募资情况 - 公司首次公开发行2109万股A股，每股发行价27.58元，募资5.816622亿元，扣除费用后可用5.1546762376亿元[1] 项目投资 - 智慧管理培训基地建设项目投资53959.12万元，拟用募资45546.76万元；行动慕课智库建设项目投资9889.92万元，拟用募资6000万元[2] 项目调整 - 2024年12月19日拟调整智慧管理培训基地建设项目实施地点，增加实施主体[3] 现金管理 - 拟用不超5亿闲置募资现金管理，期限自2024年年度股东会通过起不超12个月[5] - 2025年4月14日相关议案通过董监事会审议，尚需2024年年度股东会审议[15]

募集资金情况 - 公司首次公开发行2109万股A股，每股发行价27.58元，募集资金总额5.816622亿元，扣除费用后实际可用5.1546762376亿元，2021年4月12日到位[1] - 2024年度投入募集资金项目1978.204473万元，利息收入959.357275万元，2024年末募集资金余额5.1600793833亿元[3] - 公司募集资金总额58166.22万元，本年度投入1978.20万元，累计投入4231.79万元[23] 项目资金存储 - 智慧管理培训基地项目在宁波银行上海闵行支行初始存4.763829亿元，期末含息1555.04万元[5] - 行动慕课智库项目在上海农商银行虹桥商务区支行初始存6000万元，期末含息245.75万元[6] 资金管理 - 公司同意用不超5亿元闲置募集资金现金管理，购保本型产品，单项期限最长12个月[10][11] 投资产品 - 宁波银行上海闵行支行多笔结构性存款、大额存单及7天通知存款，有不同金额、收益率和期限[12] 项目进度 - 智慧管理培训基地项目承诺投资45546.76万元，本年度投入888.75万元，累计投入2192.37万元，进度4.81%，预计2027年4月可用[23] - 行动慕课智库项目承诺投资6000万元，本年度投入1089.45万元，累计投入2039.42万元，进度33.99%，预计2026年4月可用[23] 项目调整 - 2024年4月15日智慧管理培训基地项目预计可用时间调至2027年4月[25] - 2024年12月19日智慧管理培训基地项目实施地点由5城变11城及其他合适城市，降单城投资规模，增实施主体[17][25] - 2023年4月19日行动慕课智库项目预计可用时间调至2026年4月[26] 项目情况说明 - 截至2024年末募投项目未变更[18] - 公司按规披露2024年募集资金情况，无违规使用[19] - 保荐机构认为2024年募集资金存放和使用合规，无变相改用途和损股东利益[20][21] - 智慧管理培训基地项目因经济和市场环境暂缓，行动慕课智库项目受其延期启动影响未按计划[24][25]

业绩总结 - 2024年营业收入7.83亿元，较2023年增长16.54%[21] - 2024年净利润2.71亿元，较2023年增长23.24%[21] - 2024年末资产总计22.32亿元，较2023年末增长6.46%[16] - 2024年末负债合计12.64亿元，较2023年末增长11.37%[19] - 2024年末股东权益合计9.68亿元，较2023年末增长0.57%[19] 财务数据 - 2024年利息收入2.60亿元，较2023年下降5.80%[21] - 2024年研发费用2165.23万元，较2023年下降25.55%[21] - 2024年经营活动现金流量净额399,545,223.41元，2023年为454,020,962.42元[32] - 2024年投资活动现金流量净额 - 241,470,255.32元，2023年为56,577,099.48元[32] - 2024年筹资活动现金流量净额 - 285,101,395.87元，2023年为 - 344,573,401.04元[34] 业务收入 - 2024年度合并财务报表中管理培训和管理咨询业务收入合计778,573,840.40元[7] - 2024年度公司财务报表中管理培训和管理咨询业务收入合计573,313,913.85元[7] 审计相关 - 审计报告编号为安永华明（2025）审字第70034295_B01号[4] - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[4] - 审计将收入确认作为关键审计事项[7] 税收优惠 - 2024 - 2026年公司及2022 - 2024年上海商学云科技有限公司可享受15%企业所得税优惠税率[131] - 2024 - 2027年深圳等多家子公司作为小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[132]

财务审计 - 审计公司对公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性审计[2] - 公司董事会负责内控建立、实施与评价[3] - 审计公司认为公司该日在重大方面保持有效内控[6] 人员年检 - 谈朝晖（310000832294）通过2020、2021年年检[15]

独立董事履职 - 2024年出席1次股东大会、6次董事会[3] - 出席2次薪酬与考核、提名委员会会议[4] - 出席3次独立董事专门会议[4] 公司运营情况 - 2024年修订部分制度[6] - 关联交易正常合规，无承诺变更豁免[7] - 2024年不存在被收购情形[7]

独立董事履职 - 2024年出席2次股东大会、6次董事会[3] - 出席5次审计委员会会议、3次薪酬与考核委员会会议[4] - 出席2次独立董事专门会议[4] - 未行使特别职权，审阅定期报告并与事务所沟通[5] - 通过多种方式调研考察并与中小股东交流[7] 公司情况 - 2024年关联交易正常合规，未损害股东利益[8] - 报告期内无变更或豁免承诺及被收购情形[8]

会议情况 - 2024年召开2次股东大会、8次董事会，独立董事均亲自出席[3] - 2024年审计委员会召开8次会议、战略委员会召开2次会议，独立董事均赞同[4] - 2024年独立董事出席3次专门会议，对议案均投赞同票[4] 履职情况 - 2024年独立董事未行使特别职权[5] - 独立董事审阅定期报告并与相关方沟通[5] - 2024年独立董事调研公司并与中小股东交流[5][6] 公司事务 - 2024年公司修订部分制度，独立董事参与讨论[6] - 2024年公司关联交易正常，未损害公司及股东利益[7] - 2024年公司及相关方无变更或豁免承诺情形[7] - 2024年公司不存在被收购情形[7]

独立董事履职 - 2024年出席1次股东大会、2次董事会[3] - 出席1次薪酬与考核、提名委员会会议[4] - 未行使特别职权，审阅报告并调研交流[4][5] 公司合规情况 - 2024年度关联交易正常合规[7] - 报告期内无变更或豁免承诺情形[7] - 报告期内不存在被收购情形[7]

独立董事履职 - 2024年张轶华出席2次董事会、2次审计委员会会议、1次独立董事专门会议[3][4] - 2024年张轶华未行使特别职权，审阅三季报并与事务所沟通[5] - 2024年张轶华调研考察公司并与中小股东沟通[6] 公司运营 - 2024年公司修订部分制度形成正式文件[6] - 2024年公司关联交易正常合规，无承诺变更豁免[7] - 2024年公司不存在被收购情形[7]

审计委员会人员变动 - 2024年5月7日审计委员会由张晓荣、苏涛永、赵颖组成，张晓荣任主任委员[1] - 2024年9月11日补选张轶华任独立董事及审计委员会主任委员[1] 审计委员会工作情况 - 2024年度召开8次会议[3] - 协商确定年度审计计划并监督工作[5] - 审阅内部审计计划并认可可行性[5]