板块整体表现 - 农化制品板块当日下跌2.2% [1] - 上证指数下跌0.45%至3858.13点，深证成指下跌2.14%至12553.84点 [1] - 板块主力资金净流出9.73亿元，游资净流入2.46亿元，散户净流入7.28亿元 [2] 领涨个股表现 - 颖泰生物涨幅3.59%居首，收盘价4.62元，成交额1.88亿元 [1] - 新农股份上涨3.11%至19.88元，成交额2.25亿元 [1] - 泰禾股份上涨2.66%至32.07元，成交额3.13亿元 [1] 领跌个股表现 - 司尔特跌幅7.71%领跌，收盘价5.03元，成交额3.61亿元 [2] - 新安股份下跌5.56%至10.71元，成交额6.89亿元 [2] - 联化科技下跌5.19%至11.33元，成交额9.89亿元 [2] 资金流向特征 - 新安股份主力净流入3147.89万元，占比4.57% [3] - 新农股份主力净流入2904.54万元，占比12.91% [3] - 红四方主力净流入2448.25万元，占比4.66% [3] - 泰禾股份主力净流入2427.09万元，游资净流入1225.53万元 [3] - 江山股份主力净流入1659.97万元但游资净流出2738.17万元 [3]

板块整体表现 - 农化制品板块当日上涨1.07%，领涨股为云图控股（涨幅3.88%）[1] - 板块交易活跃，多只个股成交额超亿元，其中盐湖股份成交额达22.32亿元[1] - 板块主力资金净流出3.55亿元，但散户资金净流入3.61亿元，显示资金流向分化[2] 个股涨幅表现 - 云图控股收盘价11.52元，涨幅3.88%，成交量54.24万手，成交额6.32亿元[1] - 美邦股份涨幅3.81%，利尔化学涨幅3.63%，百傲化学涨幅3.54%[1] - 盐湖股份涨幅3.00%，成交110.59万手，为板块内成交量最高个股[1] 个股跌幅表现 - 联化科技跌幅6.18%，主力资金净流出显著，成交额14.41亿元[2] - 红四方跌幅2.91%，成交额7.61亿元；*ST辉丰跌幅2.45%[2] - 金正大跌幅1.73%，成交50.83万手；和邦生物跌幅1.55%，成交104.52万手[2] 资金流向明细 - 盐湖股份获主力净流入9803.04万元（占比4.39%），但散户资金净流出9909.70万元[3] - 百傲化学主力净流入8300.19万元（占比8.96%），游资净流出759.17万元[3] - 川发龙蟒主力净流入7420.65万元（占比10.02%），游资净流出3252.71万元[3] - 美邦股份主力净流入2414.85万元（占比12.40%），散户净流出1747.16万元[3]

财务表现 - 2025年中报营业总收入4.85亿元，同比下降4.76% [1] - 归母净利润3613.73万元，同比下降23.81% [1] - 第二季度归母净利润618.5万元，同比上升106.88% [1] - 毛利率32.97%，同比上升8.67个百分点 [1] - 净利率7.45%，同比下降20.0% [1] - 每股收益0.27元，同比下降22.86% [1] 现金流与资产结构 - 每股经营性现金流-1.58元，同比下降45.52% [1] - 货币资金1.69亿元，同比上升69.82% [1] - 应收账款2.47亿元，同比下降36.96% [1] - 应收账款占最新年报归母净利润比例达670.04% [1][14] - 有息负债1.4亿元，同比上升91.58% [1] 费用结构 - 销售费用、管理费用、财务费用总计7532.87万元 [1] - 三费占营收比15.52%，同比上升24.59% [1] - 销售费用同比上升24.25% [13] - 财务费用同比上升56.22% [13] - 研发费用同比上升18.79% [13] 资产负债变动原因 - 货币资金变动因未到业务年度货款清算时间 [3] - 应收款项变动幅度327.72%因未到货款清算时间 [6] - 存货下降43.43%因未到冬储备货期且消化库存 [7] - 长期借款上升90.28%因本期新增长期借款 [11] - 预计负债上升224.72%因预计退货及返利计提增加 [12] 经营驱动因素 - 营业收入下降4.76%因销售价格下调 [13] - 营业成本下降8.36%因收入下降 [13] - 经营活动现金流下降因货款未清算及原材料采购增加 [13] - 投资活动现金流上升121.42%因理财产品购买减少 [13] - 公司业绩主要依靠研发及营销驱动 [14] 历史业绩对比 - 2024年ROIC为3.05%，投资回报一般 [13] - 上市以来ROIC中位数为17.26%，投资回报良好 [13] - 净利率历史中位数为4.16%，产品附加值不高 [13]

公司会议与报告 - 公司第三届第八次董事会会议于2025年8月25日在陕西省西安市未央区草滩三路588号公司三楼会议室召开 [1] - 会议审议《关于公司2025年半年度报告及摘要的议案》等文件 [1] 业务构成 - 2024年1至12月份公司营业收入构成为农药占比99.49% [1] - 其他业务占比0.51% [1] 行业动态 - 宠物产业市场规模达3000亿元 [1] - 宠物智能手机等创新产品推动行业市场大爆发 [1] - 行业上市公司呈现"涨"声一片态势 [1]

财务表现 - 报告期公司实现营收4.85亿元 同比下降4.76% [1] - 归母净利润3614万元 同比下降23.81% [1] - 扣非净利润3165万元 同比下降15.09% [1] - 基本每股收益0.27元 [1] 经营数据 - 营收与利润指标均呈现同比下降趋势 [1]

审计委员会组成与提名 - 由三名董事组成，独立董事占多数[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一以上提名[4] 会议规则 - 定期会议每季度至少召开一次[13] - 定期会议提前5日、临时会议提前3日发通知[13] - 须三分之二以上委员出席方可举行，决议经全体委员过半数通过[15] - 委员连续两次未出席也不委托他人，董事会可撤销其职务[18] 职责范围 - 监督及评估外部审计机构工作[18] - 指导内部审计工作，审阅年度计划和报告[19] - 审阅公司财务报告，关注重大会计和审计问题[19] - 评估内部控制有效性[20] - 对公司内部控制度检查评估并发表意见，随定期报告提交交易所[22] - 协调管理层与外部审计机构就重大审计问题沟通[22] - 协调内部审计与外部审计机构沟通及配合审计工作[22] - 就措施或改善事项向董事会报告并提建议[22] 其他 - 细则未尽事宜按相关法规和《公司章程》执行[24] - 细则经董事会审议通过后生效，由董事会负责解释[24] - 文件为陕西美邦药业集团股份有限公司2025年8月内容[25]

战略委员会构成 - 由三名董事组成，至少一名独立董事[4] - 主任由公司董事长担任[4] - 任期与董事会任期一致[4] 战略委员会职责 - 研究公司长期发展战略并提建议，检查实施情况[7] 决策与会议 - 总经理负责决策前期准备并提交提案[9] - 每会计年度至少开一次定期会议，需三分之二以上委员出席[12] - 定期会议提前5日、临时会议提前3日发通知[17] 委员管理 - 连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[13] 细则说明 - 自董事会审议通过后生效，由董事会负责解释[16]

会议召开 - 董事会每年至少上下半年各开一次定期会议[4] - 七种情形下应召开临时董事会临时会议[6] - 董事长应十日内召集董事会会议[7] - 定期和临时会议分别提前十日和五日发书面通知[9] - 定期会议书面通知变更需提前三日发变更通知[13] 会议有效及表决 - 会议须全体董事过半数出席或催告后过半数出席方有效[14] - 董事委托他人出席需书面委托并载明事项[16] - 表决一人一票，分同意、反对和弃权[23] - 提案除特殊情形需全体董事过半数投赞成票[25] - 担保事项决议需全体董事过半数且出席会议三分之二以上董事同意[25] - 董事回避时，由过半数无关联董事出席可举行，决议需无关联董事过半数通过，不足三人提交股东会[27] 其他规定 - 董事会按股东会和章程授权行事，不得越权[28] - 利润分配先出审计草案，决议后出正式报告，再对定期报告其他事项决议[29] - 提案未通过且条件未变，一个月内不再审议[30] - 过半数与会董事或二名以上独立董事认为有问题，会议暂缓表决，提议董事提再次审议条件[31] - 会议可全程录音，秘书安排记录并包含相关内容[32][33][34] - 秘书可安排制作纪要和决议记录，与会董事签字确认，有异议可书面说明[35][36] - 秘书按规定办理决议公告，披露前相关人员保密[37] - 董事长督促落实决议，检查情况并通报[38] - 会议档案由秘书保存十年[39]

薪酬标准 - 独立董事和外部董事津贴6万元/年[6] - 董事长基本年薪50 - 100万元/年[6] - 总经理基本年薪50 - 100万元/年[8] - 副总经理基本年薪30 - 80万元/年[8] - 财务总监基本年薪35 - 80万元/年[8] - 董事会秘书基本年薪25 - 80万元/年[8] 薪酬政策 - 董事会设薪酬与考核委员会负责考核和政策制定[4] - 内部董事及高管年度超额奖励与公司年度经营业绩挂钩[8] - 董事、高管薪酬为税前收入，公司代扣代缴税费[10] - 薪酬调整依据含同行业薪酬水平、通胀水平等[13]

陕西美邦药业集团股份有限公司 陕西美邦药业集团股份有限公司 利润分配管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范陕西美邦药业集团股份有限公司（以下简称"公司"） 利润分配行为，推动公司建立科学、持续、稳定的利润分配机制，保护中小投资 者合法权益，根据《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市 公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》《陕西美邦药业集团股份有限公司 章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司利润分配原则：公司实行持续、稳定的利润分配政策，公司的 利润分配应重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展。 第二章 利润分配政策 第三条 公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司法定 公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再 提取。 陕西美邦药业集团股份有限公司 以按照规定使用资本公积金。 法定公积金转为注册资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册 资本的百分之二十五。 公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公 积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。 公司从税后 ...