目 录 | 一、关于融资规模及效益测算………………………………………第 | | 1—33 | 页 | | --- | --- | --- | --- | | 二、关于华和热电及新易盛贸易………………………………… | 第 | 33—75 | 页 | | 三、关于经营情况………………………………………………… | 第 | 75—84 | 页 | | 四、关于财务性投资……………………………………………… | 第 | 85—97 | 页 | | 五、其他 ………………………………………………………… | 第 | 97—110 | 页 | 根据申报材料，1）公司本次拟募集资金不超过 132,500.00 万元，全部用 于"100 万吨玉米精深加工健康食品配料项目"，项目达产后将实现年度营业收 入 518,137.00 万元，税后内部收益率 30.48%，投资回收期 6.89 年。2）截至报 告期末，公司货币资金余额为 104,042.29 万元。 请公司说明：（1）本项目土建工程、设备购置、工程建设其他费用等具体 内容及测算过程，建筑面积、设备购置数量的确定依据，与新增产能的匹配关 系；（2）效益预测中产品价格、成 ...

关于浙江华康药业股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 申请文件的审核问询函的回复报告 上海证券交易所： 贵所于 2023 年 5 月 10 日出具的《关于浙江华康药业股份有限公司向不特 定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询》（上证上审（再融资） （2023）299 号）（以下简称"审核问询函"）已收悉。浙江华康药业股份有 限公司（以下简称"华康股份"、"发行人"、"公司"）与东方证券承销保 荐有限公司（以下简称"东方投行"、"保荐机构"、"保荐人"）、天健会 计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"发行人会计师"、"天健会计师事 务所"）、国浩律师（杭州）事务所（以下简称"发行人律师"、"国浩（杭 州）律所"）等相关方，本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就审核问询函所提 问题逐条进行了认真讨论、核查和落实，现回复如下，请予审核。 关于回复内容释义和格式等事项的说明： 1、如无特殊说明，本问询函回复中使用的简称或名词释义与《浙江华康药 业股份有限公司向不特定对象发行股票募集说明书》（以下简称"募集说明 书"）中的含义相同。 2、本问询函回复中，若合计数与各分项数值相加之和在尾数上存在差异， 均为四舍五入 ...

之 国浩律师（杭州）事务所 关 于 浙江华康药业股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 补充法律意见书（二） 北京 上海 深圳 杭州 广州 昆明 天津 成都 宁波 福州 西安 南京 南宁 济南 重庆 苏州 长沙 太原 武汉 贵阳 乌鲁木齐 香港 巴黎 马德里 硅谷 斯德哥尔摩 BEIJING|SHANGHAI|SHENZHEN|HANGZHOU|GUANGZHOU|KUNMING|TIANJIN|CHENGDU|NINGBO|FUZHOU|XI'AN|NANJING|NANNING|JINAN|CHONGQING|SUZHOU|CHANGSHA|TAIYUAN|WUHAN|GUIYANG|URUMQI|HONGKONG|PARIS|MADRID|SILICON VALLEY|STOCKHOLM 浙江省杭州市老复兴路白塔公园 B 区 15 号楼、2 号楼（国浩律师楼） 邮编：310008 Grandall Building, No.2＆No.15, Block B, Baita Park, Old Fuxing Road, Hangzhou, Zhejiang 310008, China 电话/Tel: ...

浙江华康药业股份有限公司 关于召开 2022 年度暨 2023 年第一季度 业绩说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 证券代码：605077 证券简称：华康股份 公告编号：2023-047 会议召开时间：2023 年 05 月 26 日（星期五）16:00-17:00 会 议 召 开 地 点 ： 上 海 证 券 交 易 所 " 路 演 中 心 " （http://roadshow.sseinfo.com/） 会议召开方式：上证路演中心网络互动方式 公开征集问题：投资者可于 2023 年 05 月 25 日 16:00 前登录上证路演中 心网站首页点击"提问预征集"栏目或通过公司邮箱（zqb@huakangpharma.com） 进行提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。 浙江华康药业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 3 月 24 日在上 海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露公司 2022 年年度报告，并于 2023 年 4 月 28 日发布公司 20 ...

收入和利润（同比环比） - 营业收入为6.503亿元，同比增长60.42%[3] - 归属于上市公司股东的净利润为9003.32万元，同比增长79.03%[3] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为8767.2万元，同比增长116.40%[3] - 基本每股收益为0.39元/股，同比增长77.17%[3] - 2023年第一季度营业总收入为6.503亿元，同比增长60.4%[14] - 公司2023年第一季度净利润为8997.86万元，同比增长78.9%[17] - 归属于母公司股东的净利润9003.32万元，同比增长79.0%[17] - 营业收入10.20亿元，同比增长86.1%[17] - 基本每股收益0.39元/股，同比增长77.3%[18] 成本和费用（同比环比） - 研发费用为1903万元，同比下降13.9%[14] - 财务费用为746万元，同比增长344.2%[14] - 所得税费用1079.25万元，同比增长204.8%[17] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为5167.05万元，同比增长180.66%[3] - 经营活动产生的现金流量净额为5167.05万元，较去年同期-6406.15万元实现大幅改善[20][21] - 销售商品提供劳务收到现金6.77亿元，同比增长52.3%[20] - 投资活动产生的现金流量净额为-3.59亿元，主要由于取得子公司支付现金4.83亿元[21] - 取得投资收益收到现金3564.30万元[21] - 期末现金及现金等价物余额11.40亿元，较期初增加1.17亿元[22] 资产和负债变动 - 货币资金从10.404亿元增至11.87亿元，增长14.1%[11] - 长期借款从3.455亿元大幅增至8.478亿元，增长145.3%[12] - 存货从2.791亿元增至3.597亿元，增长28.9%[12] - 在建工程从1.103亿元增至1.499亿元，增长35.9%[12] - 商誉从2611万元大幅增至3.462亿元，增长1225.8%[12] - 应收账款从3.55亿元略降至3.507亿元，减少1.2%[11] 所有者权益 - 归属于上市公司股东的所有者权益为27.458亿元，较上年度末增长3.39%[4] - 归属于母公司所有者权益从26.558亿元增至27.458亿元，增长3.4%[13][14] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助为156.27万元[5] - 非经常性损益项目中委托他人投资或管理资产的损益为315.44万元[5] - 非经常性损益合计为236.11万元[6]

收入和利润（同比环比） - 营业收入同比增长38.02%至22.00亿元，其中境外销售增长70.91%至4.69亿元[22] - 归属于上市公司股东的净利润同比增长34.88%至3.19亿元[22] - 扣除非经常性损益的净利润同比大幅增长61.95%至3.18亿元[22] - 基本每股收益增长30.84%至1.40元/股，扣非后基本每股收益增长56.18%至1.39元/股[22] - 加权平均净资产收益率提升1.46个百分点至12.59%，扣非后加权平均净资产收益率提升3.30个百分点至12.55%[22] - 第一季度至第三季度净利润持续增长，分别实现0.50亿元、0.92亿元和1.13亿元[25] - 公司实现合并营业收入220,002.31万元，同比上升38.02%[32] - 归属于上市公司股东的净利润31,927.78万元，同比上升34.88%[32] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润31,829.99万元，同比上升61.95%[32] - 公司2022年实现营业收入220,002.31万元，同比增长38.02%[63] - 归属于上市公司股东的净利润31,927.78万元，同比增长34.88%[63] - 营业收入同比增长38.02%至22.00亿元人民币[64][66] - 境外收入同比大幅增长70.91%至11.29亿元人民币[68] - 晶体糖醇产品营业收入同比增长46.72%至16.69亿元人民币[68] - 农副产品加工业务营业收入21.8亿元，同比增长37.35%[90] - 晶体糖醇产品营业收入16.69亿元，同比增长46.72%[90] - 液体糖醇及其他产品营业收入5.12亿元，同比增长13.66%[90] - 境外业务营业收入11.29亿元，同比增长70.91%[90] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长38.18%至16.95亿元人民币[64][66] - 财务费用大幅下降4903.44%至-2710.86万元人民币，主要因美元升值导致汇兑收益增加[64] - 直接材料成本同比增长36.51%至12.51亿元人民币[72] - 晶体糖醇产品直接材料成本增加50.92%至8.62亿元，占总成本70.46%[73] - 晶体糖醇产品运保费及关税成本大幅上升74.43%至1.47亿元[73] - 农副食品加工行业制造费用同比增长34.10%至2.24亿元[73] - 研发费用同比增长18.38%至9971万元，占营业收入4.53%[75][77] - 销售费用同比增长28.97%至3580万元，管理费用增长33.77%至7082万元[75] - 农副产品加工业务营业成本16.95亿元，同比增长38.2%[90] 现金流 - 第四季度经营活动现金流量净额大幅改善至2.38亿元，较第三季度的0.67亿元显著提升[25] - 经营活动产生的现金流量净额27,197.73万元，同比上升2.90%[32] - 经营活动现金流量净额微增2.90%至2.72亿元人民币[64] - 投资活动现金流量净额由负转正，大幅改善105.09%至6391.64万元人民币[64] - 经营活动现金流净额微增2.90%至2.72亿元，投资现金流净额由负转正至6391万元[81] - 筹资活动现金流入同比减少55.06%，主要因上年募集资金到位影响[81] 业务线表现 - 公司晶体糖醇产品销售量较2021年增长28.07%[46] - 公司液体糖醇及其他产品销售量较2021年增长17.22%[46] - 公司境外业务营收取得超70%以上的增长[46] - 公司是全球主要的木糖醇、晶体山梨糖醇和晶体麦芽糖醇生产企业之一[45] - 公司主要产品产能已超过20万吨[44] - 公司产品销往欧洲、美洲、亚洲等全球主要国家和地区[44][45] - 公司采用以销定产的生产模式[52] - 公司通过布局木糖生产保障木糖醇原料稳定供应[54] - 公司子公司华康贸易开拓国内电商市场采用B2B为主、B2C结合的模式[53] - 国内市场主营业务收入107,083.70万元，同比增长14.73%[63] - 国际市场主营业务收入折算人民币112,918.61万元，同比增长70.91%[63] - 晶体糖醇产品销售量同比增长27.78%至116,228.79吨[70] - 线上销售营业收入2494.46万元，毛利率46.62%[92] - 公司晶体山梨糖醇和晶体麦芽糖醇产量居国内行业前列[56] - 公司认购宁波中药851.8万股，投资金额2197.64万元，持股比例20%[93][95] - 设立全资子公司舟山华康生物科技，注册资本3亿元[94][95] - 收购华和热电及新易盛95%股权，交易金额5.225亿元[94][96] - 公司共有5家控股子公司和3家联营公司[98] - 焦作华康2022年总资产27113.71万元，营业收入21570.18万元，净利润2847.29万元[98] - 高密同利2022年总资产8730.11万元，营业收入16682.36万元，净利润2396.78万元[98] - 雅华生物2022年总资产24851.47万元，营业收入20306.46万元，净利润6996.27万元[98] - 公司拥有5家全资子公司和3家联营公司[187] 研发与创新 - 公司共获得授权专利246项，其中发明专利43项[34] - 公司已起草木糖、木糖醇等四十余项国家标准、行业标准、团体标准[44] - 公司主导或参与起草木糖醇等40余项国家标准及行业标准[59] - 公司获得授权专利246项其中发明专利43项实用新型193项[122] - 公司通过PCT申请获得日本授权专利10项[122] - 公司开展半纤维素水解液发酵制备木糖醇中试工艺研究[121] - 公司完成酸奶代糖无糖苏打水无糖玉米汁开发[121] - 公司推进零糖糖浆无蔗糖桃酥香柚气泡水产品开发[121] - 公司开展赤藓糖醇发酵关键工艺优化研究[121] - 研发人员132人占比14.83%，其中硕士及以上学历33人[78] 资产和负债 - 总资产同比增长29.99%至39.05亿元，归属于上市公司股东的净资产增长9.09%至26.56亿元[22] - 公司资产总额390,503.89万元，同比增长29.99%[32] - 归属于公司股东的所有者权益265,581.07万元，同比增长9.09%[32] - 公司资产总额390,503.89万元，同比增长29.99%[63] - 归属于公司股东的所有者权益265,581.07万元，同比增长9.09%[63] - 交易性金融资产大幅减少至224,000元，降幅达99.68%，主要因银行理财产品到期[83] - 应收账款增长至3.55亿元，同比增加55.57%，占总资产比例升至9.09%[83] - 存货增加至2.79亿元，同比增长39.71%，因销售量增加导致备货上升[83] - 其他流动资产激增至4.06亿元，增幅达2,555.62%，因大额存单转列所致[83] - 固定资产增长至12.43亿元，同比上升63.97%，占总资产31.83%[83] - 短期借款增至2.6亿元，同比上升117.19%，因生产经营需要增加贷款[83] - 应付账款增至3.02亿元，同比增长39.09%，主要因应付工程设备款增加[84] - 长期借款大幅增长至3.45亿元，增幅达1,625.53%，反映公司融资需求上升[84] - 境外资产规模为62.43万元人民币，仅占总资产比例0.02%[85] - 实收资本增至2.28亿元，同比增长40.00%，因资本公积转增股本[84] - 以公允价值计量金融资产期末余额2437.01万元[97] 投资与项目 - 公司投资建设200万吨玉米精深加工健康食品配料项目[32] - 公司以52,250万元收购华和热电及新易盛各95%股权[33] - 公司变更募集资金投入年产3万吨D-木糖绿色智能化提升改造项目[33] - 公司将在舟山市建设年200万吨玉米精深加工健康食品配料项目[55] - 公司完成新增2万吨/年结晶麦芽糖醇节能扩产技改项目并投入使用[118] - 公司建设年产3万吨D-木糖绿色智能化提升改造项目[118] - 公司投资建设200万吨玉米精深加工健康配料项目[118] - 公司采用玉米原料保障舟山及开化厂区淀粉供应[119] 分红与股东回报 - 公司拟派发现金红利总额为13707.456万元人民币，占2022年归属于上市公司股东净利润的42.93%[5] - 公司总股本为22845.76万股，按每10股派发现金红利6元（含税）实施分红[5] - 现金分红方案经董事会决议通过[5] - 公司现金分红比例要求不低于可分配利润30%[173] - 2022年现金分红金额为1.3707456亿元，占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的42.93%[183] - 公司总股本为2.284576亿股，较基数1.63184亿股增长40%[177] - 现金分红政策要求现金分配利润不少于当年可分配利润的30%[178] - 2021年度分红方案为每10股转增4股，派发现金红利9791.04万元[176][177] - 经营活动现金流量净额连续两年为负时可取消当年度利润分配[178] - 合并报表归属于上市公司普通股股东净利润为3.1927783985亿元[183] - 现金分红政策执行情况符合公司章程规定[180] 公司治理与合规 - 天健会计师事务所出具标准无保留意见审计报告[4] - 公司全体董事出席董事会会议，保证年报真实性[4] - 公司不存在控股股东非经营性资金占用情况[7] - 公司不存在违规对外担保情况[7] - 所有董事均保证年报真实准确完整[8] - 报告期内未发生重大风险事项[9] - 持续督导机构为瑞信证券，督导期至2023年12月31日[20] - 内部控制审计报告获标准无保留意见[188] - 公司近三年未受证券监管机构处罚[155] - 公司董事、监事和高级管理人员报告期内无变动情况[155] - 公司2022年共召开11次董事会会议，其中11次为现场结合通讯方式召开[159] - 审计委员会在2022年共召开4次会议，审议通过多项财务及内控议案[161] - 公司拟收购浙江华和热电有限公司和舟山新易盛贸易有限公司各95%股权[157] - 公司计划公开发行可转换公司债券，并制定相关募集资金使用可行性分析报告[157] - 公司2022年使用闲置募集资金进行现金管理，并授权利用自有闲置资金进行现金管理[156][161] - 公司2022年向银行申请授信额度，并获得董事会审议通过[161] - 公司2022年开展商品期货、期权套期保值业务及外汇套期保值业务[157] - 公司2022年半年度募集资金存放与实际使用情况已编制专项报告[157] - 公司2021年度利润分配及公积金转增股本预案经董事会审议通过[156] - 公司2022年第一季度报告、半年度报告及第三季度报告均经董事会审议通过[156][157] - 股东大会决议需经出席股东所持表决权三分之二以上通过[175][179] 管理层与人员 - 董事长兼总经理陈德水持股从25,938,528股增至36,313,939股，增加10,375,411股，增幅40%[149] - 副董事长兼财务负责人余建明持股从7,221,613股增至10,110,258股，增加2,888,645股，增幅40%[149] - 董事兼常务副总经理程新平持股从9,167,613股增至12,834,658股，增加3,667,045股，增幅40%[149] - 董事徐小荣持股从8,621,613股增至12,070,259股，增加3,448,646股，增幅40%[149] - 董事曹建宏持股从8,621,613股增至12,070,258股，增加3,448,645股，增幅40%[149] - 董事杜勇锐持股从1,722,000股增至2,410,800股，增加688,800股，增幅40%[149] - 监事会主席严晓星持股从868,000股增至1,215,200股，增加347,200股，增幅40%[149] - 监事江雪松持股从876,890股增至1,227,646股，增加350,756股，增幅40%[149] - 副总经理兼董事会秘书郑芳明持股从869,400股增至1,217,160股，增加347,760股，增幅40%[149] - 公司董事监事高管年度税前报酬总额777.54万元[149] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为777.54万元[154] - 公司董事、监事和高级管理人员报酬决策程序需经股东大会或董事会审议通过[154] - 公司董事、监事在其他单位任职情况适用，涉及开化金悦投资管理有限公司、四川雅华生物有限公司等单位[153] - 2023年1月公司多名高管在四川雅华生物有限公司的任职发生变动[153] - 公司董事、监事报酬根据任职岗位领取薪酬或津贴[154] - 公司现任董事长陈德水同时担任开化农村商业银行股份有限公司董事[153] - 公司副董事长余建明兼任财务负责人职务[151] - 公司设有独立董事，其中冯凤琴同时担任浙江争光实业股份有限公司独立董事[151] - 母公司在职员工数量为888人[166] - 主要子公司在职员工数量为462人[166] - 在职员工总数合计为1350人[166] - 生产人员数量为950人占总员工70.4%[166] - 技术人员数量为170人占总员工12.6%[166] - 高等教育员工数量为398人占总员工29.5%[166] - 硕士及以上学历员工数量为54人占总员工4.0%[166] - 中等教育员工数量为641人占总员工47.5%[166] - 初等教育员工数量为311人占总员工23.0%[166] 行业与市场 - 全球功能性糖醇市场规模2022年预计46亿美元，2030年预计77亿美元，年复合增长率6.7%[100] - 中国功能性糖醇产量2021年超154万吨，较2020年增长12.31%[101] - 中国功能性糖醇产量2006年仅60万吨，2021年达154万吨[101] - 功能性糖醇主要应用于食品、饮料、日化等领域[100] - 中国功能性糖醇制造业集中在华东、华北地区[102] - 中国已成为功能性糖醇重要生产国和出口国[104] - 全球功能性糖醇市场规模预计2030年达到77亿美元[109] - 2021年全球木糖醇市场规模为8.82亿美元[109] - 全球木糖醇市场规模预计2027年达到11.88亿美元年均复合增长率5%[109] - 全球山梨糖醇市场需求预计2026年增长至297万吨[110] - 功能性糖醇主要消费市场为美国欧洲及亚太地区[113] - 果葡糖浆下游行业包括饮料食品糖果等需求稳定[114] - 功能性糖醇应用领域包括食品饮料医药日化及蓄电池等行业[113] 战略与展望 - 公司计划提升麦芽糖醇原料木糖等核心产品生产能力[117] - 公司致力于成为全球领先功能性糖醇供应商[115] - 公司2023年将加强研发投入积极开拓市场扩大营业规模[116] - 公司计划通过债权融资优化资本结构[129] - 将根据战略布局开展并购重组以延伸产业链[130] - 拟推行股权激励及多层次激励机制[126] 风险因素 - 境外主营业务收入占比51.79%[137] - 主要原材料淀粉价格波动可能影响山梨糖醇、麦芽糖醇、赤藓糖醇、果葡糖浆等产品利润[132][133] - 出口产品以美元结算面临汇率波动风险[137] - 糖醇价格受市场竞争及原材料成本影响可能大幅波动[131] - 联营公司雅华生物依赖单一供应商宜宾丝丽雅提供富含半纤维素碱液[135] - 存在新增竞争对手或原有对手扩张导致市场竞争加剧风险[134] - 产品质量风险可能影响食品添加剂下游客户采购需求[136] 非经常性损益 - 政府补助贡献非经常性收益1783万元，较上年增长6.50%[27] - 交易性金融资产公允价值变动带来收益318万元，但衍生金融负债造成亏损3083万元[30] 环保与社会责任 - 报告期内环保资金投入为2999.94万元[189] - 浙江华康药业本部废水实际排放量为788,020吨，COD排放总量为102.62吨，氨氮排放总量为3.03吨[191] - 浙江华康药业本部废气实际排放量为45.74万立方米，二氧化硫排放量为3.08吨，氮氧化物排放量为9.45吨[191] - 浙江华康药业本部危险废物实际排放量为52.36吨[191] -

收入和利润（同比环比） - 营业收入本报告期638,433,649.52元，同比增长39.78%[5] - 归属于上市公司股东的净利润本报告期112,683,957.88元，同比增长65.74%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润本报告期107,999,058.82元，同比增长96.48%[5] - 年初至报告期末营业收入1,588,402,057.81元，同比增长33.71%[5] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润254,620,191.95元，同比增长38.61%[5] - 营业总收入同比增长33.7%至15.88亿元[19] - 净利润同比增长38.6%至2.55亿元[20] - 基本每股收益本报告期0.49元/股，同比增长63.33%[6] - 加权平均净资产收益率本报告期4.45%，同比增加1.55个百分点[6] - 基本每股收益为1.11元/股，同比增长32.1%[21] - 综合收益总额为254,618,077.77元，同比增长38.6%[21] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长37.1%至12.32亿元[19] - 研发费用同比增长18.9%至7121万元[19] 现金流量表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额34,154,472.98元，同比下降54.97%[6] - 经营活动现金流量净额为34,154,472.98元，同比下降55.0%[24] - 销售商品提供劳务收到现金1,527,464,035.65元，同比增长28.5%[23] - 收到的税费返还114,980,616.95元，同比增长145.7%[23] - 投资活动现金流量净额174,487,866.90元，同比改善117.0%[24] - 筹资活动现金流量净额284,751,094.79元，同比下降75.5%[24] - 期末现金及现金等价物余额783,856,074.98元，同比增长186.4%[25] - 购建固定资产等支付现金435,699,055.02元，同比增长90.3%[24] - 取得投资收益收到现金34,708,534.72元，同比增长112.4%[24] 资产和负债变化 - 总资产本报告期末3,707,694,450.21元，较上年度末增长23.43%[6] - 归属于上市公司股东的所有者权益2,591,146,462.74元，较上年度末增长6.44%[6] - 货币资金为11.63亿元人民币，较年初12.44亿元下降6.5%[14] - 交易性金融资产为3039.47万元人民币，较年初7005万元下降56.6%[14] - 应收账款为4.12亿元人民币，较年初2.28亿元增长80.6%[14] - 存货为3.32亿元人民币，较年初1.99亿元增长66.2%[14] - 流动资产合计20.38亿元人民币，较年初18.03亿元增长13.0%[14] - 固定资产增长50.2%至11.39亿元[15] - 短期借款增长152.2%至3.02亿元[16] - 长期借款增长1023.2%至2.25亿元[16] - 在建工程减少29.8%至1.62亿元[15] - 资产总额增长23.4%至37.08亿元[15] - 负债总额增长96.0%至11.17亿元[16] 股东持股信息 - 程新平持股1283.47万股占比5.62%[13] - 徐小荣持股1207.03万股占比5.28%[13] - 曹建宏持股1207.03万股占比5.28%[13] - 王远淞持股1142.01万股占比4.99%[13] - 余建明持股1011.03万股占比4.43%[13]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为4.05亿元人民币，同比增长23.34%[3] - 公司2022年第一季度营业总收入为4.05亿元，同比增长23.4%[16] - 归属于上市公司股东的净利润为5028.84万元人民币，同比下降2.21%[3] - 公司净利润为5028.84万元，同比下降2.2%[17] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为4051.30万元人民币，同比下降21.07%[3] - 公司2022年第一季度综合收益总额为5028.74万元人民币，同比下降2.2%[18] 成本和费用（同比环比） - 研发费用增长36.5%至2209.38万元[17] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-6406.15万元人民币，同比下降2024.16%[3] - 公司2022年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-6406.15万元人民币，同比下降2023.8%[21] - 经营活动现金流量净额大幅下降主要因高密同利进入合并报表及原材料备货增加[7] - 公司2022年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为4.44亿元人民币，同比增长49.0%[21] - 公司2022年第一季度收到的税费返还为2062.1万元人民币，同比增长14.8%[21] - 公司2022年第一季度投资活动产生的现金流量净额为5.74亿元人民币，同比增长677.6%[21] - 公司2022年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为1.28亿元人民币，同比下降90.0%[22] - 公司2022年第一季度现金及现金等价物净增加额为6.38亿元人民币，同比下降46.3%[22] - 公司2022年第一季度期末现金及现金等价物余额为9.29亿元人民币，同比下降25.8%[22] - 货币资金余额为12.24亿元，较期初减少1.6%[13] 资产和负债变动 - 应收账款增长12.8%至2.57亿元[13] - 存货大幅增长54.2%至3.08亿元[13] - 短期借款增长66.5%至1.99亿元[14] - 在建工程增长22.9%至2.84亿元[13] - 总资产为32.22亿元人民币，较上年度末增长7.26%[4] - 资产总额增长7.3%至32.22亿元[15] - 归属于上市公司股东的所有者权益为24.85亿元人民币，较上年度末增长2.07%[4] 收益和投资回报 - 基本每股收益为0.31元/股，同比下降41.79%[3] - 公司2022年第一季度基本每股收益为0.31元/股，同比下降41.5%[18] - 加权平均净资产收益率为2.04%，同比下降3.28个百分点[3] - 投资收益大幅增长625.8%至2090.49万元[17] 非经常性项目 - 非经常性损益项目中政府补助为374.38万元人民币[6] - 公司2022年第一季度外币财务报表折算差额为-988.18万元人民币，同比改善45.6%[18]

收入和利润表现 - 营业收入为15.94亿元人民币，同比增长20.79%[20] - 公司实现营业收入159,401.58万元，同比增长20.79%[33] - 公司2021年营业收入为15.94亿元人民币，同比增长20.79%[68][69][71] - 归属于上市公司股东的净利润为2.37亿元人民币，同比下降22.94%[20] - 归属于上市公司股东的净利润为2.367亿元人民币，同比下降22.94%[68] - 扣除非经常性损益的净利润为1.97亿元人民币，同比下降32.40%[20] - 农副食品加工行业营业收入1,587,542,940.35元，同比增长20.91%，营业成本1,226,696,298.38元，同比增长42.96%，毛利率22.73%，同比减少11.92个百分点[73] - 农副食品加工行业营业收入15.88亿元，同比增长20.91%，但毛利率下降11.92个百分点至22.73%[95] - 基本每股收益为1.50元/股，同比下降57.26%[21] - 加权平均净资产收益率为11.13%，同比下降27.1个百分点[21] 成本和费用变化 - 营业成本为12.268亿元人民币，同比上涨42.96%[69][71] - 销售费用为2776.11万元人民币，同比增长50.52%[69] - 研发费用为8422.94万元人民币，同比增长29.52%[69] - 农副食品加工行业营业成本1,226,696,298.38元，同比增长42.96%[73] - 晶体糖醇产品营业成本805,452,017.34元，同比增长30.67%[73] - 液体糖、醇及其他产品营业成本421,244,281.04元，同比增长74.28%[73] - 境内营业成本751,842,645.09元，同比增长65.14%[73] - 境外营业成本474,853,653.28元，同比增长17.89%[73] - 直销客户营业成本1,101,930,692.60元，同比增长41.55%[74] - 贸易客户营业成本124,765,605.78元，同比增长56.75%[74] - 农副食品加工行业直接材料成本916,485,709.27元，占总成本74.72%，同比增长44.66%[77] 分业务线收入表现 - 国内市场主营业务收入92,687.18万元，同比增长50.85%[33] - 国内市场主营业务收入为9.268亿元人民币，同比增长50.86%[68] - 国内业务营收取得超50%以上增幅[49] - 国际市场主营业务收入折算人民币66,067.11万元[33] - 晶体糖醇产品营业收入1,137,466,241.61元，同比增长8.23%[73] - 液体糖、醇及其他产品营业收入450,076,698.74元，同比增长71.75%[73] - 境内营业收入926,871,788.91元，同比增长50.86%[73] - 境外营业收入660,671,151.44元，同比减少5.43%[73] - 直销客户营业收入1,420,816,284.40元，同比增长19.01%[74] - 贸易客户营业收入166,726,655.95元，同比增长39.94%[74] - 线上销售收入2192.57万元，毛利率49.69%，同比下降3.85个百分点[97] - 境外主营业务收入占主营业收入的41.62%[147] 分产品产销情况 - 晶体糖醇销售量较2020年增长34.78%[49] - 液体糖、醇及其他产品销售量较2020年增长29.56%[49] - 山梨糖醇销量较2020年增长43.55%[49] - 晶体糖醇产品生产量92,375.92吨，同比增长37.22%，销售量90,956.67吨，同比增长34.78%，库存量4,832.26吨，同比增长70.06%[75] - 液体糖、醇及其他产品生产量122,387.31吨，同比增长20.93%，销售量133,838.17吨，同比增长29.56%，库存量213.14吨，同比减少27.61%[75] 资产和负债变动 - 归属于上市公司股东的净资产为24.34亿元人民币，同比增长159.11%[20] - 总资产为30.04亿元人民币，同比增长110.12%[20] - 公司总资产为30.04亿元人民币，同比增加110.12%[68] - 归属于上市公司股东的净资产为24.344亿元人民币，同比增加159.11%[68] - 货币资金12.435亿元同比增长399.83%，占总资产比例41.40%[88] - 应收账款2.282亿元同比增长83.14%，存货1.997亿元同比增长31.92%[88] - 在建工程2.310亿元同比增长284.35%，主要因年产3万吨高纯度结晶赤藓糖醇项目建设投入增加[88] - 无形资产9006.43万元同比增长63.19%，主要因收购高密同利增加土地使用权[88] - 应付账款2.170亿元同比增长35.81%，主要因应付材料款增加[88] - 应交税费同比减少76.63%至543.79万元[90] - 其他应付款同比大幅增长1081.11%至5638.25万元[90] - 一年内到期的非流动负债同比下降93.28%至80.82万元[90] - 长期借款同比下降60.87%至2002.03万元[90] - 长期股权投资增加509.85万元至5856.11万元，增幅9.54%[98] - 以公允价值计量的金融资产合计8.44亿元，其中交易性金融资产7.01亿元[102] 现金流量变动 - 经营活动产生的现金流量净额为2.64亿元人民币，同比下降21.16%[20] - 经营活动产生的现金流量净额为2.643亿元人民币，同比下降21.16%[69] - 投资活动产生的现金流量净额为-12.549亿元人民币，同比下降260.11%[69] - 经营活动现金流量净额2.643亿元同比下降21.16%，投资活动现金流量净额-12.549亿元同比扩大260.11%[86] 产能与投资项目进展 - 年产3万吨山梨糖醇技改项目已于2021年5月投入试生产并正式投产[33] - 年产3万吨高纯度结晶赤藓糖醇建设项目将于2022年正式投产[33] - 新增2万吨/年结晶麦芽糖醇节能扩产技改项目将于2022年正式投产[33] - 年产3万吨山梨糖醇技改项目顺利投产[49] - 年产3万吨高纯度结晶赤藓糖醇建设项目将于2022年5月正式投产[125] - 公司2022年将完成新增2万吨/年结晶麦芽糖醇节能扩产技改项目[124] 研发投入与创新能力 - 研发投入总额8422.94万元，占营业收入比例5.28%[83] - 研发人员131人，占公司总人数比例10.05%，其中硕士研究生33人，本科44人[84] - 公司获得授权专利173项，其中发明专利29项，实用新型141项，日本专利3项[130] - 公司计划新建研发中心，开展半纤维素酶与低酸两步法水解工艺研究[127] - 公司将开发结晶果糖、甘露糖醇、阿洛酮糖、聚葡萄糖等新产品工艺[127] - 公司计划进行五碳糖醇在特医食品的应用研究及玉米芯全组分利用研究[127] - 公司将持续开发结晶甘露糖醇、阿洛酮糖等新产品以丰富产品结构[125] 市场地位与行业数据 - 2020年公司木糖醇约占国内木糖醇产量的53%[60] - 2020年公司木糖醇占全球木糖醇产量的19.9%[60] - 公司生产的食品用木糖醇通过"制造业单项冠军产品"复核[45] - 公司主要产品产能20万余吨[46] - 预计2022年全球功能性糖醇市场规模将达32.68亿美元，2017-2022年复合增长率为4.8%[105] - 2020年中国功能性糖醇产量达137万吨[106] - 2017年全球木糖醇市场规模为8亿美元，预计2023年达11.1亿美元，2018-2023年复合增长率5.6%[116] - 2019年全球食糖消耗量约为1.75亿吨[116] - 全球山梨糖醇市场需求预计到2024年增长至279.8万吨，其中液体山梨糖醇占比85%[117] - 液体麦芽糖醇因价格较低占据市场消费主体[118] - 晶体麦芽糖醇因纯度高、稳定性好等特点需求快速增长[118] - 功能性糖醇下游应用涵盖食品、饮料、医药、日化及蓄电池等行业[119] - 果葡糖浆需求受可口可乐、百事可乐等知名企业带动进一步增加[120] - 功能性糖醇整体市场规模因全球控糖减糖趋势持续扩大[118] - 中国功能性糖醇制造业呈现地域集中分布特征，主要分布在华东、华北地区[107] 销售模式与客户集中度 - 公司采用以销定产的生产模式[56] - 公司主要通过直销方式进行产品销售[57] - 产品销往国内市场及欧洲、美洲、亚洲等全球主要国家和地区[48] - 前五名客户销售额7.283亿元，占年度销售总额45.88%[81] - 前五名供应商采购额5.155亿元，占年度采购总额50.06%，其中关联方采购额1.681亿元占比16.32%[81] 原材料供应与价格风险 - 海运费单价同比上涨至304.37美元/吨，导致海运费增加近6000万元人民币[21] - 淀粉采购价格上涨影响晶体糖醇成本增长约3500万元人民币[22] - 山梨糖醇、麦芽糖醇、赤藓糖醇、果葡糖浆等产品的主要原材料为淀粉[142] - 2021年初以来全球疫情及气候异常影响淀粉市场[142] - 若原材料价格大幅上涨可能对公司利润产生不利影响[142] - 雅华生物的主要原材料供应商集中度较高，全部来自宜宾丝丽雅[145] - 联营公司雅华生物采购富含半纤维素碱液为生产木糖的主要原材料[145] 汇率与海外业务风险 - 公司出口产品主要以美元结算[147] - 公司面临汇率波动对经营业绩的影响[147] - 海外新冠疫情反复及贸易壁垒可能影响海外业务[150] 子公司与联营公司表现 - 焦作华康2021年总资产为160.98亿元，净资产为10.43亿元，营业收入为16.89亿元，净亏损为968.44万元[104] - 华康贸易2021年总资产为3.94亿元，净资产为2772.24万元，营业收入为3.21亿元，净亏损为867.22万元[104] - 欧洲华康2021年总资产为738.61万元，净资产为59.45万元，营业收入为4755.61万元，净利润为49.95万元[104] - 雅华生物2021年总资产为22.42亿元，净资产为13.36亿元，营业收入为23.32亿元，净利润为4.61亿元[104] 公司治理与董监高信息 - 全体董事保证年报真实性且出席董事会会议[8] - 公司2021年共召开10次董事会会议，其中现场结合通讯方式召开10次[174] - 公司董事会成员共9人，全年均亲自出席10次董事会会议，无人缺席[174] - 独立董事郭峻峰、许志国、冯凤琴各以通讯方式参加5次董事会会议[174] - 审计委员会在报告期内召开2次会议[177] - 提名委员会在报告期内召开1次会议[178] - 薪酬与考核委员会在报告期内召开1次会议[179] - 战略委员会在报告期内召开3次会议[180] - 董监高年度税前报酬总额768.71万元 最高为董事长153.28万元[164] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为768.71万元[170] - 公司董事、监事及高级管理人员报酬支付情况参见本章（一）董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况[170] - 董事、监事报酬需经股东大会审议通过[170] - 高级管理人员报酬需经董事会审议通过[170] - 陈德水在浙江开化农村商业银行股份有限公司担任董事自2018年5月起[169] - 陈德水在四川雅华生物有限公司担任副董事长自2020年1月起[169] - 余建明在四川雅华生物有限公司担任董事自2020年1月起[169] - 徐小荣在四川雅华生物有限公司担任董事、总经理自2020年1月起[169] - 曹建宏在四川雅华生物有限公司担任监事自2020年1月起[169] - 杜勇锐在四川雅华生物有限公司担任董事自2020年1月起[169] 股权变动与利润分配 - 公司拟派发现金红利总额为9791.04万元人民币[4] - 每10股派发现金红利6元（含税）[4] - 每10股以资本公积金转增4股[4] - 公司总股本为16318.4万股，转增后增至22845.76万股[4] - 2020年度利润分配方案为每10股转增4股并派发现金红利116.56百万元（含税）[189] - 利润分配后公司总股本增至163.184百万股[189] - 公司2020年度利润分配及公积金转增股本方案导致董事长陈德水持股增加741.1万股至2593.85万股[159][164] - 副董事长余建明持股因转增增加206.33万股至722.16万股[164] - 董事程新平持股增加261.93万股至916.76万股[164] - 董事徐小荣持股增加246.33万股至862.16万股[164] - 董事曹建宏持股增加246.33万股至862.16万股[164] - 董事杜勇锐持股增加49.2万股至172.2万股[164] - 监事会主席严晓星持股增加24.8万股至86.8万股[164] - 监事江雪松持股增加25.05万股至87.69万股[164] - 副总经理郑芳明持股增加24.84万股至86.94万股[164] 重大投资与资产交易 - 公司投资10,000万元收购高密同利制糖有限公司100%股权[34] - 公司收购高密同利制糖有限公司100%股权[173] - 公司转让全资子公司唐山华悦食品科技有限公司100%股权[172] - 公司变更部分募集资金投资项目[172] - 公司使用闲置募集资金进行现金管理[172] - 公司2021年向银行申请授信额度[172] - 公司为母公司提供担保[173] 分红政策与财务合规 - 公司法定公积金提取比例为税后利润的10%[186] - 公司现金分红比例要求不低于当年实现可分配利润的30%[190] - 公司经营活动现金流量净额连续两年为负时可不进行年度分配[190] - 会计师事务所出具标准无保留意见审计报告[3] - 公司不存在控股股东资金占用情况[6] - 公司不存在违规对外担保情况[7] 环保与社会责任 - 2021年废水COD排放总量88.53吨[199] - 2021年废水氨氮排放总量2.38吨[199] - 2021年废水总磷(TP)排放总量2.48吨[199] - 2021年废水总氮(TN)排放总量6.06吨[199] - 2021年废气二氧化硫排放量31.64吨[199] - 2021年废气氮氧化物排放量27.63吨[199] - 2021年废气颗粒物排放量2.48吨[199] - 2021年废气挥发性有机物(VOCs)排放量1.74吨[199] - 2021年公司危险废物产生量为19.75吨[200] - 2021年废水排放总量为149.7万吨[200] - 2021年COD排放量为415.53吨[200] - 2021年氨氮排放量为14.76吨[200] - 2021年二氧化硫排放量为4.58吨[200] - 2021年氮氧化物排放量为8.44吨[200] - 2021年烟尘排放量为0.46吨[200] - 焦作公司废树脂产生量为8吨[200] - 焦作公司废机油产生量为0.34吨[200] - 公司实施节能减排绿色升级改造项目以降低单位产品能耗[124] 人力资源构成 - 公司员工总数为1303人，其中母公司798人，主要子公司505人[182] - 生产人员占比73.5%（958/1303）[182] - 高等教育（大专及以上）员工占比25.4%（331/1303）[182] 未来战略与发展规划 - 公司采用聚焦战略，细分目标市场和客户群，实施差异化竞争[132] - 公司计划加强赤藓糖醇、山梨糖醇和麦梨糖醇等产品的市场销售力度[132] - 公司将通过电子商务平台扩大销售规模，挖掘终端消费者需求[133] - 公司计划通过债权融资优化资本结构，支持发展战略实施[139] - 公司将依据战略布局适时开展并购重组，以完善产业链和提高市占率[140] 经营风险因素 - 公司存在产品价格波动风险，受市场竞争和原材料价格等因素影响[141] - 公司产品主要作为食品添加剂销售给下游制造商及消费者[146]

根据您提供的财报关键点，我已经按照单一主题维度进行了分组。以下是分组结果： 收入与利润表现 - 营业收入本报告期456,751,486.90元，同比增长62.46%[5] - 归属于上市公司股东的净利润本报告期67,988,426.97元，同比增长40.51%[5] - 公司2021年前三季度营业总收入为11.879亿元人民币，同比增长20.2%[20] - 营业利润为2.067亿元人民币，同比下降24.2%[21] - 净利润为1.837亿元人民币，同比下降21.5%[21] 成本与费用支出 - 营业总成本为10.19亿元人民币，同比增长35.5%[20] - 研发费用为5989.01万元人民币，同比增长50.0%[20] 每股收益变化 - 年初至报告期末基本每股收益1.17元/股，同比下降56.34%[6] - 基本每股收益从2.68元/股下降至1.17元/股，降幅达56.3%[22] - 公司总股本由8,742万股增加至16,318.4万股导致每股收益下降[11] 现金流量状况 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额75,843,441.43元，同比下降69.62%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为7584.34万元人民币，同比下降69.6%[25] - 投资活动现金流出大幅增加至11.998亿元人民币，同比增长545.3%[25] - 投资活动现金流出小计为11.997亿元，同比增加233%[26] - 投资活动产生的现金流量净额为-10.258亿元，同比扩大385%[26] - 筹资活动现金流入小计为14.741亿元，同比增加1045%[26] - 筹资活动产生的现金流量净额为11.611亿元，同比实现正增长[26] - 现金及现金等价物净增加额为2.106亿元，同比增加2009%[26] - 期末现金及现金等价物余额为2.736亿元，同比增加80%[26] - 支付其他与投资活动有关的现金为1126.53万元[26] 资产与负债变动 - 货币资金较年初增加1,012,203,345.33元，增幅406.8%至1,260,987,822.41元[15] - 应收账款较年初增加142,384,066.21元，增幅114.3%至266,962,582.41元[15] - 存货较年初增加47,458,506.24元，增幅31.3%至198,873,279.68元[15] - 流动资产总额较年初增加1,240,464,199.49元，增幅207.0%至1,839,763,982.51元[15] - 资产总计较年初增加1,350,922,140.04元，增幅94.5%至2,780,602,805.30元[15] - 短期借款较年初减少49,291,608.82元，降幅48.0%至53,459,345.00元[16] - 总资产本报告期末2,780,602,805.30元，较上年度末增长94.49%[6] 所有者权益变化 - 归属于上市公司股东的所有者权益2,381,429,294.51元，较上年度末增长153.47%[6] - 实收资本（或股本）较年初增加75,764,000元，增幅86.7%至163,184,000.00元[16] - 资本公积从1.705亿元人民币增长至14.7亿元人民币，增幅达761.5%[18] - 归属于母公司所有者权益合计从9.395亿元人民币增长至23.814亿元人民币，增幅达153.5%[18] 非经常性损益项目 - 本报告期非经常性损益合计13,022,671.55元，其中政府补助6,783,751.01元[8][9] - 委托他人投资或管理资产收益本报告期8,383,164.07元[8] 融资与债务活动 - 取得借款收到的现金为7970万元，同比减少38%[26] - 偿还债务支付的现金为1.67亿元，同比增加71%[26] - 分配股利利润或偿付利息支付的现金为1.192亿元，同比增加103%[26] 业务运营动态 - 3万吨山梨糖醇募投项目投入生产促进销售增长[10] 股权结构信息 - 报告期末普通股股东总数16,004名[13] - 第一大股东陈德水持股25,938,528股，占比15.90%[13]