关于营业收入扣除情况的专项核查意见 - 天健会计师事务所对恒润股份2024年度财务报表进行审计并出具审计报告 在此基础上核查了公司编制的《2024年度营业收入扣除情况表》[1] - 专项核查意见仅供恒润股份年度报告披露使用 不得用于其他目的 需与已审财务报表一并阅读[1] - 公司管理层对扣除情况表的真实性 准确性 完整性负责 需符合上交所自律监管指南规定[1] 注册会计师核查工作 - 核查工作依据中国注册会计师执业准则开展 对扣除情况表是否存在重大错报获取合理保证[2] - 核查程序包括会计记录核查等必要程序 为发表意见提供合理基础[2] - 最终认为扣除情况表符合上交所监管规定 如实反映2024年度营业收入扣除情况[2] 营业收入扣除项目分类 - 扣除项目包括新增贸易业务收入 无关关联交易收入 企业合并子公司收入 不稳定业务模式收入[2] - 不具备商业实质的收入涵盖未改变现金流的交易 虚假构造交易 价格显失公允业务等[4] - 其他扣除项涉及非标准审计意见收入 无商业合理性交易收入等[4] 文件使用限制 - 提供的会计师事务所资质文件 注册会计师资质文件仅限专项核查使用 禁止第三方传播[5] - 所有附件材料未经书面同意不得用于其他用途[5]

募集资金情况 - 公司非公开发行74,129,541股A股，每股19.88元，募集资金总额1,473,695,275.08元，净额1,454,395,759.94元，2021年9月30日到账[1] - 2024年度公司募集资金总额为145,439.58万元，本年度投入24,771.98万元，已累计投入149,340.64万元[30] - 2024年度变更用途的募集资金总额为20,616.71万元，占比14.18%[30] 项目投入与效益 - 截至期初累计项目投入124,568.66万元，利息收入净额3,522.98万元[3][5] - 本期项目投入2,099.32万元，利息收入净额378.08万元[5] - 截至期末累计项目投入126,667.98万元，利息收入净额3,901.06万元[5] - 年产5万吨12MW海上风电机组用大型精加工锻件扩能项目截至期末累计投入17,061.78万元，投入进度47.13%，本年度实现效益 -773.00万元[30] - 年产10万吨齿轮深加工项目截至期末累计投入33,345.86万元，投入进度98.72%，本年度实现效益 -953.85万元[30] - 年产4000套大型风电轴承生产线项目截至期末累计投入76,260.34万元，投入进度101.06%，本年度实现效益 -11,524.72万元[30] 资金补充与结余 - 永久补充流动资金22,672.66万元，应结余和实际结余募集资金均为0元[5] - 2024年6月，公司将22,672.66万元剩余募集资金转入自有资金账户用于永久补充流动资金[9] - 上述项目剩余22,368.05万元募集资金永久性补充流动资金[19] - 2024年度剩余资金永久补充流动资金投入22,672.66万元[30] - 公司将剩余募集资金2.24亿元永久性补充流动资金[32] 项目情况 - 公司将“年产4,000套大型风电轴承生产线项目”“年产10万吨齿轮深加工项目”结项，“年产5万吨12MW海上风电机组用大型精加工锻件扩能项目”终止[19] - “年产5万吨12MW海上风电机组用大型精加工锻件扩能项目”实施地变更，2023年12月已投入使用，2024年终止[31][32] - “年产10万吨齿轮深加工项目”实施地变更，2023年12月募集资金基本投入完成[31] - “年产4000套大型风电轴承生产线项目”2022年第三季度开始阶段性生产销售，本年度未盈利[31] 其他 - 2022年6月公司审议通过调整部分募投项目实施地点等议案[31] - 2024年4月公司审议通过部分募投项目结项及终止并补充流动资金议案，5月股东大会通过[31][32] - 天健会计师事务所认为公司2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合规定，如实反映实际情况[24][25] - 公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金2.86亿元[31] - “年产5万吨12MW海上风电机组用大型精加工锻件扩能项目”结余2.06亿元[32] - “年产10万吨齿轮深加工项目”结余1851.92万元[32] - “年产4000套大型风电轴承生产线项目”结余204.04万元[32] - 截至2024年12月31日，公司7个募集资金专户均已销户[10] - 2024年度，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换、用闲置募集资金暂时补充流动资金、进行现金管理、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款、超募资金用于在建项目及新项目、募集资金使用的其他情况[13][14][15][16][17][20] - 2024年度公司未变更募集资金投资项目资金至新项目[21] - 2024年度公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换情况[22] - 2024年度公司募集资金使用及披露不存在重大问题[23]

人员数据 - 截至2024年12月31日，天健合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券服务审计报告的904人[2] 业绩数据 - 天健2023年业务收入34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[3] - 2023年为707家上市公司提供年报审计服务，收费7.21亿元，同行业上市公司审计客户513家[3][4] 风险保障 - 截至2024年末，天健累计计提职业风险基金和职业保险赔偿限额超2亿元[5][24] 执业情况 - 天健近三年受行政处罚4次、监管措施13次等，67名从业人员受罚多次[6] 审计变更 - 因立信服务超8年，公司2024年聘请天健为审计机构，费用150万元[12][14] 人员资质 - 项目合伙人等2024年开始服务，近3年未受处罚[7][9]

审计相关 - 审计对象为恒润股份2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[5] 内控情况 - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[7][8]

人员与业务数据 - 截至2024年末天健合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[2] - 天健2023年业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[3] - 2023年为707家上市公司提供年报审计，收费7.21亿元，同行业客户513家[3][4] 风险与处罚情况 - 截至2024年末天健职业风险基金和保险赔偿限额超2亿元[5] - 天健近三年受行政处罚4次、监管措施13次等[6] 审计相关决策 - 公司2024年变更审计机构为天健，2024年审计费150万元[14] - 2025年3月审计委员会通过多项报告议案并提交董事会[18] 审计委员会职责 - 2024年度审计委员会发挥审查监督作用维护公司股东利益[19] - 2025年审计委员会将继续发挥监督职能履行职责[19]

公司治理 - 2024年5月27日完成董事会换届选举[2] - 第五届董事会审计委员会由孙荣发等三人组成[2] 财务审计 - 2024年度审计费用合计150万元（含税）[5] - 聘任天健为2024年度审计机构[5] 报告审议 - 2024年多次会议审议通过各期报告及审计计划[3][4] 未来展望 - 2025年审计委员会将多方面履职[10]

业绩相关数据 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比为99.19%[9] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额之比为99.29%[9] 内控缺陷标准 - 财务报告内控利润总额潜在错报≥10%为重大缺陷[14] - 财务报告内控资产总额潜在错报≥1%为重大缺陷[14] - 财务报告内控经营收入潜在错报≥1.5%为重大缺陷[14] - 非财务报告内控直接财产损失金额≥净资产1.5%为重大缺陷[15] 内控情况 - 2024年12月31日无财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 报告期内无财务和非财务报告内控重要缺陷[17][19] - 2024年6月辅材采购内控有一般缺陷，7月整改[17]

证券代码：603985 证券简称：恒润股份 公告编号：2025-024 江阴市恒润重工股份有限公司 关于为公司及董事、监事、高级管理人员购买责任险的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 江阴市恒润重工股份有限公司(以下简称"公司 ")于 2025 年 3 月 28 日分别 召开第五届董事会第七次会议及第五届监事会第六次会议，审议了《关于为公司及 董事、监事、高级管理人员购买责任险的议案》，鉴于公司全体董事、监事作为被 保险人，属于利益相关方，在审议时均回避表决，该议案将直接提交公司股东大会 审议。 为进一步完善风险管理体系，降低公司运营风险，促进公司董事、监事、 高 级管理人员在各自职责范围内更充分地行使权利、履行职责，保障公司和投资者的 权益，公司拟为公司和全体董事、监事、高级管理人员购买责任险。具体情况如下： 一、责任险方案 1、投保人：江阴市恒润重工股份有限公司 2、被保险人：公司及公司董事、监事、高级管理人员和其他相关责任人员 3、保险责任限额：不超过人民币 5,000 万元（具体以保险合同为准） 4、 ...

业绩数据 - 2024年缴纳税款总额为3588万元[96] - 2024年研发投入6734.33万元，占营业收入比例3.9%[20][136] 用户数据 - 产品及服务投诉事件9起，客户投诉解决率100%[168] - 2024年恒润环锻客户满意度93.17分，恒润股份93.17分，恒润传动98.95分，上海润六尺100分，广东岚润99分[172] 未来展望 - 未来三年产品质量达行业领先，客户满意度提至95分以上，产品质量一次合格率提至99%[144] 新产品和新技术研发 - 2024年新增专利申请33项，新增专利授权51项，新增软件著作权5项[138] - 累计获得授权专利183项，累计软件著作权5项，累计商标注册8项[138] - 2024年与大连理工大学开展合作，推进轴承及风电轴承基础理论等研究[132] - 明确“做强做优风电新能源”战略目标，研发风电塔筒法兰制造工艺并攻关风电轴承“卡脖子”技术[65] - 风电法兰采用异形辗环工艺后，原材料下料重量节省约10%以上[134] 市场扩张和并购 - 无相关内容 其他新策略 - 建立“决策—管理—执行”三层级ESG治理架构[39] - 依据“影响重要性”和“财务重要性”开展双重重要性议题调研，构建重要性议题矩阵[42][44] - 针对关键可持续发展议题制定应对策略[49] - 建设、修订及完善23项制度优化治理流程[70] - 引入高端精密设备与检测仪器，实施智慧工厂数字化项目并搭建ERP系统平台[66] - 制定多项制度规范内部管理流程，防范经营风险[93] - 建立多元化沟通机制，保障投资者知情权和参与权[87] - 制定廉洁相关制度，设立举报渠道，开展员工和供应商廉洁管理[99][102][103] - 制定信息安全管理制度，开展信息安全培训和攻防演练[109][115] - 制定研发管理制度，规范研发全过程管理[121] - 加强关键原料供应商储备，与多家优质供应商签订交付计划[189] - 将绿色发展理念融入供应链建设，践行绿色采购原则[191] - 重视供应商ESG风险管理，将ESG要求纳入供应商选择与评估过程[193] - 与供应商建立常态化沟通机制，提供资源支持，组织质量会议，派遣人员协助优化[195][196] - 建立供应商质量反馈渠道，形成双向信息沟通机制[196] - 收到供应商发票后，在1 - 3个月内完成付款，未逾期支付中小企业款项[197]

业绩总结 - 2024年度信用减值损失计提及转回7388171.43元[1] - 2024年度资产减值损失计提及转回 - 58554947.29元[1] - 2024年度各项资产减值准备计提及转回合计 - 51166775.86元[1] - 2024年度计提减值使净利润减少51233528.51元[4] 其他新策略 - 2025年3月28日会议通过2024年度计提减值议案，待股东大会审议[1] - 董事会、监事会同意提交议案至股东大会审议[5]