公司治理 - 独立董事杨斌出席董事会会议5次、股东大会2次，参加提名委员会会议1次[5][6] - 公司董事提名程序合规，所提名人员具备任职资格[19] 财务与审计 - 公司2024年度未发生关联交易[12] - 公司续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构[16] - 2024年1月11日公司聘任范跃锋为财务负责人[17] 其他事项 - 公司及相关方2024年度未变更或豁免承诺[13] - 公司2024年度不存在收购相关决策及措施[14] - 公司2024年度未因非会计准则变更原因调整会计政策等[18] - 公司2024年度未实施股权激励和员工持股计划[20] - 报告日期为2025年4月23日[21]

业绩数据 - 2023年业务收入总额34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[1] - 2023年客户家数707家，审计收费总额7.20亿元[1] - 同行业上市公司审计客户家数544家[2] 风险相关 - 截至2024年末累计计提职业风险基金和保险赔偿限额超2亿元[3] - 2024年3月6日在5%内与华仪电气承担连带赔偿责任并履行判决[3] - 近三年受行政处罚4次等，67名从业人员受罚多次[4] 业务策略 - 2024年围绕收入确认等重点制定审计方案[1][5][6] - 配备专属审计团队，核心成员经验丰富有资质[7] - 制定信息安全控制制度并有效执行[12] 业务评价 - 公司认为天健有良好操守素质，按时完成2024年报审计[13]

市场数据 - 中国电容器基膜市场规模2018 - 2023年年复合增长率20.1%，预计2029年达79亿元[8] - 中国电容器基膜产量2018 - 2023年年复合增长率16.3%，预计2029年达23.28万吨[8] 项目投资 - 公司拟投资3.6亿元建设年产15,000吨功能性电子薄膜材料项目[4] - 2025年4月23日董事会审议通过投资议案[4] 项目成本 - 项目设备购置投资30,644.00万元，占比85.12%[6] - 工程建设其它费用573.09万元，占比1.59%[6] - 预备费1,562.91万元，占比4.34%[6] - 建设期利息1,470.00万元，占比4.08%[6] - 铺底流动资金1,750.00万元，占比4.86%[6] 项目周期 - 项目建设期为2年[7]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 报告期内无重大、重要缺陷，一般缺陷已及时整改[17][18][19]

会计政策变更 - 2024年12月财政部发布《企业会计准则解释第18号》[1] - 会计政策变更自2024年12月6日起执行[1,2] - 变更后公司执行准则解释第18号规定[1] 影响说明 - 本次变更对财务报表无影响，不产生重大影响[2,3] - 变更符合法规和公司情况，不损害利益[3] 审议情况 - 本次变更无需提交审议[4]

审计委员会换届与会议 - 公司第二届董事会审计委员会2024年1月11日换届，第三届3名成员[2] - 2024年召开四次审计委员会会议，审议财报相关议案[3][4] 审计机构与财报审核 - 提议续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构[5] - 审计委员会认为各期财务报告真实准确完整[6] 公司规范与未来计划 - 内控制度符合要求，2024年无关联等损害股东利益行为[7] - 2025年审计委员会将强化事前审核，完善内控体系[8]

审计机构相关 - 2024年末天健会计师事务所合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告超904人[1] - 2024年经董事会、审计委员会、股东大会审议通过续聘天健为2024年度审计机构[1][4] 审计工作沟通 - 2024年12月16日审计委员会与天健讨论2024年年报审计计划[4] - 2025年4月21日审计委员会与天健沟通2024年度审计执行情况及关键事项[4] 审计报告结果 - 天健认为公司财务报表按准则编制，出具标准无保留意见审计报告[2]

现金管理计划 - 公司拟用不超2亿闲置自有资金进行现金管理[2][3][5][9] - 投资产品为安全、流动性好的产品[4] - 投资期限自会议通过日起一年内有效[4] 决策与实施 - 授权总经理决策并签合同，财务中心实施[4][5] - 相关议案经董事会、监事会审议通过[2][5][9] 影响科目 - 可能影响资产负债表相关科目[6] - 可能影响利润表相关科目[7]

会计政策变更 - 2024年12月财政部发布《企业会计准则解释第18号》，公司自12月6日起执行[1,2] - 变更对财务报表无重大影响，不损害公司及股东利益[2,3] - 变更无需提交董事会、监事会和股东大会审议[3,4]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健为2025年度审计机构，议案待股东大会审议通过[2] - 2025年4月23日董事会以7票同意通过续聘议案[9] 审计机构情况 - 天健上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师904人[3] - 天健2023年业务收入总额34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[3] - 天健2024年上市公司审计客户707家，审计收费总额7.20亿元[3] 费用相关 - 公司2024年度财务审计费用60万元（含税），内部控制审计费用18万元（含税）[7] 风险与处罚 - 截至2024年末，天健累计计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额超2亿元[4] - 天健近三年受行政处罚4次等[6] - 67名天健从业人员近三年受行政处罚12人次等[6]