）、广汽菲亚特克莱斯勒（计提90%）及合创汽车（涉诉） [17][18] - 坏账计提及时充分，已识别所有重大风险客户，无其他未计提的重大不确定性款项 [17][18]

股权激励计划调整背景 - 公司于2025年7月14日召开董事会及监事会会议 审议通过调整2025年限制性股票激励计划授予价格及数量事项 依据《管理办法》《上市规则》及《激励计划》相关规定执行[1] - 调整事由为2024年年度权益分派实施 包括每10股派发现金红利1.00元（含税）及每10股转增3股 权益分派已于2025年6月26日完成[4] 调整具体内容 - 限制性股票授予价格从18.41元/股调整为14.08元/股 计算公式为（18.41-0.10）/（1+0.30） 其中0.10元为每股派息额 0.30为转增比率[5] - 首次授予数量从59.0320万股调整为76.7416万股 计算公式为59.0320*（1+0.30） 预留授予数量从5.00万股调整为6.50万股 计算公式为5.00*（1+0.30）[5] - 调整后总股本基数为93,918,619股（扣除回购专用账户275,860股） 现金分红总额为9,391,861.90元[4] 决策程序履行情况 - 公司于2025年4月28日通过董事会决议 4月29日披露独立董事投票权征集公告 4月29日至5月8日完成激励对象公示[1][2][3] - 2025年5月22日股东大会审议通过激励计划草案及授权议案 同日董事会确定首次授予安排 7月14日董事会进一步调整授予价格及数量[3][4][6] 监管合规性 - 监事会确认调整程序符合《上市公司股权激励管理办法》及科创板上市规则 未损害公司及股东利益[6][7] - 法律意见书认定调整事项符合《管理办法》《公司章程》及《激励计划》规定[7]